【正文】 證。嚴(yán)禁發(fā)生保證金專戶與客戶結(jié)算戶串用、各子賬戶之間相互挪用等行為；不得提前支取保證金。第十六條聯(lián)社營業(yè)部收到業(yè)務(wù)發(fā)展部書面通知和承兌申請人開戶信用社（營業(yè)部）相關(guān)材料后，對《銀行承兌協(xié)議》、商品交易合同復(fù)印件、保證金是否辦理凍結(jié)手續(xù)和匯票中記載的事項是否齊全、承兌申請人的簽章是否符合規(guī)定以及承兌申請人是否在開戶信用社（營業(yè)部）開立存款賬戶等進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核無誤后向承兌申請人收取手續(xù)費(fèi)，并按照《支付結(jié)算辦法》規(guī)定辦理有關(guān)承兌手續(xù)。第十四條信用社（營業(yè)部）貸款審查委員會研究同意后，應(yīng)及時將《銀行承兌匯票申請審批書》、申請人提交的材料及審查報告等按審批權(quán)限分別報聯(lián)社業(yè)務(wù)發(fā)展部、聯(lián)社貸款審查委員會審批。第十一條客戶提出申請和相關(guān)資料后，以客戶名義開立保證金專戶，存入相應(yīng)保證金數(shù)額，客戶應(yīng)作出到期無條件付款的承諾。第二章承兌申請第七條申請辦理承兌匯票業(yè)務(wù)的客戶必須符合下列條件：一是依法登記注冊，并依法從事經(jīng)營活動的企業(yè)法人或其他經(jīng)濟(jì)組織； 二是在我聯(lián)社各分支機(jī)構(gòu)（營業(yè)部）開立存款賬戶；三是資信狀況良好，近兩年在我聯(lián)社無不良貸款、欠息及其他不良信用記錄。第三條辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，必須以真實、合法的交易為基礎(chǔ)，遵循平等、自愿、公平和誠實信用的原則；嚴(yán)禁辦理無真實貿(mào)易背景的銀行承兌匯票。第三十五條 第三十六條 人民銀行、銀監(jiān)局、上級聯(lián)社有新的規(guī)定，則按新規(guī)定執(zhí)行。發(fā)生一次以上無理拒付或未按規(guī)定及時付款的。第二十九條嚴(yán)格資金投向，大力支持重點、優(yōu)勢企業(yè)和行業(yè)。銀行承兌匯票是以銀行信用作擔(dān)保的商業(yè)票據(jù)，所以要把銀行承兌匯票憑證的管理納入會計重要憑證管理的內(nèi)容，建立健全銀行承兌匯票憑證的領(lǐng)用、登記和銷號制度。資金營運(yùn)部要建立銀行承兌匯票的臺帳，聯(lián)社營業(yè)部要建立登記簿制度。經(jīng)審查合格的，應(yīng)按流動資金貸款的審批程序和審批權(quán)限，由貸款審查委員會審批，對數(shù)額較大的貼現(xiàn)申請，也要由貸款審查委員會審批。第二十三條聯(lián)社營業(yè)部應(yīng)在表外科目設(shè)立“承兌匯票”專戶，核算承兌申請人保證金的有價憑證。嚴(yán)禁發(fā)生保證金專戶與客戶結(jié)算戶串用、各子賬戶之間相互挪用等行為；不得提前支取保證金。第十六條聯(lián)社營業(yè)部收到資金營運(yùn)部門書面通知和承兌申請人開戶信用社（部）相關(guān)材料后，對《銀行承兌協(xié)議》、商品交易合同復(fù)印件、保證金是否辦理凍結(jié)手續(xù)和匯票中記載的事項是否齊全、承兌申請人的簽章是否符合規(guī)定以及承兌申請人是否在開戶信用社（部）開立存款賬戶等進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核無誤后向承兌申請人收取手續(xù)費(fèi)，并按照《支付結(jié)算辦法》規(guī)定辦理有關(guān)承兌手續(xù)。第十四條基層社全辦研究同意后，應(yīng)及時將《銀行承兌匯票申請審批書》、申請人提交的材料及審查報告等按審批權(quán)限分別報聯(lián)社資金營運(yùn)部、聯(lián)社貸款審查委員會審批。第十一條客戶提出申請和相關(guān)資料后，以客戶名義開立保證金專戶，存入相應(yīng)保證金數(shù)額，客戶應(yīng)作出到期無條件付款的承諾。第二章承兌申請第七條申請辦理承兌匯票業(yè)務(wù)的客戶必須符合下列條件：一依法登記注冊，并依法從事經(jīng)營活動的企業(yè)法人或其他經(jīng)濟(jì)組織； 二在信用社（部）開立存款賬戶；三資信狀況良好，近兩年在我社（部）無不良貸款、欠息及其他不良信用記錄。第三條辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，必須以真實、合法的交易為基礎(chǔ)，遵循平等、自愿、公平和誠實信用的原則；嚴(yán)禁辦理無真實貿(mào)易背景的銀行承兌匯票。第四十條本辦法由總行負(fù)責(zé)解釋和修訂。第三十七條支行簽發(fā)銀行承兌匯票按照簽發(fā)份數(shù)向承兌申請人收取工本費(fèi)（具體標(biāo)準(zhǔn)以總行有關(guān)票證工本費(fèi)價格為準(zhǔn)）。第三十三條對產(chǎn)生銀行墊款行為的，視同不良貸款管理，并考核。3．對未能按期足額支付銀行承兌匯票款項的出票人，一年之內(nèi)支行不得再為其辦理銀行承兌業(yè)務(wù)。第二十七條支行應(yīng)在非全額保證金銀行承兌匯票到期前至少15天通知出票人及時足額存入票款，并跟蹤其兌付資金到位情況，防止到期時兌付資金不足。在檢查中發(fā)現(xiàn)問題,應(yīng)及時報告,并采取相應(yīng)措施。第二十五條總行財務(wù)會計部負(fù)責(zé)對匯票記載內(nèi)容、匯票審批簽發(fā)材料的完整性進(jìn)行審核。第二十一條總行信貸管理部對已簽發(fā)的銀行承兌匯票實行臺賬式管理，并做好日常的監(jiān)督工作。第十八條為確保承兌申請人在匯票到期時及時付款，必須根據(jù)企業(yè)申請的承兌金額、信譽(yù)等情況，與承兌申請人簽訂承兌協(xié)議（合同）。第十四條總行授信管理部對非全額保證金銀行承兌匯票業(yè)務(wù)審查后提交總行授信審查委員會審議。不得簽發(fā)無商品交易的銀行承兌匯票，也不得利用銀行承兌匯票拆借資金。第二章承兌申請與受理第八條銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的申請人必須具備下列基本條件：1．經(jīng)縣（區(qū)）級以上工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織；2．具有真實、合法的商品交易或勞務(wù)關(guān)系； 3．貸款卡經(jīng)年審合格，并具備貸款資格； 4．合法經(jīng)營，資信良好，無不良資信記錄； 5．具有支付匯票金額的可靠資金來源； 6．在本行開立資金結(jié)算賬戶。根據(jù)保證金比例的不同，銀行承兌匯票分為全額保證金銀行承兌匯票和非全額保證金銀行承兌匯票。第一篇：農(nóng)村商業(yè)銀行銀行承兌匯票業(yè)務(wù)管理辦法農(nóng)村商業(yè)銀行銀行承兌匯票業(yè)務(wù)管理辦法144號（5月19日）第一章總 則第一條為規(guī)范農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（以下簡稱“本行”）商業(yè)匯票銀行承兌管理,促進(jìn)票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展,保障信貸資金安全，依照《中華人民共和國票據(jù)法》、《商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理暫行辦法》及本行信貸管理相關(guān)制度，制定本辦法。第四條本行銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，實行總量控制，比例管理。第七條辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的具體操作步驟按照《農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司銀行承兌匯票業(yè)務(wù)操作流程》的規(guī)定。一筆交易合同申請辦理多筆銀行承兌匯票的匯票總金額不得超過該筆交易合同金額，并視交易風(fēng)險程度和企業(yè)資信情況確定能否轉(zhuǎn)讓，對不得轉(zhuǎn)讓的匯票在正面注明“不得轉(zhuǎn)讓”字樣。第十三條總行授信管理部應(yīng)盡職審查非全額保證金承兌匯票業(yè)務(wù)申請人基礎(chǔ)資料、交易資料、擔(dān)保資料的真實性、完整性和有效性。第十七條銀行承兌匯票敞口部分應(yīng)提供有效的擔(dān)保，擔(dān)保形式包括保證、抵押、質(zhì)押等。第二十條總行信貸管理部主要對銀行承兌匯票業(yè)務(wù)辦理資料的完整性和交易資料的真實性進(jìn)行審查，對非全額保證金銀行承兌匯票授信審批意見的落實情況進(jìn)行核實。第二十四條支行柜面會計人員對客戶經(jīng)理提供的匯票簽發(fā)資料進(jìn)行審核后，在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中進(jìn)行銀行承兌匯票出票操作，并實時將匯票保證金上劃至總行清算中心保證金專戶。重點檢查出票人生產(chǎn)、經(jīng)營、管理、主要財務(wù)指標(biāo)是否正常,保證金管理是否符合規(guī)定,抵押物的價值是否發(fā)生變化,商品交易是否履行,是否按規(guī)定用途使用銀行承兌匯票。主要包括:承兌申請書、保證金進(jìn)賬單(復(fù)印件)、交易合同(復(fù)印件)、承兌協(xié)議（合同）、相關(guān)擔(dān)保合同、審查、審批資料、銀行承兌匯票復(fù)印件、清收記錄等。第二十九條銀行承兌匯票的承兌申請人到期不能足額支付票款時，承兌人（支行）在無條件向持票人付款的同時，對承兌申請人采取如下措施：1．根據(jù)承兌協(xié)議（合同），執(zhí)行扣款；2．對尚未支付的匯票金額按照6個月以內(nèi)短期貸款最高執(zhí)行利率上浮50%計收利息，具體利率標(biāo)準(zhǔn)按照本行貸款利率管理制度的規(guī)定執(zhí)行，同時落實專人對匯票墊款進(jìn)行清收，并立即停止該匯票出票人的其他授信業(yè)務(wù)。第三十二條承兌申請人采取欺詐手段騙取承兌，情節(jié)嚴(yán)重構(gòu)成犯罪的，由司法機(jī)關(guān)依法追究其刑事責(zé)任。第三十六條支行簽發(fā)銀行承兌匯票按照票面金額向承兌申請人收取萬分之五的手續(xù)費(fèi)，不足10元的按10元收取。第九章附則第三十九條本辦法未盡事宜，按照國家相關(guān)法規(guī)、文件執(zhí)行。第二條本辦法所稱銀行承兌匯票是指由承兌申請人簽發(fā)并向開戶信用社（部）申請，經(jīng)開戶信用社（部）審查同意，聯(lián)社營業(yè)部承兌、承兌申請人委托信用社、再由聯(lián)社營業(yè)部指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的商業(yè)匯票。第六條辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的分支機(jī)構(gòu)必須經(jīng)聯(lián)社授權(quán)，未經(jīng)授權(quán)不得辦理該項業(yè)務(wù)。第十條承兌申請人在申請承兌匯票業(yè)務(wù)時，須在開戶社存入百分之百的保證金。第十三條信貸人員對承兌申請人財務(wù)數(shù)據(jù)和承兌風(fēng)險進(jìn)行分析，審查同意后，撰寫審查報告并填制好各種表格和審批表，報本信用社（部）貸款審查委員會會辦研究。基層社（部）將相關(guān)資料傳遞到聯(lián)社