會計基礎(chǔ)工作自查報告-全文預(yù)覽
【正文】 真進(jìn)行了自查。 四、自查總結(jié) 通過此次專項活動的開展與自查，公司董事、高級管理人員和財務(wù)部門對公司存在的問題進(jìn)行了總結(jié)并認(rèn)真進(jìn)行分析和反思，提出了整改方案及措施，規(guī)范了公司的運作水平，增強了公司財務(wù)人員對會計基礎(chǔ)工作的認(rèn)識，提高了財務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平和整體素質(zhì)。母公司不定期組織對子公司財務(wù)人員的專業(yè)培訓(xùn)?！ 」矩攧?wù)信息系統(tǒng)在結(jié)賬后進(jìn)行“反結(jié)賬”操作時需要履行向總部財務(wù)總監(jiān)申請及審批程序。 ?。ㄎ澹┴攧?wù)信息系統(tǒng)使用和控制情況 公司使用用友NC版財務(wù)軟件，模塊運行正常，基本能滿足公司目前的運營需要?！ 」緦χ卮髸嫴铄e更正需履行的審批程序未作出相關(guān)規(guī)定。同時制訂了有關(guān)費用、收入、固定資產(chǎn)等十二項的內(nèi)控制度。銀行承兌匯票設(shè)置票據(jù)登記簿管理。銀行收支憑證由專門會計人員進(jìn)行賬務(wù)處理，出納人員均有核對收付款憑證?！ 」举Y金管理業(yè)務(wù)的負(fù)責(zé)人與控股股東、實際控制人和上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員不構(gòu)成親屬關(guān)系；出納人員與控股股東、實際控制人和上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員不構(gòu)成親屬關(guān)系，與上市公司主管會計工作負(fù)責(zé)人、會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人不構(gòu)成親屬關(guān)系?！ ≌呢?zé)任人：主管會計工作負(fù)責(zé)人。 整改責(zé)任人：主管會計工作負(fù)責(zé)人?！ 」久吭戮幹坪喜蟊恚喜⒎秶鷥?nèi)各主體對于同一經(jīng)濟(jì)事項的具體核算原則一致，母公司系通過對公司各項業(yè)務(wù)制作賬務(wù)處理范例而達(dá)成?！ {證的審核：為了保證會計信息的質(zhì)量，在記賬前由財務(wù)經(jīng)理（或?qū)徍巳藛T）對記賬憑證進(jìn)行嚴(yán)格審核，主要審核記賬憑證是否有原始憑證為依據(jù)，所附原始憑證的內(nèi)容與記賬憑證的內(nèi)容是否一致，審核其項目是否填寫齊全；審核科目是否正確；憑證金額是否正確?！ 。ǘ嫼怂慊A(chǔ)工作的規(guī)范性 公司根據(jù)《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》及公司財務(wù)管理制度的要求，記帳憑證所附的原始憑證合法有效單據(jù)齊全，部分由母公司開具的發(fā)票清單因量較大另行裝訂與每月的憑證一起存放?！ 嬋藛T任用實際采取了回避，但尚未形成書面制度?！ ≌钠谙蓿?0xx年7月10日前?，F(xiàn)有財務(wù)會計人員均具備相關(guān)專業(yè)知識和專業(yè)技能，具備會計從業(yè)資格?！ ≈鞴軙嫻ぷ髫?fù)責(zé)人和會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人人事關(guān)系均在本公司，未在本公司以外的其他單位領(lǐng)取薪酬?！ 」景凑諊摇稌嫽A(chǔ)工作規(guī)范》要求和公司章程的規(guī)定，選聘主管會計工作負(fù)責(zé)人和會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人。使公司的規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作更有成效?！ 。ǘｍ椈顒拥拈_展 各獨立核算單位依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其應(yīng)用指引、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》等規(guī)定，對《xx上市公司規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動調(diào)查表》所列的自查事項進(jìn)行逐條對照，全面、深入地查找存在的問題，分析原因；在自查自糾過程中，邊查邊改，對可以馬上解決的，立即整改；對一時難以解決的問題報告總部，經(jīng)確認(rèn)后統(tǒng)一整改?！ “凑铡敖y(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級管理”的原則，實行公司總部與子公司的分級管理：公司總部負(fù)責(zé)實施方案的制定、布署、組織檢查及制度完善工作；各子公司負(fù)責(zé)本單位規(guī)范化的具體實施。會計基礎(chǔ)工作自查報告【篇一】會計基礎(chǔ)工作自查報告 根據(jù)xx證監(jiān)局《關(guān)于開展規(guī)范上市公司財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的通知》（廈證監(jiān)發(fā)〔20xx〕18號）（以下簡稱“通知”）精神和要求，為切實加強新華都購物廣場股份有限公司（以下簡稱“公司”）財務(wù)會計基礎(chǔ)工作，提升財務(wù)會計核算水平、提高財務(wù)信息披露質(zhì)量，公司制訂了《關(guān)于開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的工作方案》（以下簡稱“《工作方案》”），并成立專項活動領(lǐng)導(dǎo)小組。現(xiàn)將本次專項活動的組織開展情況、自查內(nèi)容和發(fā)現(xiàn)問題以及擬訂的整改措施等報告如下： 一、專項活動組織與開展情況 （一）專項活動的組織 公司根據(jù)《通知》精神，成立了以周文貴董事長為組長的專項活動領(lǐng)導(dǎo)小組?！ 《聲徲嬑瘑T會對自查工作進(jìn)行監(jiān)督與指導(dǎo)?！ ≈贫仁崂恚焊鶕?jù)最新指引文件，結(jié)合公司實際情況對公司現(xiàn)有制度進(jìn)行修訂、完善，對公司缺少的制度，加以制定?！ ∪⒆圆榻Y(jié)果及整改措施 ?。ㄒ唬┴攧?wù)人員和機構(gòu)設(shè)
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