【正文】 財(cái)政補(bǔ)貼不良貸款的目地。若企業(yè)的固定資產(chǎn)或土地使用權(quán)能確定下來(lái)，請(qǐng)資產(chǎn)評(píng)估中介機(jī)構(gòu)給予評(píng)估，將資產(chǎn)過(guò)戶(hù)到信用社，等待時(shí)機(jī)盡快將固定資產(chǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)租賃或迫賣(mài)出去，本著成熟一個(gè)處理一個(gè)，達(dá)到降低非正常貸款在貸款總量中的占比。對(duì)于村兩委貸款和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款，要定期進(jìn)行催收，以保證信貸資金不失訴訟時(shí)效。（十一）、選擇可行有效的貸款重組措施。實(shí)際工作中，對(duì)那些法制意識(shí)不強(qiáng)，信用觀(guān)念差，賴(lài)債思想嚴(yán)重和惡意逃債的個(gè)體工商戶(hù)貸款和私人貸款，以法律手段強(qiáng)制清收是比較奏效的。所以，“解鈴還須系鈴人”，爭(zhēng)取當(dāng)?shù)攸h政部門(mén)支持，靠行政手段協(xié)助清收是盤(pán)活農(nóng)信社不良貸款的有效途徑。（八）、加強(qiáng)與當(dāng)?shù)攸h政部門(mén)的溝通協(xié)調(diào)，爭(zhēng)取其理解、支持，協(xié)調(diào)清收農(nóng)信社不良貸款。（七）、可借鑒商業(yè)銀行剝離不良貸款的做法，根據(jù)各地的實(shí)際情況，建立資產(chǎn)管理公司，試行不良貸款的集中處理與分散處理。（3）、抓好小額貸款的控新降舊，能形成積聚力。（2）、抓好小額貸款的控新降舊，能增強(qiáng)影響力。控新降舊既要抓好對(duì)大額貸款的管理和清收，更不可忽視對(duì)小額貸款的監(jiān)管和抓降。信用社要結(jié)合實(shí)際，采取戶(hù)戶(hù)見(jiàn)面收、人人包戶(hù)收、依法強(qiáng)制收、落實(shí)債務(wù)收、輸血幫扶收、逐筆銷(xiāo)號(hào)收，聘請(qǐng)社會(huì)人員收等措施，大力盤(pán)活不良貸款。信貸風(fēng)險(xiǎn)是伴隨著貸款的發(fā)放而產(chǎn)生的，堵新就是要從完善內(nèi)部防范機(jī)制入手，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)新增不良貸款的防范。推行信貸人員等級(jí)管理制度，按級(jí)定酬，并根據(jù)對(duì)農(nóng)信社的貢獻(xiàn)實(shí)行專(zhuān)項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)措施，提高信貸人員的工作積極性和主觀(guān)能動(dòng)性。并指定專(zhuān)人進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，以保證各項(xiàng)數(shù)字準(zhǔn)確無(wú)誤，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)（五）強(qiáng)化信貸隊(duì)伍建設(shè)，提高信貸人員素質(zhì)。二、認(rèn)真落實(shí)第一責(zé)任人追究制。（5）、完善信貸風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任機(jī)制。三是對(duì)舊欠的信用貸款、擔(dān)保失效貸款，應(yīng)盡可能補(bǔ)辦抵押、擔(dān)保手續(xù)，轉(zhuǎn)移信貸風(fēng)險(xiǎn)。全面推行抵（質(zhì)）押貸款，從嚴(yán)控制保證貸款，轉(zhuǎn)移農(nóng)信社信貸風(fēng)險(xiǎn)。（2）、建立貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。二是堅(jiān)持貸款操作程序，嚴(yán)把“三查關(guān)”。二要促使地方政府在地方企業(yè)轉(zhuǎn)制過(guò)程中，積極支持農(nóng)信社落實(shí)債務(wù)。在利率上，應(yīng)適當(dāng)農(nóng)信社轉(zhuǎn)存款的利率；減免農(nóng)業(yè)貸款營(yíng)業(yè)稅；國(guó)有企業(yè)破產(chǎn)時(shí)把農(nóng)信社貸款作為第一償還對(duì)象，等等。因此，農(nóng)信社有權(quán)也必須了解借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和資金運(yùn)用情況，掌握第一手資料，根據(jù)借款人的實(shí)際情況及時(shí)調(diào)整信貸策略，確保信貸資金安全。再是用理論知識(shí)武裝素裹，不斷總結(jié)和分析過(guò)去，全面提高增量貸款質(zhì)量，避免前清后增現(xiàn)象，各項(xiàng)制度得以貫徹到具體業(yè)務(wù)中。首先，應(yīng)建立“不愿違”的自律機(jī)制。行業(yè)不正之風(fēng)嚴(yán)重，上級(jí)聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)打招呼貸款多，信用社信貸人員人情貸款多，借名壘大戶(hù)貸款多。在2002年農(nóng)村債務(wù)鎖定之前，地方政府壓，地方財(cái)政擠，迫使農(nóng)村信用社發(fā)放大量指使性貸款、救濟(jì)貸款，貸款行為行政化，信貸資金財(cái)政化，直接削弱了貸款產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益的基礎(chǔ)。（七）是借款人遭受不可抗拒因素影響，致使貸款形成不良貸款。（六）是借款人通過(guò)企業(yè)改制，將信用社的貸款“一改了之”。如果經(jīng)營(yíng)按計(jì)劃進(jìn)行，借款人也不愿意拖欠貸款而在信用社留下不良記錄，即使出現(xiàn)其他情況時(shí)，借款人雖然無(wú)力歸還貸款，但通常愿意與信用社合作。（五）是借款人欺詐。加之由于管理體制原因以及改革步伐相對(duì)滯后，部分信貸員“在其位而不謀其職”工作主動(dòng)性差，缺乏開(kāi)拓創(chuàng)新精神，不能干好自己的本職工作。信貸工作人員的素質(zhì)直接影響到貸款的質(zhì)量，尤其是在管理體制不健全、貸款運(yùn)作不規(guī)范、約束不力的情況下。貸款集中程度過(guò)高，過(guò)分集中于某一借款人，某一行業(yè)、某一種類(lèi)貸款，致使貸款風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)集中，貸款金額超過(guò)借款人的還款能力而無(wú)力償還。（二）是貸款管理機(jī)制設(shè)置不合理。對(duì)不良貸款形成的可能原因進(jìn)行分析，有助于預(yù)防、化解貸款風(fēng)險(xiǎn)。但同時(shí)新的不良貸款又不斷產(chǎn)生，陷入了“先清后增”的怪圈。對(duì)借款人已死亡或借款企業(yè)已關(guān)停、倒閉、破產(chǎn)形成的呆、壞賬，收回可能性極小的，聯(lián)社要主動(dòng)與稅務(wù)部門(mén)溝通，適時(shí)進(jìn)行核銷(xiāo)，美化貸款考核指標(biāo)。對(duì)少數(shù)有償還能力，而拒不歸還貸款的“賴(lài)賬戶(hù)”“釘子戶(hù)”，選準(zhǔn)突破口，嚴(yán)厲進(jìn)行打擊，可以交由公安局經(jīng)偵大隊(duì)清收，也可通過(guò)依法提起訴訟或向人民法院申請(qǐng)支付令等法律手段，保全貸款本息。主要依靠農(nóng)村商業(yè)銀行自身的力量，把清收指標(biāo)落實(shí)到每一位在崗員工，納入支行行長(zhǎng)、員工的年度工作目標(biāo)和業(yè)績(jī)考核，與經(jīng)濟(jì)利益掛鉤，實(shí)行按月考核。――加強(qiáng)貸后管理，及時(shí)處理信貸風(fēng)險(xiǎn)。一是按照“預(yù)防為主”的思想，構(gòu)筑信貸風(fēng)險(xiǎn)防范多道“防火墻”。二是下放貸款審批權(quán)限，減少貸款審批流程。――加快市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)步伐，努力擴(kuò)大存貸規(guī)模。通過(guò)實(shí)行四崗制和三權(quán)分離，形成相互制約，相互監(jiān)督的有效制衡機(jī)制，增加貸款操作的透明度，防止徇私舞弊，確保貸款質(zhì)量。第一篇：農(nóng)商行化解不良貸款對(duì)策農(nóng)商行化解不良貸款對(duì)策在我國(guó)銀行業(yè)過(guò)度依靠傳統(tǒng)存貸業(yè)務(wù)還尚未得到根本扭轉(zhuǎn)的大前提下，受多種因素制約，農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款絕對(duì)額居高不下，信貸資產(chǎn)質(zhì)量低，已成為農(nóng)村商業(yè)銀行快速健康發(fā)展的瓶頸；能否有效解決不良貸款難題，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，已成為關(guān)系農(nóng)村商業(yè)銀行生存還是死亡的分水嶺。改粗放經(jīng)營(yíng)為集約經(jīng)營(yíng)，在操作規(guī)程上借鑒商業(yè)銀行的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合農(nóng)村商業(yè)銀行實(shí)際，建立健全貸款四崗制（即調(diào)查崗、審查崗、審批崗、檢查崗）和審、貸、查三權(quán)分離制，落實(shí)各位的工作職責(zé)。公開(kāi)貸款發(fā)放環(huán)節(jié)，將信息向社會(huì)公布，確保貸款發(fā)放的透明度，減少道德風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。第二，加快營(yíng)銷(xiāo)團(tuán)隊(duì)建設(shè)，合理核定營(yíng)銷(xiāo)人員，要敢于選拔任用年輕、有文化、作風(fēng)優(yōu)良、善于交際、敢拼敢闖的人員，充實(shí)到營(yíng)銷(xiāo)崗位鍛煉；對(duì)不作為、亂作為、得過(guò)且過(guò)、不能勝任的營(yíng)銷(xiāo)人員要堅(jiān)決換下來(lái)，建立一支能征善戰(zhàn)的營(yíng)銷(xiāo)隊(duì)伍。――加強(qiáng)監(jiān)督制約，嚴(yán)防違規(guī)貸款。在受理每筆貸款前，信用社都應(yīng)在人民銀行個(gè)人征信系統(tǒng)或本行業(yè)聯(lián)網(wǎng)的計(jì)算機(jī)中進(jìn)行查詢(xún)，防止多頭貸款和壘大戶(hù)貸款，對(duì)有不良貸款記錄的實(shí)行信貸制裁。清收重落實(shí)――實(shí)行貸款清收責(zé)任制，落實(shí)層層清收。――依法提起訴訟，實(shí)行強(qiáng)制清收。――實(shí)施呆賬核銷(xiāo)。近年來(lái)，各地農(nóng)村信用社都積極采取多種措施，加強(qiáng)不良貸款清收，取得了明顯的成效。一、不良貸款的形成原因?qū)τ谵r(nóng)信社的不良貸款應(yīng)基于對(duì)歷史和現(xiàn)實(shí)的客觀(guān)分析，站在促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的高度，探索化解的思路和對(duì)策?；蛘咴诮杩钊说馁Y信程度及償還能力產(chǎn)生質(zhì)疑的情況下，發(fā)放貸款過(guò)分倚重第一還款來(lái)源（如抵押物）；貸款用于投機(jī)性的商品買(mǎi)賣(mài)；貸款抵押品折扣率過(guò)高，變現(xiàn)能力很低；異地貸款、多頭貸款過(guò)多，缺乏有效的監(jiān)控；貸款已存在潛在風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，沒(méi)能及時(shí)采取果斷措施；貸款已明顯出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，相關(guān)責(zé)任人卻因怕暴露問(wèn)題擔(dān)責(zé)任，沒(méi)有迅速采取有效措施清收，把希望寄托于借款人能柳暗花明，消極等待，坐失清收良機(jī)，最終使貸款造成損失。在貸款的審批階段，未嚴(yán)格把握貸款審批條件。人是生產(chǎn)力第一要素，信貸人員除了必須具備一定的金融理論、企業(yè)財(cái)務(wù)管理、法律制度等業(yè)務(wù)知識(shí)外，還必須具有誠(chéng)實(shí)的品格和強(qiáng)烈的責(zé)任心。對(duì)于即將產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的貸款，不能拿出一套完整的防范措施和處置辦法來(lái)，只是將希望寄托于借款人能扭轉(zhuǎn)局面或輕信借款人的還款承諾，白白浪費(fèi)和錯(cuò)過(guò)了清收不良貸款的有利時(shí)機(jī)。利益與風(fēng)險(xiǎn)并存，一些農(nóng)村信用社盲目地追求高效益，一味地支持風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)和風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目，這種貸款配置本身就孕育著高風(fēng)險(xiǎn)。這種欺詐的特征有：（1）借款人向信用社提供的信息部分虛假；（2）提供虛假信息的主要用意在于提高其資信狀況，期望獲得信用社的充分信任；（3）獲得的貸款主要用于真實(shí)的生產(chǎn)環(huán)節(jié)。這類(lèi)欺詐行為主要以騙取信用社貸款為最終目的，且通常利用、拉攏或腐蝕信貸人員，因這種惡意欺詐而造成的不良貸款風(fēng)險(xiǎn)極大，收回的可能性很小。大量的信貸資產(chǎn)在企業(yè)改制中打了水飄，成了企業(yè)改制的犧牲品。（八）是行政干預(yù)因素。貸款發(fā)放好壞一個(gè)樣,責(zé)任追究制度不健全，為不良貸款的形成提供了土壤和溫床。其次，要加強(qiáng)信貸人員對(duì)信貸案件的學(xué)習(xí)，提高對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的再認(rèn)識(shí)，使信貸人員充分認(rèn)識(shí)到金融風(fēng)險(xiǎn)無(wú)處不在。加強(qiáng)以“八榮八恥”為主要內(nèi)容的社會(huì)主義榮辱觀(guān)教育，引導(dǎo)員工樹(shù)立正確的世界觀(guān)、人生觀(guān)、價(jià)值觀(guān)，增強(qiáng)道德意識(shí)，不斷增強(qiáng)免疫力，強(qiáng)化依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)和防范風(fēng)險(xiǎn)理念，增強(qiáng)自律意識(shí)。借款人經(jīng)營(yíng)好壞直接影響著農(nóng)信社信貸資產(chǎn)的質(zhì)量。其一，要爭(zhēng)取國(guó)家對(duì)農(nóng)信社的優(yōu)惠政策，積極為農(nóng)信社創(chuàng)造寬松的經(jīng)營(yíng)環(huán)境。借助公、檢、法、司、稅等執(zhí)法部門(mén)的特殊作用，清收農(nóng)信社不良貸款，以提高農(nóng)信社化解信貸風(fēng)險(xiǎn)的力度。一是完善信用聯(lián)社貸款審批委員會(huì)的職能，發(fā)揮基層信用社貸款審批小組的積極作用，并充實(shí)法律人才，增強(qiáng)對(duì)貸款的合法合規(guī)性審查。第三，把好貸后檢查關(guān)，重點(diǎn)