【正文】 區(qū)控制性詳細規(guī)劃修編的批復》，通過XX市臨港產(chǎn)業(yè)區(qū)泥城社區(qū)控制性詳細規(guī)劃。2006年，XX市南匯區(qū)泥城鎮(zhèn)人民政府向XX臨港新城管理委員會上報《關于將“XX傳媒產(chǎn)業(yè)園”更名為“XX國際傳媒產(chǎn)業(yè)園”的請示》（泥府[2006]66號）；2006年5月23日，XX臨港新城管理委員會《關于同意“XX傳媒產(chǎn)業(yè)園”更名的批復》（X臨港管委計[2006]333號），同意將“XX傳媒產(chǎn)業(yè)園”變更為“XX國際傳媒產(chǎn)業(yè)園”。關于項目用地長期閑置導致的項目開發(fā)折價風險。后經(jīng)協(xié)調(diào)，于2001年10月份由成都路開發(fā)辦向債權人中航技公司支付了3500萬元了結。該案至今未執(zhí)行，抵押未解除，C公司在波士強公司的股權也被采取保全措施。根據(jù)該約定，在完成開發(fā)投資總額的百分之二十五之前，C公司和B公司都不得對外轉(zhuǎn)讓股權改變受讓人，也不得相互轉(zhuǎn)讓股權改變投資比例。同時，XX市房地局《關于收回盧灣區(qū)九街坊地塊國有土地使用權的通知》中放棄了“違反合同約定”這一理由，在該行政行為被復議撤銷后沒有重新作出的事實。其次，以“違反出讓合同約定”為由收回的理由也不充分。下一步是否還存在再次決定無償收回的可能性？從法律規(guī)定看，XX市房地局重新作出無償收回的決定可能性很小。據(jù)B公司相關人員介紹，當時市里有一份會議紀要，對該問題的處置方案是退還出讓金或置換土地。李銳批示：“正聲同志，轉(zhuǎn)上此件，請予關注。授權B公司將波士強公司100%股權轉(zhuǎn)讓給其指定的第三方公司。至此，波士強公司無法開發(fā)該地塊。12001年11月24日，XX市人民政府《行政復議決定書》（X府復決字【2001】第1702號）以“具體行政行為認定主體有誤”為由，撤銷XX市房地局《關于收回盧灣區(qū)九街坊地塊國有土地使用權的通知》（X房地資用【2001】416號）的具體行政行為。后波士強公司多次向規(guī)劃、土地部門申訴，始終未得到有關部門明確答復。后經(jīng)協(xié)調(diào)，于2001年10月份由政府有關部門（據(jù)B集團相關人員介紹，應為成都路開發(fā)辦）向債權人中航技公司支付了3500萬元了結。1995年5月29日，C公司和B公司合資設立XX波士強置業(yè)有限公司（以下簡稱“波士強公司”），C公司持股80%，B公司持股20%。乙方在未達到本條前款規(guī)定之前，不得改變受讓人和受讓人的投資比例。1995年3月21日，XX市房屋土地管理局（甲方）與C公司和B公司（乙方）簽訂《XX市國有土地使用權出讓合同》，將位于XX市盧灣區(qū)九街坊總面積5378平米的地塊（下稱“延中綠地地塊”或“該地塊”）出讓給兩公司。（二）用款項目資料（最好是政府補短板投資計劃或補短板重大投資項目）發(fā)改委關于項目立項、可研報告的批復；國土局關于項目的預審意見、環(huán)保局關于項目的審批意見；☆其他證照資料（根據(jù)項目目前進展情況參照前述“基礎債權資料”部分提供其他相關證照）；二、抵押物資料（若有）（一）土地及/或在建工程抵押擔?！秶型恋厥褂脵喑鲎尯贤罚ㄈ鐬閯潛苡玫?，提供《劃撥決定書》）；土地出讓金繳款憑證（劃撥土地無此項資料）；《國有土地使用證》；如為在建工程抵押，提供在建工程目前已投入資金憑證（工程施工合同、施工款支付憑證、施工方對工程款及工程進度書面確認）；《土地及/或在建工程評估報告》（如為劃撥用地，評估價值中應減除土地處置后補繳的土地出讓金）；☆如擬抵押土地或在建工程上已設立抵押權或存在其他權利限制，需提供《抵押合同》或其他相關法律文件。（即當?shù)劂y監(jiān)部門或銀行業(yè)協(xié)會認定委托人已整改為一般公司類的相關文件，根據(jù)各地不同情況，其形式可以為會議紀要或?qū)ｉT批復）。㈣納稅情況核實 ⒈稅收繳納查閱公司報告期的納稅資料，調(diào)查公司及其控股子公司所執(zhí)行的稅種、稅基、稅率是否符合現(xiàn)行法律、法規(guī)的要求及報告期是否依法納稅。⑻銀行借款的核實查閱公司主要銀行借款資料，了解銀行借款狀況，公司在主要借款銀行的資信評級情況，是否存在逾期借款，有逾期未償還債項的，應了解其未按期償還的原因、預計還款期等⑼應付款項的核實 取得應付款項明細表，了解應付票據(jù)是否真實支付、大額應付賬款的賬齡和逾期未付款原因、大額其他應付款及長期應付款的具體內(nèi)容和業(yè)務背景、大額應交稅金欠繳情況等。分析固定資產(chǎn)折舊政策的穩(wěn)健性以及在建工程和固定資產(chǎn)減值準備計提是否充分，根據(jù)固定資產(chǎn)的會計政策對報告期內(nèi)固定資產(chǎn)折舊計提進行測算。查閱公司交易性投資相關資料，了解重大交易性投資會計處理的合理性；取得重大委托理財?shù)南嚓P合同及公司內(nèi)部的批準文件，分析該委托理財是否存在違法違規(guī)行為。結合原材料及產(chǎn)品特性、生產(chǎn)需求、存貨庫存時間長短，實地抽盤大額存貨，確認存貨計價的準確性，核查是否存在大量積壓或冷備情況，分析提取存貨跌價準備的計提方法是否合理、提取數(shù)額是否充分；測算發(fā)出存貨成本的計量方法是否合理。判斷壞賬準備計提是否充分、是否存在操縱經(jīng)營業(yè)績的情形。了解大額應收款形成原因、債務人狀況、催款情況和還款計劃。核查大額銀行存款賬戶，判斷其真實性。⒉核實報表數(shù)字 ⑴貨幣資金的核實取得或編制貨幣資金明細表。⑹近3年及最近一期的銀行存款余額調(diào)節(jié)表、銀行對賬單。⑵近3年及最近一期的從第一級至最末級的會計科目余額表、客戶(關聯(lián)方)往來明細賬、貨幣資金明細賬。㈤項目區(qū)域或區(qū)位優(yōu)勢初判通過實地走訪、考察項目周邊的配套或開發(fā)情況，初步判斷項目的區(qū)域或區(qū)位優(yōu)勢。㈣重大合同的簽訂與履行情況⒈項目前期工程的合同簽訂與履行情況《勘察設計合同》、《規(guī)劃設計合同》、《三通一平合同》及政府報批報建的履行情況。㈢核實土地的基本信息通過查閱《國有土地使用權》、《國有土地使用權出讓合同》等資料，核實公司土地的面積、單價、出讓金額、總建筑面積、地上總面積、總占地面積(按凈面積)、可建設用地面積等信息。計算未繳土地出讓金的金額及其限期繳納期限。調(diào)查高管人員的其它對外投資情況，包括持股對象、持股數(shù)量、持股比例以及有關承諾和協(xié)議；核查高管人員及其直系親屬是否存在自營或為他人經(jīng)營與公司同類業(yè)務的情況，是否存在與公司利益發(fā)生沖突的對外投資，是否存在重大債務負擔。調(diào)查高管人員在公司內(nèi)部或外部的兼職情況，分析高管人員兼職情況是否會對其工作效率、質(zhì)量產(chǎn)生影響。對于高管人員任職資格需經(jīng)監(jiān)管部門核準或備案的，應獲得相關批準或備案文件。⑷了解股東過往的項目開發(fā)經(jīng)驗及其項目開發(fā)案例。對以實物、知識產(chǎn)權、土地使用權等非現(xiàn)金資產(chǎn)出資的，應查閱資產(chǎn)評估報告；對以高新技術成果出資入股的，應查閱相關管理部門出具的高新技術成果認定書。㈢股東情況⒈核實股東構成情況。⒋關注設立公司的目的。（三）項目已投入資金證明及財務測算（需列明已投入資金用途明細）；、施工方、監(jiān)理方所簽署的相關協(xié)議；（發(fā)票、銀行劃款憑證）；（見附件）。（二）房產(chǎn)抵押擔保房屋所在土地《國有土地使用權出讓合同》、《國有土地使用證》、土地出讓金繳款憑證（劃撥用地提供劃撥決定書及《國有土地使用證》）；《房屋所有權證》；《房地產(chǎn)評估報告》；如擬抵押房產(chǎn)上已設立抵押權或存在其他權利限制，需提供《抵押合同》或其他相關法律文件。第一篇：2013年地產(chǎn)項目盡調(diào)材料清單 房地產(chǎn)信托項目盡職調(diào)查資料清單一、交易對手相關資料本條所指交易對手，包括：融資人（如為固定資產(chǎn)融資項目，即為項目公司）、融資人控股股東、融資人所屬集團母公司、投資顧問等所有項目參與方與相關方。同時應提供各項目所屬項目公司最近一期財務報表，以核實項目統(tǒng)計情況真實性（本條僅適用于房地產(chǎn)項目）；二、擔保物資料（一）土地及/或在建工程抵押擔保《國有土地使用權出讓合同》（如為劃撥用地，提供《劃撥決定書》）；土地出讓金繳款憑證（劃撥土地無此項資料）；《國有土地使用證》；如為在建工程抵押，提供在建工程目前已投入資金憑證（工程施工合同、施工款支付憑證、施工方對工程款及工程進度書面確認、其他工程支出憑證）；《土地及/或在建工程評估報告》（如為劃撥用地，評估價值中應減除土地處置后補繳的土地出讓金）；如擬抵押土地或在建工程上已設立抵押權或存在其他權利限制，需提供《抵押合同》或其他相關法律文件。（二）項目批復及其他證照（根據(jù)項目進度情況提供）；；；☆、平面圖；；；；；，需提供當?shù)爻歉捻椖坎僮髁鞒痰臅嬲f明（并輔以成文規(guī)定支持）、符合當?shù)爻歉恼咭?guī)定的城改方案批復、融資人與政府簽訂的城改合作協(xié)議等資料。⒊關注公司章程是否符合公司法的規(guī)定。⒊非貨幣性資產(chǎn)出資的，查閱資產(chǎn)評估報告、產(chǎn)權轉(zhuǎn)移證明材料，核實出資的公允性與真實性。⑵核查股東是否合法擁有出資資產(chǎn)的產(chǎn)權，資產(chǎn)權屬是否存在糾紛或潛在糾紛，以及其出資資產(chǎn)的產(chǎn)權過戶情況。⑶調(diào)查主要股東是否存在影響公司正常經(jīng)營管理、侵害公司及其他股東利益、違反相關法律法規(guī)等情形。⒉公司高管人員情況 ⑴核實任職情況及任職資格通過查閱有關三會文件、公司章程等方法，了解高管人員任職情況，核查相關高管人員的任職是否符合法律、法規(guī)規(guī)定的任職資格，聘任是否符合公司章程規(guī)定的任免程序和內(nèi)部人事聘用制度；調(diào)查高管人員相互之間是否存在親屬關系。⑶調(diào)查高管人員的薪酬與兼職情況調(diào)查公司為高管人員制定的薪酬方案、股權激勵方案。⑸核實高管人員的持股及其他對外投資情況取得高管人員的聲明文件，調(diào)查高管人員及其近親屬以任何方式直接或間接持有公司股份的情況，近三年所持股份的增減變動以及所持股份的質(zhì)押或凍結情況。分析資金來源結構及其抵質(zhì)押情況查閱銀行對賬單及函證資金受讓方，證實資金繳納的真實性。⒉核實公司土地權屬的變動情況 通過查閱《國有土地使用權》或到土地使用權抵質(zhì)押登記機關，查詢公司的該土地是否存在權力限制情形。如果已經(jīng)取得，則銷售情況如何？銷售價格如何確定？如果還未取得《房屋預售登記證》，則領取的時間進度如何安排，如何去滿足領取條件？ ㈢項目工程造價預算通過查閱公司的《項目工程造價預算》等文本資料，了解項目的工程預算情況。了解公司有關內(nèi)部訂立合同的權限規(guī)定，核查合同的訂立是否履行了內(nèi)部審批程序、是否超越權限決策，分析重大合同履行的可能性，關注因不能履約、違約等事項對公司產(chǎn)生或可能產(chǎn)生的影響。㈡獲取會計資料⒈項目公司需要提供的會計資料⑴近3年經(jīng)審計的審計報告、會計報表及其附注，及最近一期的會計報表及其附注。⑸其他與會計核算相關的臺賬：如《項目成本控制執(zhí)行臺賬》、《合同成本付款明細臺賬》、《項目成本臺賬與會計賬面數(shù)核對調(diào)整表》、《項目可研分析靜態(tài)資金測算表》等等。需給予重點關注。抽查貨幣資金明細賬，重點核查大額貨幣資金的流出和流入，分析是否存在合理的業(yè)