【正文】 關(guān)證明和文件；(7)項目可行性研究報告，項目設(shè)計及批準文件，總的和分階段的投資計劃，施工合同或進口合同，有關(guān)批準文件等；(8)申請人與擔(dān)保人雙方的貸款證；(9)法人代碼復(fù)印件。租賃申請受理的前提是項目建議書已經(jīng)有權(quán)機關(guān)批準，有可行性研究報告和設(shè)計文件；租賃項目投資方向符合國家產(chǎn)業(yè)技術(shù)、經(jīng)濟政策，產(chǎn)品適銷對路；項目自籌資金不低于總投資的30%。第八條基本程序根據(jù)融資租賃的特殊性，將基本工作程序劃分為十一個基本環(huán)節(jié)（正常環(huán)節(jié)）和三個或有環(huán)節(jié)（特殊處理環(huán)節(jié)）。(二)審查、評估部門為公司法務(wù)部，與融資租賃公司綜合管理部對接。第五條申請租賃應(yīng)當(dāng)具備下列基本條件：(一)持有國家工商管理部門頒發(fā)的并經(jīng)過年檢的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照，實行獨立核算的企（事）業(yè)法人，持有中國人民銀行頒發(fā)的貸款證（卡）；(二)符合國家的產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策；(三)根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，技改、基建項目批準立項列入國家或地方計劃；(四)取得有關(guān)部門建筑許可證，投資許可證、開工許可證或進口批文；(五)生產(chǎn)工藝成熟，技術(shù)過關(guān)，所需原材料、燃料、動力有可靠來源，產(chǎn)品產(chǎn)銷對路，符合環(huán)保、消防等監(jiān)控要求，在國內(nèi)、國際市場上有競爭能力，項目竣工后能正常生產(chǎn)，有較好的社會效益和經(jīng)濟效益；(六)企業(yè)有經(jīng)營管理能力，守信用，能按期支付租金、手續(xù)費、租息及殘值轉(zhuǎn)讓費，有承擔(dān)租賃風(fēng)險的可靠保證，能落實具有法人資格、有償還能力、實行獨立核算的企業(yè)進行保證或提供財產(chǎn)抵押、動產(chǎn)權(quán)利質(zhì)押作為償還債務(wù)的擔(dān)保；(七)承租人對外的股本權(quán)益性投資總額未超過其資產(chǎn)凈額的50%；(八)承租人的所有者權(quán)益與項目投資額的比例不得超過國家規(guī)定比例。(一)本辦法所稱直接租賃業(yè)務(wù)，是指出租人根據(jù)承租人對出賣人、租賃物的選擇，向出賣人購買物件，提供給承租人使用，并向承租人收取租金的交易。第二條本辦法適用于集團各公司的銷售部門及辦事處，對客戶的融資租賃需求，與融資租賃公司配合，對開展業(yè)務(wù)前的客戶盡職調(diào)查、法律風(fēng)險防范的具體要求。1在租賃資產(chǎn)初分工作中，分類人員與經(jīng)辦員不能是同一人。租賃抵（質(zhì)）押物在有關(guān)登記部門辦妥抵（質(zhì)）押權(quán)利登記或登記備案手續(xù)后才放款。租賃合同的填制內(nèi)容要準確、清晰，不得涂改（除非出租人與承租人共同確認，并加蓋經(jīng)辦人印章）。業(yè)務(wù)調(diào)查人員要對承租人經(jīng)營作風(fēng)、信用狀況、管理能力、經(jīng)營業(yè)績、所處行業(yè)地位、財務(wù)狀況、承擔(dān)風(fēng)險能力，保證人、抵（質(zhì)）押物等情況進行全面調(diào)查，調(diào)查報告內(nèi)容要真實、詳細、客觀、公正。1公司不能取得財務(wù)報表或報表延遲。信貸檔案不齊全，重要文件遺失，對租金償還有實質(zhì)性的影響。承租人未按規(guī)定用途使用租賃資產(chǎn)。2承租人提出再融資或重組租賃款。2接到許多其他銀行的資信咨詢調(diào)查。承租人違反與其他銀行或債權(quán)人的協(xié)議，不能償還其他對外債務(wù)。1管理層對公司的態(tài)度發(fā)生改變，即變得冷淡或不友善。管理層缺乏足夠的行業(yè)經(jīng)驗和管理能力，如有的只有財務(wù)專長而沒有技術(shù) 操作、戰(zhàn)略、營銷和財務(wù)技能的綜合能力。高級管理層或董事會成員變動頻繁。管理層對環(huán)境和行業(yè)中的變化反應(yīng)較為遲緩。1建設(shè)項目的可行性存在偏差，或計劃執(zhí)行出現(xiàn)較大的調(diào)整，如基建項目都工期延長，或處于停緩狀態(tài)，或概預(yù)算調(diào)整。1企業(yè)的地點發(fā)生不同的變化或分支機構(gòu)分布不合理。對存貨、生產(chǎn)和銷售的控制能力下降。兼管不熟悉的業(yè)務(wù)、新的業(yè)務(wù)或在不熟悉的地區(qū)開展業(yè)務(wù)。多邊或雙邊貿(mào)易政策有所變化，如對進出口的限制和保護。經(jīng)濟環(huán)境變化，如經(jīng)濟蕭條或出現(xiàn)金融危機，對行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響。（三）、審核會認定分類結(jié)果審核會審定人員對業(yè)務(wù)部門的分類結(jié)果進行審查認定；審定人員對有疑異的分類結(jié)果提出意見；審核會審定人員與業(yè)務(wù)部對分類進行討論，確定分類結(jié)果；審核會對審定人員認定的分類結(jié)果進行審查認定。(2)現(xiàn)金流量A、分析企業(yè)經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量； B、分析企業(yè)投資活動的現(xiàn)金流量； C、分析企業(yè)融資活動的現(xiàn)金流量； D、初步判斷分類結(jié)果；a、用經(jīng)營活動的現(xiàn)金流償還租金，且現(xiàn)金流量是正值，是穩(wěn)定的，應(yīng)劃分為正常類； b、用經(jīng)營活動的現(xiàn)金流償還租金，且現(xiàn)金流量是正值，但不穩(wěn)定，應(yīng)劃分為關(guān)注類； c、不能用經(jīng)營活動的現(xiàn)金流償還租金，通過出售證券投資或減少固定資產(chǎn)維修、甚至對外融資還款，應(yīng)劃分為次級類；d、如果投資及融資產(chǎn)生的現(xiàn)金流仍不足以償還租金，應(yīng)劃分為可疑類； e、如果投資及融資活動的現(xiàn)金流不能夠償還租金，應(yīng)劃分為損失類。審查租賃資產(chǎn)基本情況（1）審查的基本內(nèi)容A、審查租賃目的，判斷租賃資產(chǎn)實際用途與合同用途是否一致； B、分析企業(yè)現(xiàn)實的資金來源與原合同約定的是否一致； C、分析資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期；D、判斷租賃期限是否合理；E、判斷租賃目的與還款來源是否穩(wěn)定、可靠；F、審查還款記錄，判斷承租人的還款意愿及信用狀況?？梢桑撼凶馊藷o法足額償還租金，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。（二）、租賃資產(chǎn)分類的目標揭示租賃資產(chǎn)的實際價值和風(fēng)險程度，真實、全面、動態(tài)反映租賃資產(chǎn)質(zhì)量；發(fā)現(xiàn)租賃資產(chǎn)發(fā)放、管理、監(jiān)控、催收以及不良租賃資產(chǎn)管理中存在的問題，加強信貸管理；為判斷租賃資產(chǎn)損失準備金是否充足提供依據(jù)。其實質(zhì)是一套對公司的租賃資產(chǎn)質(zhì)量進行評價并對公司抵御損失的能力進行評估的系統(tǒng)方法。四、以載明兌換日期的匯票、本票、國家債券等，兌換日期先于債務(wù)履行期的，公司可與出質(zhì)人協(xié)議，并經(jīng)背書在債務(wù)履行期屆滿前兌現(xiàn)，并將兌現(xiàn)的價款用于提前清償所擔(dān)保的債權(quán)。第十五條 租賃質(zhì)押管理一、公司辦理下列權(quán)利質(zhì)押：（一）、匯票、支票、本票；（二）、國家債券、財政部特種債券；（三）、經(jīng)公司認可的證券營業(yè)部實行指定交易的股票。七、公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)檢查抵押人對抵押物的財產(chǎn)保險情況，確保在抵押期內(nèi)足額擔(dān)保，且投保期長于抵押貸款期。四、必須與抵押人以書面形式訂立抵押合同。二、具有變現(xiàn)能力和良好使用價值的房屋可以進行抵押，抵押人必須擁有該房屋使用權(quán)和所有權(quán)，并具有國有土地使用證。對債務(wù)人提起訴訟或申請仲裁的，必須在保證人保證期限內(nèi)。保證期間，公司許可債務(wù)人轉(zhuǎn)讓或續(xù)簽債務(wù)時，必須取得保證人書面同意后方可進行。如企業(yè)分支機構(gòu)，必須有總部法人書面授權(quán)，并在授權(quán)范圍內(nèi)提供保證；（二）、具有清償債務(wù)的經(jīng)濟能力，其凈資產(chǎn)規(guī)模應(yīng)超過擔(dān)保金額，生產(chǎn)（經(jīng)營）狀況較好；（三）、本著平等、自愿、公平、誠實信用的原則，必須出具自愿承擔(dān)連帶擔(dān)保責(zé)任的承諾書：保證合同須以書面形式訂立。擔(dān)保方式主要有：保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金。（四）、資產(chǎn)管理部復(fù)審核銷租金是否符合條件，并會簽審計部、財務(wù)部、審核會，經(jīng)總經(jīng)理辦公室研究審批。(八)、抵押品拍賣，抵償租金，或作價入賬處理。（四）、月末填制逾期報表，經(jīng)本部門領(lǐng)導(dǎo)審核后逐級上報。（三）、業(yè)務(wù)員部門按審批的意見辦理。（五）、全部租金、名義貨價結(jié)清后，注銷租賃合同，歸檔保管，同時在企業(yè)貸款證上登記租金償還和擔(dān)保解除情況。（二）、租金按時到賬，業(yè)務(wù)員應(yīng)及時開具等額租賃發(fā)票，一式三聯(lián)，一聯(lián)用掛號信郵寄給承租人，一聯(lián)送交財務(wù)部，一聯(lián)入租賃合同備查。（二）、租賃后檢查的處理：認真做好檢查記錄；對發(fā)現(xiàn)問題及時查清原因，提出處理和改進意見；將檢查情況和意見及時反饋給企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)人員；資金挪作它用或不按約定使用，限期要求糾正，并按人民銀行規(guī)定處以罰息；對違反合同約定、不按照租賃合同支付租金情節(jié)嚴重又不聽勸阻的，經(jīng)公司總經(jīng)理批準，可采取必要的措施，如：終止合同、提前收回租賃款、提請訴訟等；每月業(yè)務(wù)員填制租金回收統(tǒng)計報表，并附必要的文字說明，報送公司領(lǐng)導(dǎo)。要求承租人每月提供財務(wù)報表，業(yè)務(wù)員作好財務(wù)數(shù)據(jù)的積累和分析。（六）、分戶設(shè)立及登記臺帳（一戶設(shè)一帳）。（二）、在貸款證(卡)上登記金額和擔(dān)保金額。七、抵押及擔(dān)保（一）、經(jīng)審查，符合我公司擔(dān)保條件（詳見第四章），為申請人提供擔(dān)保的保證人，在租賃合同簽字蓋章。（除非債權(quán)人與債務(wù)人共同確認）。（4）、租賃公司和承租人共同與供貨商簽訂供貨合同。與承租企業(yè)簽訂租賃委托書：租賃委托書是我公司與承租人簽訂的租賃委托協(xié)議，主要內(nèi)容包括承租人基本情況、經(jīng)濟狀況、委托要求、受理意見及委托租賃明細表，租賃委托書是租賃合同重要組成部分。（二）、堅持實事求是原則，廣泛聽取各方面意見，體現(xiàn)公正性、客觀性、可靠性和科學(xué)性。抵（質(zhì)）押權(quán)利登記的可行性。（十一）、抵（質(zhì)）押物的分析：抵（質(zhì)）押物的驗證。三、租賃項目初審（一）、業(yè)務(wù)部門在調(diào)查報告基礎(chǔ)上，安排項目初審，并在7天內(nèi)做出初審報告；（二）、初審報告包括六部分：申請人財務(wù)指標分析、申請人非財務(wù)因素分析、項目可行性報告分析、租賃收益測算表、租賃收益與風(fēng)險比較分析、初審結(jié)論，祥見表格；（三）、業(yè)務(wù)部門對初審報告的內(nèi)容應(yīng)認真填寫；（四）、初審結(jié)論應(yīng)力求全面、具體。包括企業(yè)性質(zhì)、企業(yè)固定資產(chǎn)、企業(yè)近年效益、項目名稱、主要產(chǎn)品和規(guī)模、總投資和自籌資金、申請租賃額和預(yù)計效益、租賃期限、還款資金來源、擔(dān)保方式。三個或有環(huán)節(jié)（特殊處理環(huán)節(jié)）：租賃展期；逾期催收；呆賬核銷。三、協(xié)辦部門為公司資產(chǎn)管理部、財務(wù)部（一）、資產(chǎn)管理部協(xié)助租賃業(yè)務(wù)部門清收不良資產(chǎn)，特別是通過法律手段收貸；租賃合同結(jié)束時，對租賃物品殘值變賣進行處理。第五條 申請租賃應(yīng)當(dāng)具備下列基本條件：一、持有國家工商管理部門頒發(fā)的并經(jīng)過年檢的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照，實行獨立核算的企（事）業(yè)法人，持有中國人民銀行頒發(fā)的貸款證（卡）；二、符合國家的產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策；三、根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，技改、基建項目批準立項列入國家或地方計劃；四、取得有關(guān)部門建筑許可證，投資許可證、開工許可證或進口批文；五、生產(chǎn)工藝成熟，技術(shù)過關(guān)，所需原材料、燃料、動力有可靠來源，產(chǎn)品產(chǎn)銷對路，符合環(huán)保、消防等監(jiān)控要求，在國內(nèi)、國際市場上有競爭能力，項目竣工后能正常生產(chǎn)，有較好的社會效益和經(jīng)濟效益；六、企業(yè)有經(jīng)營管理能力，守信用，能按期支付租金、手續(xù)費、租息及殘值轉(zhuǎn)讓費，有承擔(dān)租賃風(fēng)險的可靠保證，能落實具有法人資格、有償還能力、實行獨立核算的企業(yè)進行保證或提供財產(chǎn)抵押、動產(chǎn)權(quán)利質(zhì)押作為償還債務(wù)的擔(dān)保；七、承租人對外的股本權(quán)益性投資總額未超過其資產(chǎn)凈額的50%；八、承租人的所有者權(quán)益與項目投資額的比例不得超過國家規(guī)定比例。在租賃期內(nèi)租賃標的物的所有權(quán)歸委托人，除租人只收取手續(xù)費，不承擔(dān)風(fēng)險。在轉(zhuǎn)租賃業(yè)務(wù)中，上一租賃合同的承租人同時又是下一租賃合同的出租人，稱為轉(zhuǎn)租人。一、本辦法所稱直接租賃業(yè)務(wù)，是指出租人根據(jù)承租人對出賣人、租賃物的選擇，向出賣人購買物件，提供給承租人使用，并向承租人收取租金的交易。第一篇：融資租賃業(yè)務(wù)管理辦法融資租賃業(yè)務(wù)管理辦法第一章 總則第一條 為了根植公司的信貸文化，使員工熟悉金融租賃的政策、規(guī)定，掌握業(yè)務(wù)技巧，不斷提升判斷能力，規(guī)范租賃業(yè)務(wù)操作程序，改善業(yè)務(wù)管理水平，防范與化解金融租賃風(fēng)險，制定本管理辦法。包括如下主要形式：直接租賃、回租、轉(zhuǎn)租賃、委托租賃、杠桿租賃。三、本辦法中所稱轉(zhuǎn)租賃業(yè)務(wù)是指以同一物件為標的物的多次融資租賃業(yè)務(wù)。四、本辦法中所稱委托租賃業(yè)務(wù)是指出租人接受委托人的資金或租賃標的物，根據(jù)委托人的書面委托，向委托人指定的承租人辦理融資租賃業(yè)務(wù)。第二章 租賃對象和基本條件第四條 租賃對象（承租人），主要是經(jīng)工商行政管理機關(guān)（或主管機關(guān)）核準登記的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟組織。二、審查、評估部門為綜合管理部（一）、審查租賃項目資料的完整性、有效性；（二）、審查項目立項手續(xù)的完整性；（三）、審查項目資金，配套條件是否落實；（四）、對項目前景、還租金能力進行評估；（五）、對項目敏感性問題，盈虧平衡點進行評估；（六）、審查還款來源的可靠性、充足性；（七）、編寫客觀、詳細的項提請審批意見書（八）、根據(jù)業(yè)務(wù)部門提交的項目總評價材料，進行租賃評估前后對比、分析、總結(jié)經(jīng)驗和提出改進意見；（九）、法律顧問對合同條款的完整性、合法性、合規(guī)性、合理性等進行審核；(十)、如個別客戶對公司已擬訂合同文本有異議，綜合管理部提出修改意見。十一個基本環(huán)節(jié)：租賃申請受理；租賃項目調(diào)查；租賃項目初審；項目審查評估；租賃項目審批；租賃合同簽訂；抵押及擔(dān)保；租賃款支付；租賃后檢查；租金回收；1租賃項目終結(jié)管理。（二）、審閱申請書主要內(nèi)容的要素是否齊全。二、租賃項目調(diào)查 主要內(nèi)容有：（一）、業(yè)務(wù)員在信貸登記咨詢系統(tǒng)上查詢申請人信用狀況，核實負債；（二）、申請人近三年來的生產(chǎn)、經(jīng)營情況，產(chǎn)品、商品的銷售情況及財務(wù)狀況；（三）、申請租賃項目的批準單位是否屬于有權(quán)批準單位；可行性研究報告的內(nèi)容是否真實 準確；項目建設(shè)是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策和地區(qū)發(fā)展規(guī)劃，有無良好的經(jīng)濟效益；水電氣和主要原材料是否落實；設(shè)計、施工條件與租賃項目要求是否適應(yīng)；項目總投資及資金來源，自籌資金是否落實到位；（四）、對項目開發(fā)的必要性，資金使用的合理性，工程技術(shù)、財務(wù)預(yù)算、市場預(yù)測、經(jīng)濟效益的可行性和歸還租金的可靠性，風(fēng)險程度以及保證人的資信實力，抵押保證的抵押物，質(zhì)押保證的質(zhì)押物，權(quán)利足值變現(xiàn)的可能性做出調(diào)查；（五）、調(diào)查完成后，業(yè)務(wù)員根據(jù)實際情況認為可行的，組織編寫客觀、詳細的調(diào)查報告；（六）、調(diào)查報告包括四部分：被調(diào)查企業(yè)基本情況、擬調(diào)查項目基本情況、基本經(jīng)濟指標、基本印象，祥見表格。要注意以下方面：無保證資格的保證人保證；越權(quán)保證；超出保證人自身資產(chǎn)實力做出的多頭保證；相互保證，尤其“互?！被颉斑B環(huán)保”；低質(zhì)保證：即小企業(yè)為大企業(yè)保證，子公司為母公司保證，資產(chǎn)少的為負債多的保證，自然人為企（事）業(yè)法人保證等。抵（質(zhì)）押率是否符合我公司要求。六、租賃項目審批（一）、公司審查會，依據(jù)項目評估報告，各項批復(fù)文件和資金條件集體審議、表決。六、租賃合同簽訂(一)、業(yè)務(wù)部門在收到審核會批準的審核意見書后，具體組織實施。（3）、租賃