20xx應(yīng)收會計工作總結(jié)-全文預(yù)覽
【正文】 要保密，避免被人利用，造成行業(yè)間不正當(dāng)?shù)木範(fàn)?。
（3）刻苦學(xué)習(xí)、任勞任怨。材料消耗的超出和節(jié)約是什么原因造成的，就需要我們的分析了。我們檢驗成本正確與否就看勾稽關(guān)系是否平衡，而如果不對，是哪個公式出了問題。在實(shí)際生產(chǎn)過程中，我們是否有些材料有替換的情況?！币驗槲覀冊诤怂愕臅r候，經(jīng)常會遇到，材料的計量是“克”，但是技術(shù)部提供的bom清單時“千克”，這就需要我們很留意了，否則差之毫厘，失之千里了??！
熟讀bom清單。還存在一個工時的問題，有些產(chǎn)品材料成本很低，于是我們可能定的銷售價很低，結(jié)果一看做這一個產(chǎn)品特復(fù)雜，做這一個產(chǎn)品的時間都可以做好幾件其他產(chǎn)品了，一算，虧了！除了工時的問題，還存在生產(chǎn)過程中所消耗的輔料的問題，因為我們材料分原材料和輔料，我們計入“基本生產(chǎn)成本”的只是原材料，可能一件產(chǎn)品它的材料成平咋一看很低，或許可能生產(chǎn)它的過程中消耗比其他材料多得多的輔助材料。產(chǎn)品的定價是否合理，產(chǎn)品的成本是如何產(chǎn)生的，我們?nèi)绾谓档统杀?。但是個別企業(yè)負(fù)責(zé)人在處理時往往比較“認(rèn)真”，通過多種途徑將每月增值稅的繳納金額都控制在稅負(fù)標(biāo)準(zhǔn)線上，這樣處理是沒必要的。防止企業(yè)通過非法操作少繳納增值稅。
（三）控制銷項開票稅額，調(diào)控進(jìn)項發(fā)票稅額，做好稅款計算與繳納。有些商品當(dāng)月購入當(dāng)月銷售，這些發(fā)票應(yīng)該在當(dāng)月認(rèn)證，否則將導(dǎo)致賬面庫存為負(fù)數(shù)；生產(chǎn)企業(yè)成本計算需要原材料，若當(dāng)月生產(chǎn)領(lǐng)用材料發(fā)票未進(jìn)行認(rèn)證處理，將會降低產(chǎn)品成本；第三，發(fā)票是否將要到期。因此企業(yè)會計應(yīng)在規(guī)定時間及時辦理認(rèn)證，確定當(dāng)月進(jìn)項稅額。
（二）認(rèn)真核對當(dāng)月進(jìn)項發(fā)票，保證發(fā)票及時認(rèn)證，確定當(dāng)月進(jìn)項稅額。有時銷售企業(yè)甚至不能自主確定開票時間，只能根據(jù)客戶的需要進(jìn)行開票，與稅法規(guī)定的開票要求不符。
會計需要做哪些工作
一、增值稅稅額計算
（一）積極核對銷售業(yè)務(wù)，盡快填開銷項發(fā)票，確定當(dāng)月銷項稅額。務(wù)必使入庫日期和結(jié)算日期在同一會計期間完成。每月初10號左右會對各供應(yīng)商的貨款金額進(jìn)行核對，如發(fā)現(xiàn)異常的地方，會及時與采購部門相關(guān)經(jīng)辦人員進(jìn)行溝通，以確保貨款的準(zhǔn)確無誤，盡量不多付給供應(yīng)商一分錢。不虛增（減）收入成本。會在季度終了的次月20號左右完成所有銷售部門提成的核算。
4）每月定期（13日）對銷售人員的超期應(yīng)收款項進(jìn)行罰款。通過查看crm調(diào)撥單查詢列表，關(guān)注各辦事處庫存量、應(yīng)收款以及可發(fā)貨數(shù)，若比例嚴(yán)重不協(xié)調(diào)的話，則會采取相應(yīng)控制措施。 關(guān)于應(yīng)收款這一塊
1）**銷售專用發(fā)票的審核與簽章。再由財務(wù)與采購對賬，找出差異、 成差異的原因及相關(guān)的處理辦法。運(yùn)費(fèi)應(yīng)每月月底和銷售發(fā)貨的相關(guān)負(fù)責(zé)人核對，確保賬務(wù)的準(zhǔn)確性。如果是“月結(jié)”或“代付” 就是我們代客戶付運(yùn)費(fèi)。
銷售的同時會產(chǎn)生運(yùn)費(fèi)，對于運(yùn)費(fèi)也有不同的處理方式。根據(jù)業(yè)務(wù)需要如出現(xiàn)特殊情況，可根據(jù)經(jīng)銷售主管簽字同意的，發(fā)貨申請單上的發(fā)貨數(shù)量發(fā)貨。有款期無限額，不超過款期可以發(fā)貨。
私營性質(zhì)的生產(chǎn)企業(yè)應(yīng)收日常工作主要就是審核控制發(fā)貨、收款情況、及時與銷售對賬、督促業(yè)務(wù)員催收到期貨款以保證資金正常運(yùn)轉(zhuǎn)。應(yīng)收會計工作總結(jié)第1篇第2篇第3篇第4篇第5篇更多頂部
目錄
第一篇：應(yīng)收會計工作總結(jié)第二篇：應(yīng)收會計工作總結(jié)第三篇：應(yīng)收會計2020年全年工作總結(jié)第四篇：應(yīng)收會計財務(wù)工作總結(jié)第五篇：酒店應(yīng)收帳款會計工作總結(jié)更多相關(guān)范文
正文
第一篇：應(yīng)收會計工作總結(jié)
來這個工作也快半年了，往來會計是我初來時的工作，現(xiàn)在已經(jīng)轉(zhuǎn)交了。由于私營企業(yè)更注重獨(dú)立管理控制，往來會計顯得尤為重要。無條件發(fā)貨 。5無款期無賬期的一般客戶，款到發(fā)貨。對于需要調(diào)價或是抹零處理的，需業(yè)務(wù)員提出書面申請，經(jīng)銷售部主管簽字同意，月底對完賬后交公司主要負(fù)責(zé)人審批，審批通過方可進(jìn)行調(diào)賬處理。不含運(yùn)費(fèi)的需看運(yùn)輸托單上運(yùn)費(fèi)的結(jié)算方式，如果是“到付、提付、自付 、到付”的，均由客戶自己承擔(dān)運(yùn)費(fèi)。與運(yùn)輸公司對賬，一定要注意貨物損毀情況，如有損毀情況需物流賠償?shù)?，要在結(jié)算運(yùn)費(fèi)時在運(yùn)費(fèi)款里扣減所屬運(yùn)輸公司相關(guān)專線的應(yīng)付運(yùn)費(fèi)。應(yīng)付業(yè)務(wù)主要是采購部門負(fù)責(zé)，每月由采購部門先與供應(yīng)商對賬?，F(xiàn)特對我的工作內(nèi)容進(jìn)行一下歸納總結(jié)。
2）各外辦調(diào)撥單的的審核與簽章。
3）每周一定期發(fā)送超期應(yīng)收款周報表給相關(guān)部門經(jīng)理以及董事會有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)，同時也會將信息傳遞給各外辦經(jīng)理，對于不合理的超期應(yīng)收款，讓其督促業(yè)務(wù)員加快收款步伐，確保回款的迅速性。
5）季度提成，獎金的核算。確保相關(guān)相關(guān)數(shù)量金額保持一致性，以達(dá)到收入和成本在同一會計期間進(jìn)行合理的配比。
關(guān)于應(yīng)付這一塊
1）對賬單的核對與回簽。
3）每月不定期查看入庫單列表及采購發(fā)票列表，以保證相關(guān)記錄的一致
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