【正文】 算職責(zé)、風(fēng)險控制管理職責(zé)未分離；投資品種內(nèi)部存管職責(zé)與投資交易職責(zé)未分離；非交易所交易談判職責(zé)、詢價職責(zé)與交易職責(zé)未分離；投資信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫管理職責(zé)、投資操作系統(tǒng)密碼管理職責(zé)和口令管理職責(zé)未分離）；㈥、信息管理：（軟件開發(fā)職責(zé)、信息安全職責(zé)、運維管理職責(zé)相互之間未分離；軟件開發(fā)職責(zé)、信息安全職責(zé)、運維管理職責(zé)與運營測試崗未分離；軟件開發(fā)職責(zé)、信息安全職責(zé)與運行監(jiān)控職責(zé)未分離；運維管理中網(wǎng)絡(luò)管理職責(zé)、操作系統(tǒng)管理職責(zé)、數(shù)據(jù)庫管理職責(zé)等未分離）；㈦、再保管理：（再保險業(yè)務(wù)IT系統(tǒng)應(yīng)具有權(quán)限管理功能，明確將 經(jīng)辦和復(fù)核、核保和再保崗位分開，確保再保險職能和操作權(quán)限在IT系統(tǒng)中體現(xiàn)；再保險業(yè)務(wù)IT系統(tǒng)應(yīng)能夠?qū)⒑吮?、理賠、批改等環(huán)節(jié)的變化及時反映在再保險系統(tǒng)中，應(yīng)具有數(shù)據(jù)修訂痕跡記錄功能，對已確定數(shù)據(jù)的修改進行全面記錄跟蹤）。凡存在以下情況的，對有關(guān)人員接觸過的業(yè)務(wù)進行復(fù)查，對有關(guān)客戶進行回訪：㈠、保險機構(gòu)內(nèi)部工作人員或營銷員的消費水平與其家庭收入狀態(tài)明顯不相符的，對其經(jīng)辦業(yè)務(wù)進行回訪；㈡、業(yè)務(wù)人員與客戶存在經(jīng)濟債務(wù)糾紛的；㈢、保險銷售人員經(jīng)常出境前往香港、澳門地區(qū)（涉嫌銷售“地下保單”）。排查缺陷類型為：㈠、業(yè)務(wù)財務(wù)系統(tǒng)操作權(quán)限串用； ㈡、不相容崗位未實施人員分離；㈢、業(yè)務(wù)財務(wù)系統(tǒng)未實現(xiàn)全封閉運行，容許補錄、修改操作； ㈣、主要業(yè)務(wù)財務(wù)單證未全部實施上線即時管理； ㈤、重大資金使用項目未按照制度上報、核簽、復(fù)核； ㈥、空白單證、憑證登記領(lǐng)用、核銷管理存在漏洞； ㈦、遠(yuǎn)程出單點管理存在漏洞。㈡、財務(wù)管理風(fēng)險。二、業(yè)務(wù)財務(wù)活動潛在風(fēng)險。第三章 風(fēng)險排查內(nèi)容第十三條 風(fēng)險排查應(yīng)包括但不限于以下內(nèi)容：一、已發(fā)生但未知悉的重大保險資金案件。九、專題討論會法。七、實地查驗法。五、穿行測試法。三、比較分析法。風(fēng)險排查的方法主要包括：一、個別訪談法。第三章 風(fēng)險排查的程序和方法第八條風(fēng)險排查工作實施部門應(yīng)當(dāng)按照制定風(fēng)險排查工作方案、實施排查活動、編制風(fēng)險排查報告等程序開展風(fēng)險排查工作。風(fēng)險排查領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)風(fēng)險排查工作辦公室，由分公司職能管理部門及業(yè)務(wù)管理部門人員組成、并制定排查及抽查工作計劃。三、全員參與原則。應(yīng)有組織、有計劃、有系統(tǒng)地開展風(fēng)險排查。第二條 本制度適用于總公司、分公司及中心支公司。我行在貸款受理、貸前調(diào)查、抵質(zhì)押物的審查、資金發(fā)放和支付、貸后跟蹤管理等各個環(huán)節(jié)嚴(yán)格遵循“三個辦法一指引”的要求進行操作并建立了完善的貸款信息管理系統(tǒng)和有效的崗位制衡機制。(四)經(jīng)自查，我行不存在與擔(dān)保公司、信托公司、小額貸款公司等合作業(yè)務(wù)，在信貸管理方面嚴(yán)格落實了相關(guān)的風(fēng)險管理和控制制度，建立了完善的風(fēng)險防范和補償機制。經(jīng)排查未發(fā)現(xiàn)我行機構(gòu)員工利用職務(wù)之便違規(guī)套取村鎮(zhèn)銀行資金參加非法集資和發(fā)放高利貸的現(xiàn)象；沒有非法高息攬儲、挪用客戶資金、違規(guī)放貸參與非法集資等行為。理賠方面檢查中沒有發(fā)現(xiàn)存在虛構(gòu)保險事故或擴大保險損失套取賠款資金的情況和行為；也沒有變相向汽車修理廠等兼業(yè)代理機構(gòu)支付超額手續(xù)費，更沒有通過提高零部件價格和工時費標(biāo)準(zhǔn)等方式擴大賠款支出向兼業(yè)代理機構(gòu)輸送利益的行為。理賠方面財務(wù)方面檢查中未發(fā)現(xiàn)有費用列支科目不正確。（六）公司不存在違反防預(yù)費使用規(guī)定行為。不存在虛掛個人營銷員、專業(yè)或兼業(yè)中介機構(gòu)的方式套取手續(xù)費和傭金的情況。如，給予被保險人保費回扣、變相降費承保，或者向相關(guān)單位或個人給予不當(dāng)利益等。（1）不存在在投保人未支付或未全額支付保費的情況下，通過虛掛應(yīng)收保費的方式出具保單，以變相降費承保的情況。二、風(fēng)險排查各方面情況承保方面（一）公司不存在虛假承保問題。通過對與我行有信貸業(yè)務(wù)關(guān)系的客戶初步調(diào)查了解，尚未發(fā)現(xiàn)有參與民間借貸或非法集資等活動的現(xiàn)象。截止排查日，我行排查對公客戶從開業(yè)至今所有收付業(yè)務(wù)，未出現(xiàn)異常情況，網(wǎng)銀匯款也做到后臺監(jiān)控和授權(quán)；我行授信對公客戶有5戶，所有貸款發(fā)放均按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，無違規(guī)操作；貸款用途與借款合同內(nèi)容一致，沒有發(fā)現(xiàn)挪用資金等違規(guī)資金支付行為；沒有貸款資金流向與企業(yè)經(jīng)營范圍明顯不符的現(xiàn)象。設(shè)立了相應(yīng)的崗位，分工明確，職責(zé)清晰；大額資金的支付交易的報告程序符合有關(guān)規(guī)定要求，不存在漏報等現(xiàn)象；對開戶單位建立客戶身份登記制度；辦理大額資金支付，有合法的支付憑證；對開戶單位大額支付資金的特點、來源與其經(jīng)營規(guī)模、經(jīng)營范圍等進行分析監(jiān)測。存款人撤銷銀行結(jié)算賬戶時時繳回未用重要空白憑證、結(jié)算憑證和開戶登記證；柜員審核無誤并將重要票據(jù)作作廢處理。臨時存款賬戶不存在超過有效使用期限仍辦理資金收付業(yè)務(wù)的問題。不存在同一營業(yè)機構(gòu)為同一存款人開立多個基本賬戶和一般賬戶及同一證明文件為存款人開立多個專用存款賬戶；單位開立賬戶使用的名稱符合規(guī)定；不存在開戶資料未經(jīng)有權(quán)人審查并簽署意見而開戶的問題。（三）不斷強化督導(dǎo)檢查，進一步完善規(guī)范化長效機制。四、幾點防范措施結(jié)合此次開展企業(yè)開戶、大額資金匯劃、大額存單質(zhì)押、銀企對賬以及重空憑證的管理檢查的情況，結(jié)合我縣實際，為使我縣農(nóng)村信用社內(nèi)控風(fēng)險更加牢固，消除風(fēng)險隱患，有效防范各類案件的發(fā)生，提出如下幾點措施：（一）切實提高思想認(rèn)識，遏制類似問題發(fā)生。例馬坳信用社8月9日移交柜員陳超華未在尾箱交接清單上簽字、13日移交柜員未在尾箱交接清單上簽字。未對票據(jù)中的印鑒進行核實校驗。三、檢查中存在問題有少數(shù)信用社（分社）由于對制度的執(zhí)行力不夠，認(rèn)識程度不深、措施不到位等的差異，仍然不同程度和范圍內(nèi)存在一些問題。（四）重要空白憑證管理情況。（二）大額資金匯劃情況。第一篇：內(nèi)控風(fēng)險排查報告縣農(nóng)村信用合作社內(nèi)控風(fēng)險排查情況的報告市辦：根據(jù)省銀監(jiān)局《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)內(nèi)控風(fēng)險提示及開展內(nèi)控檢查工作的通知》（贛銀監(jiān)辦發(fā) [2011] 1號）要求，及市辦關(guān)于抓好風(fēng)險排查的精神，縣聯(lián)社于2011年1月17日至1月24日重點對全縣37個信用社，6個分社進行了企業(yè)開戶、大額資金匯劃、大額存單質(zhì)押、銀企對賬以及重空憑證的管理風(fēng)險排查，現(xiàn)將排查情況報告如下：一、基本情況為了有效開展此次風(fēng)險排查工作，縣聯(lián)社高度重視，加強領(lǐng)導(dǎo)，精心組織，認(rèn)真對照內(nèi)控風(fēng)險提示，迅速在轄內(nèi)信用社扎實開展風(fēng)險排查，成立了縣農(nóng)村信用社企業(yè)開戶、大額資金匯劃、大額存單質(zhì)押、銀企對賬以及重空憑證的管理，具體負(fù)責(zé)全縣農(nóng)村信用社的企業(yè)開戶、大額資金匯劃、大額存單質(zhì)押、銀企對賬以及重空憑證的管理風(fēng)險排查的工作。43個信用社（分社）對企開戶 個，此次共排查 個，經(jīng)人民銀行審批 個；信用社印鑒均已執(zhí)行一正多副制度并入庫進行保管；有少數(shù)信用社的對公存款賬戶的核準(zhǔn)開戶情況均有未按上級管理部門要求，通過人行核準(zhǔn)開戶；此次排查全縣信用社的對企賬戶對賬單下發(fā)及收回抽查情況發(fā)現(xiàn)，全縣所有網(wǎng)點的單位對賬單收回率平均達到98%以上，收回的對賬單已按要求折角驗印。從對縣轄內(nèi)43個信用社（分社）的檢查情況看，全縣網(wǎng)點共發(fā)放20（含）萬元存單質(zhì)押貸款 筆，金額 萬元，50（含）萬元以上質(zhì)押貸款 筆，金額 萬元，此次對上述大額存單質(zhì)押貸款進行了排查，排查中未檢查出有偽造單位定期存款開戶證實書申請存單質(zhì)押貸款、償還到期貸款的問題，各網(wǎng)點已嚴(yán)格執(zhí)行貸款“三查”制度，遵守銀行貸款業(yè)務(wù)審查的基本原則，并認(rèn)真落實了“三個辦法、一個指引”的要求。七是縣轄內(nèi)信用社主任以及會計主管每月定期檢查清點重要空白憑證庫存數(shù)并與登記薄進行核對。例：營業(yè)部2010年12月13日，縣國庫集中收付核算中心賬戶（***919）轉(zhuǎn)出資金210000元至鎮(zhèn)財政所資金管理賬戶，用途鄉(xiāng)收縣管撫養(yǎng)費，大額資金交易登記簿未進行登記。會計、柜員短期交接登記簿簽字不齊全。10月2日尾箱交接清單未有監(jiān)交人簽字。對全縣農(nóng)村信用社委派會計履職情況，縣聯(lián)社將加大監(jiān)督和管理力度，每月組織業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)以及全縣會計互審會，不斷地強化崗位責(zé)任意識，增強風(fēng)險防范危機感，采取正確履職與績效工資掛鉤等多樣化的方式與手段督促委派會計履行崗位職責(zé)，使其真正發(fā)揮崗位效能，達到將風(fēng)險管控關(guān)口前移的目的。一、公司業(yè)務(wù)排查情況我行公司業(yè)務(wù)部共開立對公賬戶戶，其中基本存款賬戶戶，專用賬戶戶，臨時存款賬戶驗資需要開立的戶?；緫舻绕渌麑Ｓ么婵钯~戶的現(xiàn)金支取符合規(guī)定。存款人變更賬戶名稱、法定代表人等開戶信息資料出具申請及有關(guān)部門的證明文件；及時修改客戶信息；存款人的印鑒做相應(yīng)變更。二、大額資金支付管理情況排查大額資金支付管理。對于符合反洗錢特征的資金變動，我支行及時詳盡的上報相關(guān)信息。認(rèn)真開展員工參與民間借貸、集資等社會融資行為的風(fēng)險排查工作。第三篇：風(fēng)險排查報告分公司營業(yè)部風(fēng)險排查報告按照省保監(jiān)局《陜西保險業(yè)風(fēng)險排查制度》和省公司《關(guān)于開展風(fēng)險排查工作的通知》（陜?nèi)吮Ｘ旊U監(jiān)電函【2015】11號）文件的工作要求，充分樹立業(yè)務(wù)流程中的各項風(fēng)險管控意識，結(jié)合“兩加強、兩遏制”專項檢查的自查情況，對2014年分公司營業(yè)部的業(yè)務(wù)承保方面、實收保費情況、理賠方面、財務(wù)方面以及中介代理、內(nèi)部管控方面進行了認(rèn)真的風(fēng)險排查及整改，現(xiàn)將具體開展情況報告如下：一、基本情況2014年營業(yè)部實現(xiàn)業(yè)務(wù)收入 萬元，實收保費 萬元，應(yīng)收保費 萬元，應(yīng)收率 ；全年直接賠款