【正文】 及時上報本單位、月度資金預算草案。、運營部負責編制銷售貨款收入預算草案和銷售費用支出預算草案；負責編制已簽訂合同的工程項目資金收支預算草案。第六條公司各部門、分公司作為資金預算執(zhí)行部門，主要職責包括：、月度資金預算草案。分別于期中、期末對預算執(zhí)行情況進行分析，督促各部門、分公司按預算開展資金收付業(yè)務。第二條本辦法是公司《全面預算管理辦法》的有機組成部分，未涉及的的內容，按公司《全面預算管理辦法》執(zhí)行。（總經理辦公會）審批、平衡各部門、分公司資金預算草案，并下達公司、月度預算。/ 7第三篇：公司資金預算管理辦法資金預算管理辦法（試行）為進一步加強資金管理，提高資金使用效率，增加資金投放的計劃性、科學性，保證公司生產經營、財務融資等一系列經濟活動順利進行，根據總局《關于全面深化資金集中管理工作的通知》要求和公司《全面預算管理辦法》，制定本辦法。第三十三條 公司應通過多渠道積極組織收入，合理安排支出，做到未雨綢繆，始終保持充足的資金流，以保證本單位整個資金鏈的周轉安全。（二）空白現金支票、轉賬支票等結算憑證和有價證券應由出納在保險柜中保管。保險柜應指定專人管理。第三十條 原則上誰借支誰報銷。第二十八條 項目負責人對相關成本、費用支出的真實性、合規(guī)性及其票據的歸集和及時報銷負全部責任。非項目生產經營業(yè)務需要，不得借支備用金。第二十三條 備用金借款最多在兩個月內結清，如有特殊情況兩個月內無法結清的，應由借支人提出書面申請，說明不能歸還的原因，由借款人所在部門（項目部）負責人簽字后，報總經理批準。第二十條 備用金借支原則上要求由借支本人親自辦理。/ 7第十七條 其他貨幣資金主要包括外埠存款、保函質押金、凍結存款等。保證賬實相符，不得以“白條”抵充庫存現金，更不得挪用現金。第十一條 出納人員要隨時掌握庫存現金數量，保證支付；將收到合同款項及時繳存銀行，不得坐支現金。重點檢查網上銀行開通審批、權限設定、密碼保管、加密措施、技防措施等的實施情況。重點檢查是否存在付款業(yè)務所需的全部印章由一人保管的現象。重點檢查是否存在貨幣資金業(yè)務不相容職務混崗的現象。第六條 對不能形成會計資產的消耗性支出，由業(yè)務經辦部門或人員根據合同、協(xié)議或內部責任預算并結合業(yè)務辦理的程度，及時向財務部門申請辦理付款，并按規(guī)定及時履行財務報銷手續(xù)。應當對批準后的資金支付申請進行復核，復核內容包括批準的范圍、權限、程序是否正確，手續(xù)及相關單證是否齊備，金額計算是否準確，支付方式、支付單位是否妥當等。（二）支付審批。第二章 一般規(guī)定第三條 單位取得的貨幣資金收入必須及時交財務部門入賬，不得私設“小金庫”，不準公款私存，不得賬外設賬，禁止收款不入賬、資金賬外循環(huán)的違法行為。 公司各單位可根據本辦法和各自實際情況，制定相應的具體管理辦法或實施細則并報公司財務部備案。 公司資金管理工作實行定期考核和獎懲制度。財務部管理人員要加強對資金管理的關鍵崗位和薄弱環(huán)節(jié)的稽核工作，及時堵塞資金管理過程中的漏洞和消除資金安全隱患。（八）對于委托保管的收到的匯票，必須定期與銀行對賬，確保資金的安全。（五）遺失支票，要及時與銀行和收款人取得聯系，協(xié)助防范丟失支票被冒領，并及時向財務部門負責人匯報，妥善處理。收到的匯票經批準也可委托銀行保管，但應簽訂委托保管合同，明確雙方的責任和權利。對于逾期尚未辦理結算的銀行匯票等，應及時進行會計處理，正確反映資金形態(tài)。（四）公司各單位應按結算中心有關規(guī)定，及時將富余銀行貨幣資金上劃到資金結算中心統(tǒng)一管理。（七）嚴禁白條抵庫、套取現金、公款私存以及私設小金庫等違法違規(guī)行為。支付現金，應該從庫存現金中支付或從銀行提取，不得從現金收入直接支付，坐支現金。 貨幣資金管理是公司資金管理工作的核心，主要包括現金及現金等價物、銀行存款及其他貨幣資金管理等內容。 公司各單位投資原則總體如下：（一）遵守國家法律、法規(guī)，符合國家產業(yè)政策；（二）符合公司的發(fā)展戰(zhàn)略和經營目標，項目投資收益率原則上不得低于國家同期銀行貸款利率；（三）規(guī)模適度，量力而行，不能影響自身主營業(yè)務的發(fā)展。 公司各單位經批準對外提供擔保時，除按規(guī)定辦理擔保業(yè)務外，還須要求被擔保人提供反擔保，避免擔?；蛴惺马棸l(fā)生后的資金損失。 為保全公司資產和保障公司債權的實現，公司各單位要在辦好有關債權事項手續(xù)的基礎上，按照國家法律有關規(guī)定辦理擔保手續(xù)。 為加強公司各單位資金收支及資金賬戶的管理，用好和盤活公司存量資金，充分發(fā)揮公司資金的規(guī)模效益，規(guī)范公司各單位資金結算行為，公司財務部下設資金結算中心，作為資金結算的日常管理專門機構。 資金籌集來源一般分為權益資金和負債資金，其中：權益資金包括吸收直接投資、留存收益等；負債資金包括向銀行及非銀行金融機構借款、利用商業(yè)信用、融資租賃等。對資金預算執(zhí)行過程中的偏差及時糾正。 公司各級財務部門按照要求具體負責本單位資金預算的編制、執(zhí)行、分析、信息反饋及日常資金結算管理工作。第一篇：2013公司資金管理辦法，降低籌資和用資成本，防范經營風險和財務風險，確保公司資金規(guī)范、安全、高效運作，根據國家有關法律法規(guī)和公司有關規(guī)定，特制定本辦法。 各公司資金負責人員，在財務總監(jiān)領導下，辦理各公司以及公司內部獨立單位的結算、貸款。 公司各單位要嚴格執(zhí)行批復后的資金預算的有關資金管理事項決定。 公司應當按照“規(guī)模適當、來源合理、方式經濟、結構優(yōu)化、籌措及時”的原則籌集資金，降低籌資成本，防范經營和財務風險。 公司財務部是資金籌集的日常管理部門，具體負責擬訂資金籌集和償還方案，按照批準的籌資方式和規(guī)模辦理有關手續(xù)，在董事會的領導下監(jiān)督公司各單位資金籌集情況，及時糾正籌資過程中的違規(guī)行為，降低籌資成本，規(guī)避籌資風險。 擔保是為了保證債權實現而采取的法律措施，是按法律規(guī)定或當事人約定的，以當事人的一定財產為基礎，能夠用以督促債務人履行債務、保證合同的正常履行和保障債權實現的方法。嚴禁不經審批擅自對外提供擔保。 為充分有效地利用閑置資金或其他資產，進行適度的資本擴張，以獲取較好的收益，確保資產保值增值，培育新的經濟增長點，公司可根據有關法律和公司章程開展對外投資。 財務部定期組織公司有關部門加強對各單位的投資及其轉讓和處置活動的監(jiān)督檢查工作，對有關問題及時反饋并加以糾正。（三）不論何種來源收入的現金，原則上應于當日送存開戶銀行。（六）公司各單位財務部門應按規(guī)定建立、健全現金賬目，逐筆記載現金收付，賬目日清月結，賬款相符。（三）公司各單位應根據有關規(guī)定，按銀行存款種類設置日記賬，銀行存款應按月與銀行對賬單進行核對，發(fā)現差錯及