【正文】 ??? 39 17資金籌措計(jì)劃 ?????????????????????????????? 39 18財(cái)務(wù)分析及評(píng)價(jià) ????????????????????????????? 40 基本數(shù)據(jù) ????????????? ??????????? 40 成本費(fèi)用計(jì)算 ?????????????? ???????? 40 銷售收入、銷售稅金 ???????????????????? 41 利潤(rùn)總額及分配 ????????????? ???????? 42 項(xiàng)目投資收益 分析 ???????????? ???????? 43 不確定性分析 ?????????????? ???????? 43 盈虧平衡分析 ??????????? ????????? 43 敏感性分析 ??????? ???? ?????????? 43 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的結(jié)論 ???????????? ????????? 44 19結(jié)論 ??????????????????????????????????? 44 項(xiàng)目名稱：丹東市源晨實(shí)業(yè)有限公司農(nóng)業(yè)生態(tài)園建設(shè)項(xiàng)目 實(shí)施單位：丹東市源晨實(shí)業(yè)有限公司 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人： 劉志安 1 總論 項(xiàng)目名稱及承辦單位 項(xiàng)目名稱：丹東市源晨實(shí)業(yè)有限公司農(nóng)業(yè)生態(tài)園建設(shè)項(xiàng)目 承辦單位：丹東市源晨實(shí)業(yè)有限公司 編制單位：丹東市國(guó)際工程咨詢研究中心 資格證書編號(hào)：工咨乙字 1030108007 項(xiàng)目的研究依據(jù)及范圍 研究依據(jù) 中央、省、市有關(guān)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和農(nóng)業(yè)產(chǎn) 業(yè) 政策。通過(guò)實(shí)地考查 及產(chǎn)品市場(chǎng)狀況的調(diào)查，主要進(jìn)行了以下研究工作： (1)項(xiàng)目的建設(shè)背景、必要性； (2)項(xiàng)目生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目市場(chǎng)的調(diào)查及發(fā)展前景； (3)項(xiàng)目建設(shè)投資、生產(chǎn)成本及費(fèi)用的測(cè)算 (4)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益的分析 (5)項(xiàng)目財(cái)務(wù)狀況動(dòng)態(tài)及靜態(tài)的分析 2 企業(yè)基本情況 企業(yè)概況 丹東市源晨實(shí)業(yè)有限公司始建于 1994 年 (原名錦江農(nóng)場(chǎng) )的民營(yíng)企業(yè) ,地址在元寶區(qū)蛤蟆塘鎮(zhèn)炮守營(yíng)村 ,主要從事奶牛飼養(yǎng)、蔬菜種植、果樹(shù)和經(jīng)濟(jì)林、養(yǎng)殖林，經(jīng)幾年來(lái)的奮斗，企業(yè) 現(xiàn)有固定資產(chǎn)1700 萬(wàn)元，占地 530 畝，建筑面積 1510 平方米（生產(chǎn)廠房 585 平方米），成樹(shù)林 180 畝，板栗園 300 畝（ 萬(wàn)株），蔬菜大棚 4 個(gè)（ 畝） ，奶牛 50 頭 。為此，中央和省、市各級(jí)政府出臺(tái)了一系列鼓勵(lì)政策，丹東市人民政府順應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)，把發(fā)展優(yōu)質(zhì)生態(tài)農(nóng)業(yè)作為十五發(fā)展規(guī)劃的重點(diǎn)項(xiàng)目之一。 丹東市源晨實(shí)業(yè)有限公司現(xiàn)經(jīng)營(yíng)地址在丹東市區(qū)的北端，這里四季分明，陽(yáng)光充足，寒暑適中，溫和宜人，特別適宜種養(yǎng)殖業(yè)。 發(fā)展環(huán)境優(yōu)勢(shì)和地方政府支持 該公司系地區(qū)重點(diǎn)企業(yè)，企業(yè)發(fā)展對(duì)當(dāng)?shù)厣鐣?huì)穩(wěn)定，建設(shè)新農(nóng)村和保護(hù)環(huán)境均有積極意義，地方各部門積極支持。針對(duì)這種情況結(jié)合項(xiàng)目 的 服務(wù)區(qū)域作出如下市場(chǎng)分析： 丹東市具 有 獨(dú)特的三臨優(yōu)勢(shì)，即臨海、臨江、臨邊，方便的立體交通、良好的工業(yè)基礎(chǔ)，豐富的自然資源和再生資源、沿海開(kāi)放城市政策優(yōu)勢(shì)和地方性優(yōu)惠條件，良好的投資環(huán)境。 在遼東半島范圍內(nèi)，丹東市風(fēng)景旅游轄區(qū)國(guó)土面積的 10%以上，北有層巒疊嶂的青山為屏，南有一望無(wú)際的葦塘與黃海相接， 100 多條河流、 50 多座水庫(kù)組成的水網(wǎng)交織在高山、丘陵、平原之間，多變的山形、豐富的動(dòng)植物、火山群、瀑布群、溫泉區(qū)、江海島 嶼等構(gòu)成了無(wú)數(shù)奇麗的景觀，有國(guó)家重點(diǎn)風(fēng)景區(qū)、國(guó)家自然保護(hù)區(qū)、國(guó)家森林公園等 8 處，有省級(jí)風(fēng)景名勝區(qū)、省級(jí)森林公園 8 處。清明過(guò)后，每逢夕陽(yáng)西下，落日余暈染紅了天際，漫天綠樹(shù)與其它野花盛開(kāi)，呈現(xiàn)出“山青林盡染，懸空萬(wàn)朵花”“萬(wàn)山飛霞、層峰盡染”的絢麗景色，冬 季雪后，又是一派“山舞銀蛇、原馳蠟象”的北國(guó)風(fēng)光。 50 年代中期森林覆蓋率達(dá) 90%以上，但在 60年代由于過(guò)度砍伐森林資源受到毀滅性破壞，自八十年代以來(lái)農(nóng)場(chǎng)大力發(fā)展綠色產(chǎn)業(yè)，大搞封山育林和水土治理，經(jīng)過(guò)二十多年的努力，先后投入資金 150 萬(wàn)元，人工 10 萬(wàn)人次，治理沙化土地 500 畝，栽植油松、落葉松 10 萬(wàn)株，栽柏栗、葡萄等果樹(shù)近萬(wàn)株。 農(nóng)場(chǎng)性質(zhì) 場(chǎng)區(qū)峰巒秀美、山林幽深、環(huán)境靜宜，位于高部，又有炮守營(yíng)溫泉療養(yǎng)的資源優(yōu)勢(shì)，再加上以生態(tài)建設(shè)、農(nóng)業(yè)觀賞、科技示范、果菜基地為特色，具有濃郁的方土氣息和田園風(fēng)光。省旅游“十五規(guī)劃”提出要把大連、沈陽(yáng)、丹東建設(shè)成國(guó)際性或區(qū)域性的旅游名城。 生態(tài)農(nóng)業(yè)旅游作為一種新型的旅游產(chǎn)品已經(jīng)逐漸被市場(chǎng)所認(rèn)可，在十一五期間應(yīng)能成為旅游業(yè)發(fā)展的新亮點(diǎn)，該項(xiàng)目準(zhǔn)確的抓住了市場(chǎng)機(jī)遇，提前推出生態(tài)旅游，市場(chǎng)前景很好，能夠獲得預(yù)期收益。此外由于其生長(zhǎng)能力極強(qiáng)， 還 可廣泛應(yīng)用于水土保護(hù)和園 林 觀賞，是新世紀(jì)改善生態(tài)環(huán)境 的優(yōu)良樹(shù)種。 項(xiàng)目建設(shè)單位概況 丹東市源晨實(shí)業(yè)有限公司始建于 1994 年 (原名 錦江農(nóng)場(chǎng) )的民營(yíng)企業(yè) ,地址在元寶區(qū)蛤蟆塘鎮(zhèn)炮守營(yíng)村 ,主要從事奶牛飼養(yǎng)、蔬菜種植、果樹(shù)和經(jīng)濟(jì)林、養(yǎng)殖林，經(jīng)幾年來(lái)的奮斗，企業(yè)現(xiàn)有固定資產(chǎn)1700 萬(wàn)元，占地 530 畝，建筑面積 1510 平方米（生產(chǎn)廠房 585 平方米），成樹(shù)林 180 畝，板栗園 300 畝（ 萬(wàn)株），蔬菜大棚 4 個(gè)（ 畝） ，奶牛 50 頭 。同時(shí)發(fā)展生態(tài)農(nóng)業(yè)園有利于生態(tài)農(nóng)業(yè)的持續(xù)發(fā)展。 創(chuàng)造就業(yè)機(jī)會(huì)，穩(wěn)定社會(huì) 該項(xiàng)目的建設(shè)，能有力地帶動(dòng)農(nóng)村地區(qū)第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，從而能吸納大量農(nóng)村剩余勞動(dòng)力，為農(nóng)村剩余勞動(dòng)力提供了新的就業(yè)機(jī)會(huì)。根據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局 2020年年初發(fā)布的對(duì) GDP歷史數(shù)據(jù)修訂結(jié)果，“十五”期間我國(guó) GDP 年均增長(zhǎng)率從原 先 估算的 %提高到 9%以上； 2020 年至 2020 年我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率也從原 先 的 %、 %、 %、 %修訂為了 %、 %、 %、 %；隨后國(guó)家統(tǒng)計(jì)局又公布了 2020 年GDP 的 %增長(zhǎng)率。但是也有調(diào)查顯示，盡管面臨眾多業(yè)已存在和即將到來(lái)的經(jīng)濟(jì)挑戰(zhàn)，我國(guó)消費(fèi)者信心指數(shù)仍可望逐漸提高。 2020 年 8 月在全國(guó)旅游工作座談會(huì)上，國(guó) 家旅游局正式宣布將在今后一段時(shí)期內(nèi)將把三大市場(chǎng)的開(kāi)發(fā)戰(zhàn)略調(diào)整為：“大力發(fā)展入境旅游，規(guī)范發(fā)展出境旅游，全面提升國(guó)內(nèi)旅游。 相關(guān)產(chǎn)業(yè)的因素。由于旅游的發(fā)展前景和市場(chǎng)需求潛力已經(jīng)被社會(huì)廣泛認(rèn)知，因此將繼續(xù)顯現(xiàn)出它對(duì)旅游投資的引力。 《 2020~2020 年中國(guó)國(guó)內(nèi)旅游發(fā)展形勢(shì)的分析與預(yù)測(cè)》還指出生態(tài)旅游開(kāi)始升溫。 我國(guó)的生態(tài)旅游，在 20 世紀(jì)就已經(jīng)有了一些發(fā)展，在 1989 年 4月中國(guó)農(nóng)民旅游協(xié)會(huì)的第三次全國(guó)代表大會(huì)在河南鄭州召開(kāi)時(shí)，該會(huì)已經(jīng)正式更名為“中國(guó)鄉(xiāng)村旅游協(xié)會(huì)”了。 2020 年 1 月國(guó)家旅游局正式公布了首批全國(guó)工農(nóng)業(yè)旅游區(qū) 306 個(gè)示范點(diǎn)名單，其中北京韓村河等 203 個(gè)單位成為首批全國(guó)生態(tài)旅游示范點(diǎn)。其核心內(nèi)容是自然應(yīng)該是鄉(xiāng)村風(fēng)情，但是由于鄉(xiāng)村歷來(lái)就是從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的地方，所以鄉(xiāng)村旅游的活動(dòng)也就與農(nóng)事 難以分割。只是在實(shí)際環(huán)境中，這兩個(gè)部分常常又是不可分離的。 本項(xiàng)目的生態(tài)農(nóng)業(yè)旅游作為一種新型的旅游產(chǎn)品已經(jīng)逐漸被市場(chǎng)所認(rèn)可 ,在十一五期間應(yīng)能成為丹東旅游業(yè)發(fā)展的新亮點(diǎn) ,該項(xiàng)目準(zhǔn)確的抓住了市場(chǎng)機(jī)遇 ,提前推出生態(tài)旅游 ,市場(chǎng)前景很好 ,能夠獲得預(yù)期收益 . 5 項(xiàng)目的建設(shè)條件 地理環(huán)境 丹東市是遼寧省轄市 ,是中國(guó)最大的邊境城市 ,位于遼東半島經(jīng)濟(jì)開(kāi)放區(qū)東南部鴨綠江與黃海的匯合處，處于東北亞經(jīng)濟(jì)圈的中心地帶 ，東與朝鮮民主主義人民共和國(guó)的新義洲市隔江相望，南臨黃海，西界鞍山、營(yíng)口，西南與大連市毗鄰，北與本溪市接壤。丹東地區(qū)東西最大橫距 196 公里，南北最大縱距 160 公里，總面積 平方公里，其中市區(qū)面積 563 平方公里。按高度和地形特征，可劃分為北部中低山區(qū)，南部丘 陵區(qū)，南緣沿海平原區(qū) 3 類規(guī)模較大的地貌單元。一般海拔300~500 米，侵蝕切割深度 100~300 米。 氣候特征 丹東地處中緯度地區(qū)，在大氣環(huán)流中屬西風(fēng)帶區(qū)。 春秋季節(jié)是南、北風(fēng)交替的季節(jié)。由于我區(qū)背山面海造成南北氣候差異較大。全年降水量的 2/3 集中在夏季，其中七月中旬至八月中旬是本區(qū)暴雨集中期。 水文情況 丹東地區(qū)江河密布，主要有鴨綠江水系、大洋河水系和沿海水系。鴨綠江荒溝最大洪峰流量為 17200 立方米 /秒。 丹東地區(qū)主要水系有：鴨綠江，在丹東境內(nèi)的流域面積為 11700平方公里。鐵甲水庫(kù)水質(zhì)狀況良好，污染指標(biāo)年均值無(wú)超標(biāo)，達(dá)到地面水環(huán)境質(zhì)量Ⅱ級(jí)標(biāo)準(zhǔn)。 丹東地區(qū)環(huán)境空氣質(zhì)量 各項(xiàng)污染指標(biāo)年均值達(dá)到國(guó)家環(huán)境空 氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)Ⅱ級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，影響丹東地區(qū)環(huán)境空氣質(zhì)量的主要污染物為降塵。在所有各類自然保護(hù)區(qū)中，比較著名的是遼寧白石砬子國(guó)家級(jí)自然保護(hù)區(qū)和丹東鴨綠江濕地國(guó)家級(jí)自然保護(hù)區(qū)。（詳見(jiàn)地理位置圖），基礎(chǔ)設(shè)施完備；項(xiàng)目地處丹東市近郊，有良好的通訊設(shè)施，通訊已達(dá)國(guó)際先進(jìn)水平 ，可直接與海內(nèi)外傳送各種信息。 供水 該區(qū)域原供水管網(wǎng)已通達(dá)場(chǎng)址，其供水量和供水壓力均可滿足項(xiàng) 目用水需求。 投資控制主次明確，重點(diǎn)放在設(shè)備的生產(chǎn)、商 用、旅游、餐飲樓盤的建造上。使環(huán)境保護(hù)與安全衛(wèi)生達(dá)到國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范要求。 為保證新建項(xiàng)目可靠運(yùn)行，在已有生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，應(yīng)做好相應(yīng)崗位人員的技術(shù)培訓(xùn)，特別是對(duì)操作新引進(jìn)設(shè)備的人員更應(yīng)配備高素質(zhì)人才，確保項(xiàng)目運(yùn)行可靠、穩(wěn)定。 設(shè)計(jì)內(nèi)容 站內(nèi)高、低壓配電及配電間裝置設(shè)計(jì) 站內(nèi)各用電設(shè)備供電及控制設(shè)計(jì) 站內(nèi)照明設(shè)計(jì) 電纜鋪設(shè)設(shè)計(jì) 建筑物部分主要采用鋼筋混凝土結(jié)構(gòu) . 計(jì) 丹東地區(qū)地震裂度按 7 度設(shè)防 9 環(huán)境保護(hù) 設(shè)計(jì)依據(jù) 《大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》 (GB309596) 《鍋爐大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》（ GWPB1999） 《遼寧省污水與廢氣排標(biāo)準(zhǔn)》（ DB216089） 《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標(biāo)準(zhǔn)》（ GB309693） 《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》（ GB1234890） 《遼寧省工業(yè)固體廢物污染控制標(biāo)準(zhǔn)》（ DB2177794） 根據(jù)本次新建項(xiàng)目?jī)?nèi)容，對(duì)新建的項(xiàng)目所產(chǎn)生的污染物進(jìn)行治理。 噪音 在施工中產(chǎn)生噪音，一是吊車運(yùn)料過(guò)程中產(chǎn)生聲音；二是攪拌機(jī)在攪拌過(guò)程中產(chǎn)生聲音；三是振搗器在振搗過(guò)程中產(chǎn)生聲音，均低于85 分貝。 噪聲影響分析 生產(chǎn)設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)時(shí)最大噪聲聲源強(qiáng)度為 80 分貝，滿足《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》中相關(guān)規(guī)定，不會(huì)對(duì)設(shè)備操作人員及廠區(qū)周圍居民產(chǎn)生噪音污染。 各建（構(gòu)）筑物防火間距均不得小于 10 米。 消防人員 設(shè)置義務(wù)消防人員組成義務(wù)消防隊(duì)，并設(shè)立專職人員 24 小時(shí)對(duì)廠區(qū)各處火情、險(xiǎn)情等進(jìn)行監(jiān)控，提高職工消防意識(shí)和自救能力。 設(shè)備節(jié)能 該項(xiàng)目所選設(shè)備均為低能耗的節(jié)能型設(shè)備，可以節(jié)約大量電能。 便池沖洗采用延時(shí)控制水閥。 工藝及公用專業(yè)資料 勞動(dòng)安全 建設(shè)期安全 項(xiàng)目建設(shè)期間 ,要保證現(xiàn)場(chǎng)施工人員的安全，各操作人員均有足夠的操作平臺(tái)，并配置防護(hù)欄桿、防滑板、足夠照明及高空作業(yè)的安全防護(hù)網(wǎng)，對(duì)產(chǎn)生的廢氣和粉塵設(shè)置有效的通風(fēng)除塵設(shè)施；設(shè)備外露的轉(zhuǎn)動(dòng)部分應(yīng)設(shè)防護(hù)罩，制定各種工序安全操作規(guī)程 和安全防火措施，加強(qiáng)安全衛(wèi)生教育。 勞動(dòng)利益保護(hù) 在做好安全工作的同時(shí)，要按期發(fā)放特殊崗位工作人員的勞動(dòng)保護(hù)與津貼等補(bǔ)助。 13 企業(yè)組織、勞動(dòng)定員和人員培訓(xùn) 項(xiàng)目管理組人員名單 根據(jù)國(guó)家計(jì)委《關(guān)于實(shí)行建設(shè)項(xiàng)目法人責(zé)任制的暫行規(guī)定》的通知精神，由項(xiàng)目法人對(duì)項(xiàng)目的策劃、資金籌措，建設(shè)實(shí)施、質(zhì)量保證和資產(chǎn)管理，實(shí)行全過(guò)程負(fù)責(zé)，并實(shí)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任制度，確保項(xiàng)目順利完成。 開(kāi)發(fā)方案設(shè)想與分析 考慮到建設(shè)需要，擬將整個(gè)項(xiàng)目分為三階段開(kāi)發(fā) 第一階段：組 織選點(diǎn)、規(guī)劃設(shè)計(jì)、可行性研究和資金籌措 第二階段：實(shí)施建設(shè) 第三階段：驗(yàn)收并投入使用 建設(shè)進(jìn)度 項(xiàng)目建設(shè)擬共 2 年，見(jiàn)項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃表。 本項(xiàng)目的招標(biāo)范圍為： 土建 施工、安裝工程、監(jiān)理以及重要設(shè)備材料的采購(gòu)。本項(xiàng)目招標(biāo)的具體要求 詳見(jiàn)附表 151。估算的建設(shè)投資包括全部建設(shè)內(nèi)容的工程費(fèi)、工程其他費(fèi)和基本預(yù)備費(fèi)。 設(shè)備及配套設(shè)施費(fèi)用 48,795 萬(wàn)元 。 本項(xiàng)目計(jì)算期為 20 年。 折舊及攤銷：根據(jù)項(xiàng)目的固定資產(chǎn)計(jì)提，本項(xiàng)目折舊及攤銷為 萬(wàn)元。 利潤(rùn)總額及分配 本項(xiàng)目的 紅豆杉種植及紫杉醇收入免所得稅，其它收入 所得稅率為 25%，盈余公積金按利潤(rùn)的 10%計(jì)提。 不確定性分析 盈虧平衡分析 以生產(chǎn)能力利用表示的盈虧平衡點(diǎn)（ BEP） =固定成本247。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的結(jié)論 通過(guò)以上財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)及不確定性分析表明：項(xiàng)目投資效果明顯，經(jīng)濟(jì)效益好，對(duì)貸款有清償能力。重點(diǎn)發(fā)展電子信息 化 ，光機(jī)電一體化、新材料、環(huán)保與高效節(jié)能，生物工程和現(xiàn)代醫(yī)藥五大領(lǐng)域的高新技術(shù)