【正文】 凈值 388． 1 67． 6 320． 5 67． 6 252． 9 67． 6 105． 2 67． 6 117． 6 67． 6 50． 0 10． 0 40． 0 10． 0 30． 0 10． 0 20． 0 10． 0 10． 0 10． 0 37 表 4固定資產(chǎn)折舊估算表 單位 :萬元 序 號 年份 折舊 年限 原值 凈殘值率 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 項目 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 一 設(shè)備類 14 % 1 2 折舊費 凈值 二 建筑類 20 % 1 2 折舊費 凈值 三 其它 14 1 2 折舊費 凈值 四 XXXX 1 2 折舊費 凈值 五 其他 1 2 折舊費 凈值 六 合計 1 2 折舊費 凈值 38 表 5 外購原材料和燃料動力消耗表 單位 :萬元 序 號 產(chǎn)品名稱 規(guī) 格 單 位 年耗量 (萬單位 ) 2 年 100% 3 年 100% 4 年 100% 5 年 100% 6— 15 年 100% 單價 （元） 年金額 （萬元） 單價 （元） 年金額 （萬元） 單價 （元） 年金額 （萬元） 單價 （元） 年金額 （萬元） 單價 （元） 年金額 （萬元） 一 主要外購原材料 4707． 90 4707． 90 4707． 90 4707． 90 4707． 90 1 2 3 4 5 氯化鉀 硝酸鉀 樹脂 其它 包裝袋 噸 噸 千克 套 二 外購燃料 1 2 三 外購動力 1 2 3 4 水 電 蒸汽 循環(huán)水 立方米 千瓦時 噸 立方米 39 表 6 損益表 單位 :萬元 序 號 年份 合計 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 1 2 3 銷售收入 銷售稅金及附加 總成本費用 4 利潤總額 (123) 5 彌補前年度虧損 6 應(yīng)納稅所得額 7 所得銳 8 稅后利潤 (47) 9 特種基金 10 可分配利潤 (89) 11 盈余公積金 12 公益金 13 應(yīng)付利潤 其中 方 方 方 14 未分配利潤 其中 償還借款 保留利潤 15 累計未分配利潤 40 表 7 現(xiàn)金流量表 (自有資金 ) 單位 :萬元 序號 項目 指標(biāo) 備注 序號 指標(biāo) 備注 1 總投資 (萬元 ) 其中 :外匯 (萬美元 ) 6 投資利潤率 (%) % 其中 建設(shè)投資 (萬元 ) 其中 :外匯 (萬美元 ) 7 投資利稅率 (%) % 投 資方向調(diào)節(jié)銳 (萬元 ) 8 全投資回收期 1(年 ) 全投資回收期 2(年 ) 所得稅前 所得稅后 建設(shè)期利息 (萬元 ) 其中 :外匯 (萬美元 ) 9 全投資內(nèi)部收益率 1(%) 全投資內(nèi)部收益率 2(%) % % 所得稅前 所得稅后 流動資金 (萬元 ) 其中 :外匯 (萬美元 ) 10 自有資金內(nèi)部收益率 (%) 自有資金凈現(xiàn)值 (萬元 ) % 2 年平均銷售收入 (萬元 ) 其中 :外匯 (萬美元 ) 11 全投資凈 現(xiàn)值 1(萬元 ) 全投資凈現(xiàn)值 2(萬元 ) 所得稅前 所得稅后 3 年平均總成本費用 (萬元 ) 12 外匯借款償還期 4 年平均利潤總額 (萬元 ) 13 入民幣借款償還期 5 年平均利稅總額 (萬元 ) 14 自有資金回收 41 表 8 財務(wù)評價指標(biāo)表 單位 :萬元 序 號 年份 合計 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 項目 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 現(xiàn)金流入 1 2 3 銷售收入 回收固定資產(chǎn)余值 加收流動資金 (二 ) 現(xiàn)金流出 1 2 3 4 5 6 7 全投資中自有資金 借款本金償還 借款利息支付 經(jīng)營成本 銷售銳金及附加 所得銳 其他 (三 ) 凈現(xiàn)金流量 (四 ) 累計凈現(xiàn)金流量 計算指標(biāo) 凈現(xiàn)金流量 =(一 )(二 ) 財務(wù)內(nèi)部收益率 (%)% 財務(wù)凈現(xiàn)值 (≈ %) 投資回收期 (年 ) 42 表 9 流動資金估算表 單位 :萬元 序 號 項目 最低需要天數(shù) 周轉(zhuǎn) 次數(shù) 2 年 3 年 4 年 5 年 6 年 7 年 8 年 9 年 10 年 11 年 12 年 13 年 14 年 15 年 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 一 流動資產(chǎn) 1862． 65 1862． 65 1862． 65 1862． 65 1862． 65 1862． 65 1862． 65 1862． 65 1862． 65 1862． 65 1862． 65 1862． 65 1862． 65 1862． 65 (一 ) 應(yīng)收賬款 60 6 920． 38 920． 38 920． 38 920． 38 920． 38 920． 38 920． 38 920． 38 920． 38 920． 38 920． 38 920． 38 920． 38 920． 38 (二 ) 存貸 922． 62 922． 62 922． 62 922． 62 922． 62 922． 62 922． 62 922． 62 922． 62 922． 62 922． 62 922． 62 922． 62 922． 62 1 外購原材料 395． 96 395． 96 395． 96 395． 96 395． 96 395． 96 395． 96 395． 96 395． 96 395． 96 395． 96 395． 96 395． 96 395． 96 1 2 3 4 5 氯化鉀 硝酸銨 樹脂 其它 包裝袋 45 10 30 30 30 8 36 12 12 12 326． 81 52． 65 6． 25 1． 25 9． 00 326． 81 52． 65 6． 25 1． 25 9． 00 326． 81 52． 65 6． 25 1． 25 9． 00 326． 81 52． 65 6． 25 1． 25 9． 00 326． 81 52． 65 6． 25 1． 25 9． 00 326． 81 52． 65 6． 25 1． 25 9． 00 326． 81 52． 65 6． 25 1． 25 9． 00 326． 81 52． 65 6． 25 1． 25 9． 00 326． 81 52． 65 6． 25 1． 25 9． 00 326． 81 52． 65 6． 25 1． 25 9． 00 326． 81 52． 65 6． 25 1． 25 9． 00 326． 81 52． 65 6． 25 1． 25 9． 00 326． 81 52． 65 6． 25 1． 25 9． 00 326． 81 52． 65 6． 25 1． 25 9． 00 2 外購燃料 1 2 3 在產(chǎn)品 3 137 30． 84 30． 84 30． 84 30． 84 30． 84 30． 84 30． 84 30． 84 30． 84 30． 84 30． 84 30． 84 30． 84 30． 84 4 產(chǎn)成品 30 12 460． 19 460． 19 460． 19 460． 19 460． 19 46