【正文】 款的代價(jià) 利息率 （ 利率 ）： 一定時(shí)期內(nèi)利息額同本金的比率 借貸本金利息額利息率＝30 經(jīng)濟(jì)金融基礎(chǔ)知識(shí) 2022/2/12 第二章 信用與利息 利率的分類 名義利率與實(shí)際利率 實(shí)際利率 ＝ 名義利率 － 通貨膨脹率 名義利率 ： 公布利率 市場(chǎng)利率與官定利率 市場(chǎng)利率由供需關(guān)系決定 官定利率由政府或央行制定 ， 一般為基準(zhǔn)利率 固定利率與浮動(dòng)利率 31 經(jīng)濟(jì)金融基礎(chǔ)知識(shí) 2022/2/12 第二章 信用與利息 我國(guó)現(xiàn)行利率體系 （ 一 ） 中央銀行利率 ： 央行對(duì)金融機(jī)構(gòu) 存款利率 ： 法定準(zhǔn)備金率 、 一般存款利率等 貸款利率 ： 再貸款利率 、 再貼現(xiàn)利率 （ 二 ) 金融機(jī)構(gòu)利率 金融機(jī)構(gòu)對(duì)企 、 事業(yè)單位和個(gè)人 (三 ) 市場(chǎng)利率 32 經(jīng)濟(jì)金融基礎(chǔ)知識(shí) 2022/2/12 第二章 信用與利息 利息計(jì)算 一 ) 單利 二 ) 復(fù)利 期限利率本金利息額 ???本金本息和利息利率本金本息和 期數(shù)????? )(133 經(jīng)濟(jì)金融基礎(chǔ)知識(shí) 2022/2/12 第二章 信用與利息 一 、 儲(chǔ)蓄存款計(jì)算 基本規(guī)定 ： ? 存期 ， 一律對(duì)年對(duì)月對(duì)日 ， 每月按 30天計(jì)算 ， 全年按 360天計(jì)算 ，不足月部份 ， 按實(shí)際天數(shù)計(jì)算 。1 經(jīng)濟(jì)金融基礎(chǔ)知識(shí) 2022/2/12 經(jīng)濟(jì)金融基礎(chǔ)知識(shí) （金融部分） 2 經(jīng)濟(jì)金融基礎(chǔ)知識(shí) 2022/2/12 參考書(shū)目 ? 全國(guó)經(jīng)濟(jì)專業(yè)技術(shù)資格考試用書(shū) （ 初級(jí) ） （ 金融專業(yè)知識(shí)與實(shí)務(wù) ） 3 經(jīng)濟(jì)金融基礎(chǔ)知識(shí) 2022/2/12 討論內(nèi)容 ? 貨幣形態(tài)的發(fā)展和貨幣流通 了解貨幣發(fā)展史及貨幣流通狀態(tài)的內(nèi)涵 （ 1課時(shí) ） ? 信用與利息 掌握信用的概念及現(xiàn)代信用的主要形式 ； 掌握利息的概念及利息計(jì)算方式 （ 2課時(shí) ） ? 我國(guó)的金融機(jī)構(gòu) 了解金融機(jī)構(gòu)的概念 ； 掌握我國(guó)商業(yè)銀行的職能 、 主要類型及主要業(yè)務(wù) ； 掌握貨幣政策目標(biāo) 、 貨幣政策工具及其操作 ； 掌握中央銀行的主要業(yè)務(wù) （ 1課時(shí) ） 4 經(jīng)濟(jì)金融基礎(chǔ)知識(shí) 2022/2/12 討論內(nèi)容 （ 續(xù) ） ? 金融機(jī)構(gòu)的資本與負(fù)債業(yè)務(wù) 掌握資本的概念 、 一般構(gòu)成 ； 了解存款的不同種類和各自含義 （ ） ? 金融市場(chǎng) 掌握金融市場(chǎng) 、 貨幣市場(chǎng)及資本市場(chǎng)的概念 ； 熟悉現(xiàn)貨交易 、 信用交易 、期貨交易的涵義 。 現(xiàn)代信用 主要形式 商業(yè)信用 消費(fèi)信用 銀行信用 租賃信用 國(guó)家信用 國(guó)際信用 23 經(jīng)濟(jì)金融基礎(chǔ)知識(shí) 2022/2/12 第二章 信用與利息 商業(yè)信用 在企業(yè)之間 ， 由商品交易需要 ， 提供的信用 。 ? 利率復(fù)位及換算 34 經(jīng)濟(jì)金融基礎(chǔ)知識(shí) 2022/2/12 第二章 信用與利息 儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例 對(duì)儲(chǔ)蓄存款利息計(jì)算規(guī)定 1. 未到期提前支取的存款 ， 以支取日掛牌活期存款利率計(jì)算 。 一年以上按一年定期六折計(jì)算 。 ? 對(duì)到期日遇法定節(jié)假日的 ， 需考慮節(jié)假日因素 ， 即在貼現(xiàn)期中加入節(jié)假日休息天數(shù) 。 １９８２年發(fā)展中國(guó) 家爆發(fā)債務(wù)危機(jī)后 ， 西方債權(quán)銀行將大量利潤(rùn)移作貸款損失準(zhǔn)備金 ， 以應(yīng)付壞帳 ， 許多大銀行資本比率因而降低 （ ４ ） 隨著銀行與金融市場(chǎng)的全球一體化 ， 銀行經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)也 跨出國(guó)界 。 56 經(jīng)濟(jì)金融基礎(chǔ)知識(shí) 2022/2/12 第四章 金融機(jī)構(gòu)資本與負(fù)債 ? 儲(chǔ)蓄存款管理 ? 我國(guó)儲(chǔ)蓄原則 ? 存款自愿 ? 取款自由 ? 存款有息 ? 為儲(chǔ)戶保密 57 經(jīng)濟(jì)金融基礎(chǔ)知識(shí) 2022/2/12 第四章 金融機(jī)構(gòu)資本與負(fù)債 不要求 ： 郵政儲(chǔ)蓄 58 經(jīng)濟(jì)金融基礎(chǔ)知識(shí) 2022/2/12 第四章 金融機(jī)構(gòu)資本與負(fù)債 ? 商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)存款成本 ? 利息成本 ? 營(yíng)業(yè)成本 資金成本 =利息成本 +營(yíng)業(yè)成本 資金成本率 =資金成本 /全部存款 可用資金成本率 =資金成本 /(全部存款 各項(xiàng)準(zhǔn)備金 ) 59 經(jīng)濟(jì)金融基礎(chǔ)知識(shí) 2022/2/12 第四章 金融機(jī)構(gòu)資本與負(fù)債 ？ 影響金融機(jī)構(gòu)存款的因素 ? 經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平 ? 國(guó)家金融法規(guī) ? 貨幣政策 ? 物價(jià)上升水平 ? 存款利率 ？ 影響單個(gè)金融機(jī)構(gòu)存款的因素 ? 服務(wù)項(xiàng)目和服務(wù)質(zhì)量 ? 存款種類和方式 60 經(jīng)濟(jì)金融基礎(chǔ)知識(shí) 2022/2/12 第四章 金融機(jī)構(gòu)資本與負(fù)債 不要求 其它負(fù)債 61 經(jīng)濟(jì)金融基礎(chǔ)知識(shí) 2022/2/12 Any questions? 62 經(jīng)濟(jì)金融基礎(chǔ)知識(shí) 2022/2/12 第五章 我國(guó)金融企業(yè)的資產(chǎn)業(yè)務(wù) ? 金融企業(yè)的資產(chǎn)業(yè)務(wù) 貸款 、 投資 、 其他業(yè)務(wù) ? 貸款業(yè)務(wù) ? 關(guān)系人 ： 借款人 、 貸款人 、 擔(dān)保人 ? 貸款人 ： 提供貸款的銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu) 貸款人權(quán)利和義務(wù) P114 對(duì)貸款人有限制 P114 63 經(jīng)濟(jì)金融基礎(chǔ)知識(shí) 2022/2/12 第五章 我國(guó)金融企業(yè)的資產(chǎn)業(yè)務(wù) ? 借款人 ? 借款人的基本要求 P115 ? 借款人的權(quán)利 、 義務(wù) P115 ? 對(duì)借款人的限制 P116 64 經(jīng)濟(jì)金融基礎(chǔ)知識(shí) 2022/2/12 第五章 我國(guó)金融企業(yè)的資產(chǎn)業(yè)務(wù) ? 貸款種類的劃分 ? 按期限長(zhǎng)短 ： 短期貸款 中期貸款 臨時(shí)貸款 長(zhǎng)期貸款 65 經(jīng)濟(jì)金融基礎(chǔ)知識(shí) 2022/2/12 第五章 我國(guó)金融企業(yè)的資產(chǎn)業(yè)務(wù) ?按貸款保障分類 擔(dān)保貸款 分保證 、 抵押 、 質(zhì)押 66 經(jīng)濟(jì)金融基礎(chǔ)知識(shí) 2022/2/12 第五章 我國(guó)金融企業(yè)的資產(chǎn)業(yè)務(wù) ?按承兌責(zé)任分類 自營(yíng) 合法籌集資金 、 自主發(fā)放貸款 、 自身承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn) ， 收 取貸款本息 委托 委托方指定貸款各項(xiàng)要素 ， 承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn) 、 收取貸款本息 。 呆滯貸款 ， 系指按財(cái)政部有關(guān)規(guī)定 ， 逾期 （ 含展期后到期 ） 超過(guò)規(guī)定年限以上仍未歸還的貸 款 ， 或雖未逾期或逾期不滿規(guī)定年限但生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)已終止 、 項(xiàng)目已停建的貸款 （ 不含呆帳貸款 ）。 信貸風(fēng)險(xiǎn)控制 信貸三查 貸前調(diào)查 、 貸時(shí)審查 、 貸后檢查 貸前調(diào)查 6C原則 “6C”原則 (principles of 6C ):商業(yè)銀行為了確保貸款的安全與盈利 ， 在對(duì)放款對(duì)象進(jìn)行審查時(shí)所采用的信用分析方法 。 是國(guó)家理財(cái)之政 94 經(jīng)濟(jì)金融基礎(chǔ)知識(shí) 2022/2/12 財(cái) 政 二、財(cái)政的基本特征 ? 財(cái)政分配的主體 誰(shuí)來(lái)分配？ 由 國(guó)家或政府 組織的集中性的分配活動(dòng)。 ? 保證國(guó)家履行公共職能的需要； ? 介于社會(huì)公共需要和私人個(gè)別需要之間； ? 建設(shè)大型公共設(shè)施及公共產(chǎn)業(yè)的需