【正文】 信息系統的管理； ? 審核集團重大抵押擔保事項；負責集團統計工作。 主要職責 26 企業(yè)文化部負責集團企業(yè)文化建設 戰(zhàn)略規(guī)劃部 總經理辦公室 財務管理部 人力資源部 資產管理部 企業(yè)文化部 審計部 ? 負責集團 CIS系統的搭建與推廣工作； ? 負責集團公司政策宣傳； ? 負責集團對外宣傳報道； ? 負責集團內部宣傳刊物編輯工作； ? 策劃組織集團重大公關活動； ? 負責集團品牌的宣傳與管理等。 適應集團資產規(guī)模大、組織結構散、管理幅度寬的特點 更有效地推進集團的戰(zhàn)略性結構調整和集約化經營 設立事業(yè)部的目的 事業(yè)部的定位 30 北車集團公司事業(yè)部的主要職責是經營管理與改制重組 事 業(yè) 部 ?對戰(zhàn)略發(fā)展負責。 ?對市場拓展負責。 ?對人才開發(fā)負責。 31 機車事業(yè)部組織結構 ? 機車事業(yè)部負責大連機車車輛廠、大同機車廠、北京二七機車廠、大連內燃機車研究所、蘭州機車廠以及太原機車車輛廠電力修理單元的經營管理與改制重組工作。 34 配件事業(yè)部組織結構 配件事業(yè)部 技術部 改制辦公室 行政辦公室 財務部 永濟廠 沈制廠 南 口 廠 四方所 天津廠 牡丹江廠 企業(yè)管理部 35 北車集團重組改制完成后，各事業(yè)部將根據本事業(yè)部的具體情況進行中期限調整 北車集團重組改制完成后，其以制造業(yè)務為核心的優(yōu)質資產將分別組建成為機車股份有限公司、客車股份有限公司、貨車有限責任公司（或股份有限公司）、罐車有限責任公司（或股份有限公司）、電機電器股份有限公司（或有限責任公司）、制動機股份有限公司（或有限責任公司）等公司制企業(yè)。 事業(yè)部結構調整 隨著優(yōu)質資產重組改制以及管理關系的調整，事業(yè)部管理職能將會發(fā)生很大的變化。 貨車業(yè)務，未來市場需求平穩(wěn)，北車集團需要保持和擴大貨車業(yè)務的領先優(yōu)勢。北車集團在重組改制過程中需要加強控制，確保完成重組改制目標與業(yè)務經營目標 北車集團未來希望。 75 部分重大決策權需要在總部、事業(yè)部、子公司之間界定 獨占決策權 限定決策權 ? 重大資產處置權： ? 重大抵押與擔保權：包括子公司不動產抵押、集團公司對子公司擔保、子公司對外擔保 ? 中長期發(fā)展規(guī)劃、年度經營計劃、財務預算決算：包括事業(yè)部中長期發(fā)展規(guī)劃、年度經營計劃、財務預算與決算，子公司中長期發(fā)展規(guī)劃、年度經營計劃、財務預算與決算 ? 重大合同審批權： ? 對外合資合作決策權等 76 導讀 基本思路 組織機構 設計 主要管理控制途徑設計 動態(tài)管理系統設計 人事控制 財務控制 權限控制 信息控制 77 信息控制主要體現在五個方面 信息控制 管理者定期述職制度 財務信息報告制度 經營管理信息報告制度 重大專項事務信息報告制度 重大突發(fā)事件報告制度 78 主要管理者與財務負責人定期述職 定期述職 對象 內容 事業(yè)部部長 事業(yè)部財務負責人 子公司總經理 子公司財務負責人 主要經營者 ?經營管理情況 ?未來目標與計劃 財務負責人 ?財務制度執(zhí)行情況 ?財務預算執(zhí)行情況 ?財務管理狀況 79 財務信息報告 財務信息報告 對象 內容 事業(yè)部 集團 子公司 ?會計報表（資產負債表、損益表、現金流量表） ?審計報告 ?財務預算執(zhí)行情況 ?財務狀況分析報告 ?重大投資、融資活動 80 其它信息報告制度 經營管理信息 重大專項事務 突發(fā)事件 ?經營計劃執(zhí)行情況 ?市場營銷信息 ?科研開發(fā)信息 ?生產運作信息 ?人力資源信息 對子公司乃至整個集團子公司影響很大的突發(fā)性事件 諸如重大投資項目、重大科研項目、子公司重組改制等重大事項進展情況等 81 導讀 基本思路 組織機構 設計 主要管理控制途徑設計 動態(tài)管理系統設計 82 戰(zhàn)略管理、經營計劃管理與財務預算管理是母子公司管理控制體系動態(tài)組成部分 P D C A 戰(zhàn)略管理 經營計劃管理 財務預算管理 動態(tài)循環(huán) 83 導讀 基本思路 組織機構 設計 主要管理控制途徑設計 動態(tài)管理系統設計 戰(zhàn)略管理 經營計劃管理 財務預算管理 84 大力提高核心能力，快速建立機車車輛業(yè)務競爭優(yōu)勢是北車集團中近期戰(zhàn)略管理的重心 技術研發(fā)能力 市場營銷能力 成本控制能力 資本運營能力 集團內部重組改制 機車車輛業(yè)務競爭優(yōu)勢 戰(zhàn)略性調整 戰(zhàn)略重點 戰(zhàn)略性目標 85 明確組織體系與戰(zhàn)略體系是北車集團戰(zhàn)略管理的基礎 縱向 集團戰(zhàn)略體系 總經理辦公會 咨詢委員會 戰(zhàn)略規(guī)劃部 事業(yè)部 子公司 戰(zhàn)略管理部門 支持部門 下屬單位 86 戰(zhàn)略管理是對戰(zhàn)略制定、實施、反饋與評估、調整等戰(zhàn)略運作活動全部過程進行管理 戰(zhàn)略制定 戰(zhàn)略實施 反饋與評估 戰(zhàn)略調整 提出戰(zhàn)略思想 戰(zhàn)略分析研究 戰(zhàn)略方案論證 確定發(fā)展戰(zhàn)略 戰(zhàn)略目標分解 編制戰(zhàn)略規(guī)劃 戰(zhàn)略規(guī)劃審批 戰(zhàn)略規(guī)劃執(zhí)行 執(zhí)行信息反饋 分析評價 提出建議 重大調整 ?重大環(huán)境變化 ?重大執(zhí)行偏差 ?目標發(fā)生變化 87 導讀 基本思路 組織機構 設計 主要管理控制途徑設計 動態(tài)管理系統設計 戰(zhàn)略管理 經營計劃管理 財務預算管理 88 明確管理模式與經營計劃體系是經營計劃管理的前提 集團總部 事業(yè)部 事業(yè)部 自下而上編制 自上而下執(zhí)行 經營計劃管理模式 經營計劃體系 集團 事業(yè)部 子公司 月度 季度 年度 89 明確組織體系與管理要求是經營計劃管理的基礎 集團公司經營計劃管理要求 總經理辦公會 相關部門 戰(zhàn)略規(guī)劃部 事業(yè)部 子公司 計劃管理部門 相關部門 下屬單位 分級管理 抓大放小 突出關鍵 強化考評 90 經營計劃管理是對經營活動整個過程進行管理 計劃制定 計劃實施 反饋與評估 計劃調整 ?根據執(zhí)行情況定期組織調整 ?以戰(zhàn)略為依據 ?以市場為起點 ?自下而上編制 ?自上而下分解 ?集團組織事業(yè)部分解 ?事業(yè)部組織子公司分解 ?子公司具體組織實施 ?定期進行反饋 ?定期分析評估 ?定期考核激勵 91 導讀 基本思路 組織機構 設計 主要管理控制途徑設計 動態(tài)管理系統設計 戰(zhàn)略管理 經營計劃管理 財務預算管理 92 成本控制是北車集團預算管理的核心 以資本支出為中心 以銷售預測為中心 以成本控制為中心 以現金流量為中心 常見預算管理模式 北車集團預算管理模式 以銷售預測為起點 以成本控制為中心 密切關注現金流量 93 明確組織體系與管理要求是財務預算管理的基礎 財務管理要求 總經理辦公會 預算委員會 財務管理部 事業(yè)部 子公司 財務管理部門 相關部門 下屬單位 分級管理 突出關鍵 及時分析評價 強化考核 94 財務預算管理是對經營活動從價值角度進行全過程控制 預算制定 預算實施 反饋與評估 預算調控 確定預算目標 預算目標分解 預算編制平衡 預算審批 集團預算簽發(fā) 預算逐級分解 預算執(zhí)行 預算信息反饋 分析評價 提出建議 預算協調 預算調整 預算仲裁 95 謝 謝！