資金控制規(guī)章制度與資金申請(qǐng)報(bào)告的主要框架匯編-全文預(yù)覽
【正文】 解次日資金余缺情況。(五)財(cái)務(wù)費(fèi)用：出納應(yīng)依據(jù)各銀行別貸款利率及資金調(diào)度情況，核算利息支付編列。(二)制造費(fèi)用：會(huì)計(jì)科依據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃與參酌上月份實(shí)際發(fā)生數(shù)剔除異常部分予以預(yù)計(jì)。 (二)物料： 。(三)設(shè)備分期付款、分期繳納關(guān)稅：會(huì)計(jì)科依據(jù)分期付款償付日期予以編列。 (二)預(yù)計(jì)核退營(yíng)業(yè)稅雖非實(shí)際退現(xiàn)，但能抵繳現(xiàn)金支出，應(yīng)視同退現(xiàn)。(三)會(huì)計(jì)科應(yīng)在各部門資金預(yù)計(jì)表上列入資金編號(hào)，并于每月二十五日前，將次月資金預(yù)計(jì)支出項(xiàng)目逐日逐筆匯總于“支出明細(xì)匯總表”()一份會(huì)計(jì)自存，一份送出納部門，供出納人員每日資金調(diào)度的參考。資金控制規(guī)章制度與資金申請(qǐng)報(bào)告的主要框架匯編第 8 頁 共 8 頁資金控制規(guī)章制度第一條 目的為提高本公司經(jīng)營(yíng)績(jī)效及統(tǒng)籌與靈活運(yùn)用資金，以充分發(fā)揮其經(jīng)營(yíng)效用，除應(yīng)按年編制年度資金預(yù)算外，并應(yīng)逐月編列資金預(yù)計(jì)表，以便達(dá)成資金運(yùn)用的最高效益，特制定本辦法。(二)會(huì)計(jì)部門應(yīng)于每月二十五日前編妥次三個(gè)月份“資金來源運(yùn)用預(yù)計(jì)表”()按月配合修訂，并于次月十五日前編妥上月份實(shí)際與預(yù)計(jì)比較編制“資金來源運(yùn)用比較表”()各一式三份呈總經(jīng)理核閱后，一份自存，一份送資金預(yù)算控制，以為預(yù)算控制的依據(jù)。第五條 退稅收入(一)退稅部門依據(jù)申請(qǐng)退稅進(jìn)度預(yù)計(jì)可退現(xiàn)數(shù)編列。 (二)房屋：依據(jù)同建工程進(jìn)度，預(yù)計(jì)所需支付資金編列。 ，應(yīng)注明預(yù)計(jì)l/c開發(fā)日期，以為購(gòu)料借款的依據(jù)。第十條 經(jīng)常費(fèi)用(一)外協(xié)工繳：外協(xié)經(jīng)辦部門應(yīng)參照外協(xié)廠商別約定付款條件等資料，斟酌預(yù)計(jì)支付數(shù)編列。(四)管理費(fèi)用：會(huì)計(jì)科參酌以往實(shí)際發(fā)生數(shù)及管理部門工作計(jì)劃的支出分別預(yù)計(jì)。第十三條 資金調(diào)
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