【正文】 法制教育。一是加強(qiáng)員工思想教育，從道德法律、規(guī)章制度入手，強(qiáng)化員工職業(yè)操守，糾正“重經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、輕內(nèi)控管理”的績(jī)效考核理念，讓員工認(rèn)識(shí)到，績(jī)效考核固然重要，但風(fēng)險(xiǎn)防范更是“高壓線(xiàn)”，觸犯必受罰。如：個(gè)別信貸人員為了拓展業(yè)務(wù)，在貸款的發(fā)放過(guò)程中，利用崗位之便，降低貸款準(zhǔn)入條件，對(duì)貸款的調(diào)查、審查把關(guān)不嚴(yán)，導(dǎo)致貸款違規(guī)。殊不知,“千里之堤，潰于蟻穴”，平時(shí)出現(xiàn)的小問(wèn)題如不及時(shí)發(fā)現(xiàn)，所有的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)都會(huì)因此出現(xiàn)一連串的漏洞，最終引起更大的違規(guī)，甚至是案件的發(fā)生。與此同時(shí)，一筆業(yè)務(wù)往往牽涉到多個(gè)當(dāng)事人。隨著從上至下的合規(guī)檢查，少數(shù)員工認(rèn)為，檢查是專(zhuān)門(mén)挑毛病、找茬口的，也會(huì)盲目地認(rèn)為，合規(guī)操作只是為了應(yīng)付檢查而不得已為之，所以他們會(huì)關(guān)注到檢查方案之內(nèi)的檢查項(xiàng)目，做好自查和整改，而檢查方案之外的項(xiàng)目，依然會(huì)我行我素。而今，“審慎運(yùn)營(yíng)，依法合規(guī)”已成為金融機(jī)構(gòu)生存的準(zhǔn)則。密押主管是密押設(shè)備的安全管理人員，運(yùn)行密押配置管理軟件，保管密匙卡，負(fù)責(zé)生成操作員卡、更新密鑰操作等；密押?jiǎn)T保管密押操作員卡，負(fù)責(zé)系統(tǒng)向密押設(shè)備登錄啟動(dòng)密押設(shè)備操作，由系統(tǒng)的業(yè)務(wù)主管兼任。大、小額支付業(yè)務(wù)需打印的資料：（一）大、小額支付業(yè)務(wù)需打印的資料包括匯兌憑證，委托收款（劃回）憑證，托收承付（劃回）憑證，國(guó)庫(kù)資金匯劃（貸記）憑證，大額支付業(yè)務(wù)計(jì)費(fèi)憑證；大額支付業(yè)務(wù)類(lèi)清單，包括大額支付交易流水，大額支付業(yè)務(wù)計(jì)費(fèi)清單（省中心）；大額支付業(yè)務(wù)登記簿，包括大額支付系統(tǒng)查詢(xún)查復(fù)登記簿；大額支付業(yè)務(wù)其他類(lèi)，包括查詢(xún)書(shū)，查復(fù)書(shū)，退回申請(qǐng)，退回應(yīng)答，自由格式報(bào)文，支付業(yè)務(wù)匯總表，清算賬戶(hù)日?qǐng)?bào)表（省中心），業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)表。已貸記收款人賬戶(hù)的，信用社向發(fā)起行發(fā)送拒絕退回的應(yīng)答信息。未清算資金而保留在大額排隊(duì)隊(duì)列的業(yè)務(wù)，系統(tǒng)從大額排隊(duì)隊(duì)列中撤銷(xiāo)原支付信息。復(fù)核發(fā)送，由復(fù)核員根據(jù)錄入員提交的匯款原始憑證進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核無(wú)誤后便可發(fā)送。營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)出納人員首先檢查派車(chē)單，然后按《營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)工作人員對(duì)提包員、押運(yùn)員、運(yùn)鈔車(chē)輛身份識(shí)別規(guī)定》進(jìn)行雙方人員身份識(shí)別、確認(rèn)后，提包員進(jìn)入柜臺(tái)內(nèi)辦理灸接手續(xù)，押運(yùn)員在柜臺(tái)外警戒。到達(dá)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)后，在押運(yùn)員的護(hù)衛(wèi)下，在確保安全情況下，提包員將款包卸下，送入柜臺(tái)內(nèi)，網(wǎng)點(diǎn)出納人員當(dāng)面點(diǎn)清、收妥，在派車(chē)單上簽字后，并在提包員出具的相關(guān)單據(jù)上加蓋現(xiàn)金收訖章和經(jīng)辦人名章，二聯(lián)做收入傳票，三聯(lián)交提包員返還營(yíng)業(yè)室。2交換員拿來(lái)票據(jù)到聯(lián)社進(jìn)行同城票據(jù)錄入，錄完核對(duì)票據(jù)張數(shù)、金額與微機(jī)打印的提出提入表一致后，準(zhǔn)備到人行清算。7信用社上交現(xiàn)金前必須按《聯(lián)社押運(yùn)護(hù)衛(wèi)中心繳款要求》整理款項(xiàng)，封裝員、復(fù)核員、日期和印章完整齊全、粘貼牢固。5聯(lián)社中心庫(kù)管庫(kù)員接到提款員現(xiàn)金清點(diǎn)無(wú)誤后加蓋現(xiàn)金收訖章和經(jīng)辦人名章。(八)貸款歸還借款人應(yīng)當(dāng)按借款合同歸定按時(shí)足額歸還貸款。(五)簽定貸款合同所有貸款應(yīng)當(dāng)由貸款人與借款人簽立借款合同。(二)對(duì)借款人信用等級(jí)的評(píng)估。3原有不合理占用的貸款糾正情況。(4)進(jìn)行各儲(chǔ)種文件整理，并打印各儲(chǔ)種整理后銷(xiāo)戶(hù)清單。(3)進(jìn)行月終備份，并備份流水文件。(3)全部賬表打印完畢后，進(jìn)行數(shù)據(jù)的軟硬盤(pán)備份?！爸匾瞻讘{證登記簿“后轉(zhuǎn)交復(fù)核員，復(fù)核員核對(duì)清點(diǎn)無(wú)誤后，將第二聯(lián)隨同領(lǐng)用憑證交付領(lǐng)用單位(個(gè)人)，領(lǐng)用單位第一聯(lián)作表外科目貸方傳票的附件，轉(zhuǎn)交記賬員。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：遇假幣不沒(méi)收；假幣的保管、出庫(kù)、交接重要空白憑證的購(gòu)進(jìn)操作程序，摘要欄要注明種類(lèi)，本(份)數(shù)及起止號(hào)碼。、難以辯別真?zhèn)螘r(shí)，應(yīng)向持幣人講明惴況，開(kāi)具臨時(shí)收據(jù)，將可疑幣及時(shí)報(bào)送上級(jí)主管部門(mén)或當(dāng)?shù)厝嗣胥y行進(jìn)一步鑒別，如確系假幣，應(yīng)通知持幣人、收回臨時(shí)收據(jù)，并假幣沒(méi)收證”，如非假幣，亦應(yīng)通知持幣人，收回臨時(shí)收據(jù)面值予以?xún)陡?。申?qǐng)書(shū)的第一聯(lián)永久保管，第二聯(lián)加蓋業(yè)務(wù)章交儲(chǔ)戶(hù)作為領(lǐng)取存款的憑據(jù)，第三聯(lián)交儲(chǔ)戶(hù)事后監(jiān)督部門(mén)。，代儲(chǔ)戶(hù)支取的，代支取人還必須出具本人身份證，經(jīng)辦人員要將證件名稱(chēng)、哆碼記錄在存單背面。出納員復(fù)點(diǎn)現(xiàn)金無(wú)誤，審核存單戶(hù)名、金額一致后，存 聯(lián)存單上加蓋儲(chǔ)蓄公章，存款憑條加蓋現(xiàn)金收訖戳記及名章，作現(xiàn)金收入傳票記帳，復(fù)核員復(fù)查簽章無(wú)誤后，叫名問(wèn)數(shù)，將存單交儲(chǔ)戶(hù)。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：存款及取款時(shí)身份證號(hào)碼的登記；存款及付款時(shí)現(xiàn)金的清點(diǎn)整存整取定期儲(chǔ)蓄存款操作程序1開(kāi)戶(hù)：儲(chǔ)戶(hù)來(lái)辦理整存整取儲(chǔ)蓄存款時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)整存整取儲(chǔ)蓄憑條。（三）、儲(chǔ)戶(hù)支取存款時(shí)．填寫(xiě)活期儲(chǔ)蓄取款憑條后，連刷存折一并交給復(fù)核員，復(fù)核況驗(yàn)明存款確系本社簽發(fā)，審核憑系內(nèi)容齊全后，將存折憑條交給儲(chǔ)蓄微機(jī)操作員，儲(chǔ)蓄微機(jī)操作員根據(jù)憑條上的賬號(hào)、金額、憑證號(hào)打印。，核對(duì)活期存折與憑條記載內(nèi)容無(wú)議后，分別在存折上加蓋儲(chǔ)蓄公章、名章，在憑條上加蓋現(xiàn)金收訖章和名章，將存款憑條作為現(xiàn)金收入傳票記賬，復(fù)核員復(fù)查存折無(wú)以后，叫明問(wèn)數(shù)，將存折交給儲(chǔ)戶(hù)。然后將憑條、現(xiàn)金一并交出納復(fù)核員。記賬員接到支票、進(jìn)賬單，審查支票印鑒和預(yù)留印鑒是否一致，金額是否填寫(xiě)一致，審查無(wú)誤后，先記付款人賬戶(hù)后憑進(jìn)賬單第二聯(lián)記收款人單位賬戶(hù)后編制會(huì)計(jì)分錄，加蓋名章交復(fù)核員復(fù)核，再交臨柜人員再蓋轉(zhuǎn)訖章，進(jìn)賬單第一聯(lián)退還收款單化。交交換員提出交撳。復(fù)核員復(fù)核后加蓋名章將進(jìn)賬單退回記賬員，進(jìn)賬單一聯(lián)退還單位。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：現(xiàn)金的清點(diǎn)核對(duì)；繳款單上加蓋現(xiàn)金收訖章和名章單位支取現(xiàn)金操作程序記賬員接到取款人現(xiàn)金支票，除按支票有關(guān)規(guī)定審查外，還要審查支票是否掛失，背書(shū)與收款人名稱(chēng)是否一致，折角驗(yàn)印無(wú)誤后，記載簽發(fā)人存款賬戶(hù)加蓋名章交復(fù)核員，復(fù)核員復(fù)核后加蓋名章，支票付給出納員，出納員登記現(xiàn)金賬。，核對(duì)賬戶(hù)余額相符，計(jì)算利息，結(jié)出存款人賬戶(hù)最后余額，由銷(xiāo)戶(hù)人開(kāi)出支款憑證；收回各種未用完的重要空白憑證，加蓋“注銷(xiāo)’’戳記，連同撤銷(xiāo)賬戶(hù)請(qǐng)書(shū)和印鑒卡批注銷(xiāo)日期，加蓋“附件’’戳記作附出傳票附件，經(jīng)復(fù)核員逐項(xiàng)復(fù)核，結(jié)清賬戶(hù)。在印鑒上注明啟用日期并在開(kāi)銷(xiāo)戶(hù)登記簿上登記。各崗位操作流程及風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)存款賬戶(hù)開(kāi)立操作程序(營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)證、機(jī)構(gòu)代碼證、法人身份證原件及復(fù)印件一式兩份)，認(rèn)真審核。實(shí)時(shí)軋差處進(jìn)：指小額支付業(yè)務(wù)在通過(guò)凈借記限額檢查后逐包實(shí)時(shí)進(jìn)行軋差處理。業(yè)務(wù)實(shí)時(shí)傳輸：指小額支付業(yè)務(wù)處理信息由柜員錄入、復(fù)核完成后系統(tǒng)實(shí)時(shí)傳輸。往帳發(fā)送業(yè)務(wù)：30萬(wàn)由主管授權(quán)。大額支付系統(tǒng)操作人員嚴(yán)格遵循一人一碼制原則，對(duì)自己的操作代碼、密碼（個(gè)人識(shí)別碼）應(yīng)嚴(yán)格保密，不得泄漏給任何人，不得設(shè)單一數(shù)字或連續(xù)數(shù)字，不得使用初始密碼，應(yīng)定期更換密碼，以防失密。并接受聯(lián)社統(tǒng)一培訓(xùn)、考核。每日16:00進(jìn)行日切處理，即前一日16:00至當(dāng)日16:00為小額支付系統(tǒng)的一個(gè)工作日，小額支付系統(tǒng)資金清算時(shí)間為大額支付系統(tǒng)的工作時(shí)間。小額支付系統(tǒng)的單筆金額上限貸記20000元，實(shí)時(shí)貸記和借記業(yè)務(wù)不設(shè)限制。四、遵守交通規(guī)則，安全行車(chē)。、行長(zhǎng)審批通過(guò)的各類(lèi)信貸事項(xiàng)。貸款審批小組職責(zé)(基本建設(shè)、技術(shù)改j造、房地產(chǎn)項(xiàng)目等)、流動(dòng)資金貸款、票據(jù)貼現(xiàn)、銀行承兌、對(duì)外擔(dān)保、綜合授信額度等。統(tǒng)計(jì)報(bào)表崗位職責(zé)，開(kāi)展統(tǒng)計(jì)影司查、統(tǒng)計(jì)分析和統(tǒng)計(jì)預(yù)測(cè)，并及時(shí)上報(bào)各種報(bào)表和資料。不得兼管業(yè)務(wù)公章和密押。封存后的印章要統(tǒng)一保管和統(tǒng)一銷(xiāo)毀。3各種會(huì)計(jì)專(zhuān)用印章應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的范圍使用。問(wèn)題較嚴(yán)重時(shí)由社主任及時(shí)向聯(lián)社反映情況，以共同研究采取相應(yīng)的措施，了解有關(guān)客戶(hù)的信息，對(duì)貸款借款入及擔(dān)保人的情況進(jìn)行監(jiān)督檢查．、展期、重組、清收、質(zhì)量分類(lèi)及客戶(hù)信用評(píng)級(jí)等事項(xiàng)p進(jìn)行初步審查，向信用社主任提出處理意見(jiàn)，并落實(shí)有關(guān)具體貸款管理措施。做好對(duì)款借人貸款卡有效性檢查。票據(jù)交換崗位職責(zé)保證按時(shí)按場(chǎng)參加人行組織的每場(chǎng)交換；保證交換票據(jù)不發(fā)生遺失；嚴(yán)禁攜帶票據(jù)辦理私事和辦理與票據(jù)交換業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)之事，人行票據(jù)交換結(jié)束后必須及時(shí)將票據(jù)送回單位；嚴(yán)禁通過(guò)交換盜竊開(kāi)戶(hù)單位資金和詐騙銀行資金。在交接班時(shí)，操作員確定當(dāng)天不再辦理業(yè)務(wù)，而其它操作員還在辦理時(shí)，應(yīng)使用操作員工作結(jié)束，便于責(zé)任明確。計(jì)算機(jī)儲(chǔ)蓄崗位職責(zé)（一）責(zé)任員的職責(zé)，原則上責(zé)任員由各信用社副主任擔(dān)任，分社由分社主任擔(dān)任，以形成與操作員互相制約的關(guān)系。記賬復(fù)核員職責(zé)、合規(guī)性、合法性。記賬會(huì)計(jì)員職責(zé)，根據(jù)有效憑證記載賬簿，做到數(shù)字準(zhǔn)確摘要簡(jiǎn)明、字跡清晰。核對(duì)款項(xiàng)是否與付款憑證一致，做到復(fù)點(diǎn)清楚，核對(duì)相符。出納復(fù)核員工作職責(zé)，現(xiàn)金繳款單（收款憑證）的內(nèi)容，逐筆現(xiàn)金，一筆一清，避免混淆。認(rèn)真貫徹執(zhí)行黨和國(guó)家的方針、政策、法律法規(guī)和規(guī)章制度，建立健全全崗位責(zé)任制，明確工作任務(wù)，定崗定人，各負(fù)其責(zé)?；巳藛T有權(quán)對(duì)違反政策、制度規(guī)定的行為，以及錯(cuò)賬錯(cuò)款提出糾正意見(jiàn)。負(fù)責(zé)轄內(nèi)各類(lèi)稽核報(bào)表的填制和上報(bào)，經(jīng)常對(duì)所轄信用社、分社、儲(chǔ)蓄所、營(yíng)業(yè)室、信用站進(jìn)行檢查，檢查情況要如實(shí)記錄，重大問(wèn)題要及時(shí)上報(bào)?；巳藛T職責(zé)稽核各信用社貫徹執(zhí)行國(guó)家方針、政策、法令以及上級(jí)管理部門(mén)有關(guān)規(guī)定的落實(shí)情況，對(duì)于違紀(jì)違規(guī)問(wèn)題應(yīng)予以揭露和制止。對(duì)違規(guī)的業(yè)務(wù)事項(xiàng)，單位領(lǐng)導(dǎo)人堅(jiān)辦理，會(huì)計(jì)人員可以執(zhí)行，但同時(shí)必須向聯(lián)社主管部門(mén)報(bào)發(fā)現(xiàn)違反國(guó)家政策、財(cái)經(jīng)紀(jì)律、弄虛作假等違法亂紀(jì)行為，會(huì)計(jì)人員有權(quán)拒絕執(zhí)行，并向本社主任或上級(jí)管理部門(mén)報(bào)告。制止無(wú)效時(shí)，要及時(shí)向社主任反映，并提出口頭或書(shū)面糾正意見(jiàn)，請(qǐng)求處理。，協(xié)助社主任建立健全本社財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)及其他內(nèi)控制度。、重要空白憑證與有價(jià)單證管理情況，并負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)、出納有關(guān)交接事項(xiàng)的監(jiān)交。，報(bào)聯(lián)社審議。第一篇：農(nóng)村信用社合規(guī)手冊(cè)農(nóng)村信用社合規(guī)手冊(cè)信用社主任職責(zé)，堅(jiān)決執(zhí)行黨的力方針、政策和法律法規(guī)，按照合作制原則搞好經(jīng)營(yíng)。，努力提高員工綜合素質(zhì)，決定對(duì)本社員工的獎(jiǎng)懲。、出納、票據(jù)交換、安全保衛(wèi)及運(yùn)鈔中心工作，及時(shí)糾正和制止各種違規(guī)操作行為，對(duì)違規(guī)辦理業(yè)務(wù)或造成事故的責(zé)任人，有權(quán)建議取消其上崗資格。主管會(huì)計(jì)職責(zé)和權(quán)限，財(cái)務(wù)制度和國(guó)家金融法律法規(guī)，加強(qiáng)“三防一?！?，加強(qiáng)結(jié)算管理，嚴(yán)肅結(jié)算紀(jì)律，認(rèn)真履行崗位職責(zé)，堅(jiān)持跟班作業(yè)，堅(jiān)持操作程序，防止操作風(fēng)險(xiǎn)。，監(jiān)督本社各項(xiàng)財(cái)會(huì)制度的貫徹執(zhí)行，如有違規(guī)違章行為，有權(quán)制止糾正。會(huì)計(jì)人員權(quán)限有權(quán)要求開(kāi)戶(hù)單位的財(cái)會(huì)部門(mén)和本社其他業(yè)務(wù)部門(mén)認(rèn)真執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律和有關(guān)規(guī)章制度、辦法，如有違反，會(huì)討人員有權(quán)制止、糾正。有權(quán)參與本社的經(jīng)營(yíng)決策和經(jīng)營(yíng)管理。幫助和輔導(dǎo)業(yè)務(wù)人員熟悉政策、制度和業(yè)務(wù)技術(shù)，總結(jié)交流經(jīng)驗(yàn)，不斷提高工作質(zhì)量和工作效率?；巳藛T有權(quán)要求各信用社負(fù)責(zé)人，有關(guān)職能部門(mén)和人員就稽核事項(xiàng)如實(shí)提供和口頭或書(shū)面說(shuō)明?；巳藛T有權(quán)向上級(jí)管理部門(mén)反映真實(shí)情況出納崗位職責(zé)，樹(shù)立良好的事業(yè)心和工作責(zé)任感。4出納員要有計(jì)劃的做好主、輔幣的調(diào)劑工作。，有無(wú)經(jīng)過(guò)會(huì)計(jì)人吊扇慢吞吞蓋章。，會(huì)同出納人員辦理收付軋賬，與會(huì)計(jì)，核對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金科日發(fā)生額及余額，做到賬款，賬實(shí)相符。必須根據(jù)憑證當(dāng)時(shí)逐筆記載分戶(hù)賬。 賬相關(guān)科目核對(duì)一致。（二）操作員職責(zé)操作員必須憑密碼才能上機(jī)操作，不得擅自修改計(jì)算機(jī)程序和利率，更不得將程序拷貝給其他單位和個(gè)人。分社的數(shù)據(jù)備份每旬上報(bào)信用社入檔保存，流水文件備份月底上報(bào)信用社保存。，借款人及擔(dān)保人主體、業(yè)政策、信貸政策，信貸風(fēng)險(xiǎn)的貸時(shí)審查。，發(fā)現(xiàn)對(duì)貸款安全影響較大的重大事項(xiàng)時(shí)，要及時(shí)向社主任匯報(bào)。，逐次登記使用經(jīng)辦人及批準(zhǔn)人簽字。管理員要在“會(huì)計(jì)專(zhuān)周印章使用保管登記簿”上注明停止使用的日期和原因。、存放、保管，嚴(yán)防散失和腐爛。，發(fā)現(xiàn)與押運(yùn)工作有關(guān)的問(wèn)題，及時(shí)向社主任匯報(bào)。，引導(dǎo)我社各項(xiàng)工作穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)?！?，主任批準(zhǔn)的信貸業(yè)務(wù)執(zhí)，行情況和貸后檢查報(bào)告。三、出車(chē)時(shí)，嚴(yán)禁搭乘無(wú)關(guān)人員。（二）大小額支付系統(tǒng)的金額起點(diǎn)目前，業(yè)務(wù)金額起點(diǎn)的原則“大額支付系統(tǒng)不設(shè)置金額起點(diǎn)，小額支付系統(tǒng)設(shè)置金額上限”。受理業(yè)務(wù)時(shí)間：8:30－17:00； 小額支付系統(tǒng)實(shí)行7天24小時(shí)連續(xù)不間斷運(yùn)行。大額支付系統(tǒng)工作人員由信用社負(fù)責(zé)審查任職資格，確定人選，縣聯(lián)社備案，在聯(lián)社清算中心建立大額支付系統(tǒng)工作人員的管理檔案。同時(shí)提出撤銷(xiāo)、建立操作員代碼申請(qǐng)，經(jīng)信用社清算中心審批后，由聯(lián)社清算中心為調(diào)出調(diào)入人員撤銷(xiāo)、建立大額支付系統(tǒng)代碼。（五）大額支付系統(tǒng)的權(quán)限管理各級(jí)別授權(quán)人的權(quán)責(zé)劃分通過(guò)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)強(qiáng)制實(shí)行。（六）小額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理方式是：業(yè)務(wù)實(shí)時(shí)傳輸、發(fā)出待轉(zhuǎn)過(guò)渡、批量組包發(fā)送、接收自動(dòng)掛帳、回執(zhí)確認(rèn)發(fā)送、實(shí)時(shí)軋差處理、定時(shí)日切對(duì)帳、批量?jī)纛~清算、24小時(shí)運(yùn)行?；貓?zhí)確認(rèn)發(fā)送：指對(duì)接收的借記支付業(yè)務(wù)均由錄入員扣款確認(rèn)后，復(fù)核員復(fù)核后發(fā)送。24小時(shí)運(yùn)行：指小額支付系統(tǒng)實(shí)行7*24小時(shí)不間斷運(yùn)行的模式。，存款人填寫(xiě)印鑒卡兩份加蓋預(yù)留印鑒交記賬員，記賬員審查后，一份留存，一份留開(kāi)戶(hù)檔案專(zhuān)夾保管。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：存款人提供資料的真實(shí)性；副本的保管存款賬戶(hù)的撤銷(xiāo)操作程序，連同開(kāi)戶(hù)許可證正本及存款人密碼一并交記賬員審查，記賬員審查后，在原開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)．批注清戶(hù)字樣和日期；銷(xiāo)記開(kāi)銷(xiāo)戶(hù)登記簿，及時(shí)到人民銀行辦理銷(xiāo)戶(hù)手續(xù)。更換印鑒申請(qǐng)書(shū)作新印鑒啟用日傳票附件。登記現(xiàn)金賬，第一聯(lián)交復(fù)核員退交繳款單位，第二聯(lián)轉(zhuǎn)會(huì)計(jì)記賬員記單位存款賬。支票進(jìn)賬單加蓋名章交復(fù)核員。臨柜人員收到單位扶奠的支票和兩聯(lián)進(jìn)賬單審查后，在兩聯(lián)進(jìn)賬單上加蓋“他行票掘收妥抵用”戳記一聯(lián)交客戶(hù)，二聯(lián)專(zhuān)夾保管。單位持支票將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入其它單位賬戶(hù)，填寫(xiě)兩聯(lián)進(jìn)賬單，連同支票一并交會(huì)計(jì)一記賬炎。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：預(yù)留印鑒的核對(duì)；支票折角驗(yàn)印；活期儲(chǔ)蓄存款操作程序（一）、開(kāi)戶(hù)：“活期儲(chǔ)蓄存款憑條”，寫(xiě)