【正文】 這兩方面的原因又是相關的，銀行經(jīng)營流動資金的管理制度不嚴，迫于各種壓力，基本滿足了企業(yè)擴大再生產(chǎn)的流動資金需求，而由此縱容了企業(yè)不注意流動資金積累，將自有資金的絕大部分用于固定資產(chǎn)投資，增加職工工資等。另一方面隨著銀行貸款利率不斷上調(diào)，企業(yè)貸款利息急劇增加，貸款包袱越背越重。武清縣共有34個鄉(xiāng)，其中鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)產(chǎn)值“億元”鄉(xiāng)有29個，通過對29個產(chǎn)值“億元”鄉(xiāng)進行調(diào)查，截止1992年底，在29個鄉(xiāng)中，年末銀行貸款余額占流動資金總額低于40％的僅有3個鄉(xiāng)，占29個鄉(xiāng)的10％；年末銀行貸款余額占流動資金總額40％至60％之間的有16個鄉(xiāng)，占29個鄉(xiāng)的55％；年末銀行貸款余額占流動資金總額60％以上的有10個鄉(xiāng)，占29個鄉(xiāng)的35％?？梢?，雖然在綜合經(jīng)濟效益指數(shù)上反映出鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)經(jīng)濟效益取得了顯著成績，但在構(gòu)成綜合經(jīng)濟效益指數(shù)的各項指標中也存在不合理的發(fā)展因素。％％，％相比。就表2各項指標同國家標準值相比可以看出：在構(gòu)成經(jīng)濟效益綜合指數(shù)的6項指標中，有4項指標高于國家標準值，2項低于國家標準值。（3）工業(yè)凈產(chǎn)值由1991年的82411萬元增加到1992年的110559萬元，％，快于工業(yè)總產(chǎn)值的增長速度，％。2．企業(yè)經(jīng)濟效益在總體上呈現(xiàn)良好增長態(tài)勢，（1）從兩表數(shù)據(jù)可以看出，1992年同1991年相比，工業(yè)總產(chǎn)值由387578萬元增加到472920萬元，增長22％，而工業(yè)銷售產(chǎn)值由270698萬元增加到382722萬元，％，％％，增加11個百分點之多。即：工業(yè)經(jīng)濟效益綜合指數(shù)=[某項經(jīng)濟效益指標報告期數(shù)值權(quán)數(shù)/（該指標國家標準值權(quán)數(shù)）]100％武清縣的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)從1991年起取得長足發(fā)展，并使其當年總產(chǎn)值進入全國百強縣行列，名列第16位。我們以武清縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)為例進行了調(diào)查。如例文一《還我美好山河》，每揭露一個問題都是既有概括全貌的統(tǒng)計數(shù)字，又有深入剖析的典型事例，讀后令人信服。只有從材料中提煉出正確而深刻的觀點，有一定的理論高度，調(diào)查報告才有指導意義。對調(diào)查得來的材料，要進行“由此及彼，由表及里，去粗取精，去偽存真”的加工制作，分清現(xiàn)象和本質(zhì)，區(qū)別主流和支脈，明確問題的癥結(jié)，揭示事物的本質(zhì)，探索發(fā)展的規(guī)律。調(diào)查報告，顧名思義是一調(diào)查二報告，深入細致地做好調(diào)查，詳細地占有材料是寫好調(diào)查報告的基礎和前提。結(jié)尾常用歸納主旨、展望未來、提出要求的方法來寫。每小部分有一個中心，可以加上序碼或小標題來標明，以提示或概括這部分的內(nèi)容，使之更加明了清晰。對調(diào)查工作情況不集中說明，而在有關部分作簡要交代。一般分開頭、主體、結(jié)尾三部分。這種調(diào)查報告往往要突出反面例子，嚴肅地剖析，指出其危害程度和影響，并提出處理的意見等。（二）考察歷史事實的調(diào)查報告這種調(diào)查報告或由于現(xiàn)實工作的需要，或由于重新判定某一時間某些問題的性質(zhì)，需要對這一問題重新調(diào)查而寫成的報告。（三）典型調(diào)查報告典型，既有正面的，也有反面的；有先進的，也有落后的。三、調(diào)查報告的種類（一）綜合調(diào)查報告綜合調(diào)查報告就是圍繞一個問題、多方面地進行調(diào)查，這種調(diào)查涉及面廣、花費時間長、投入人力多。同時對事物本身的邏輯，不可言過其實或以偏概全。它是由非當事人在深入調(diào)查研究的基礎上，以嚴肅的科學態(tài)度撰寫的。不同的是：消息以敘述為主，寓理于事；通訊常以敘述、描寫相結(jié)合的手法，通過對人物、事件的具體描繪來打動讀者；調(diào)查報告無需采用文學手法描繪事物，而是著重以事實說明問題，在敘事的基礎上進行分析，評論，揭示事物的本質(zhì)，探求事物的發(fā)展規(guī)律，從而提出經(jīng)驗和辦法。但在內(nèi)容上，調(diào)查報告要求面向全局，所反映的范圍較廣泛，可以涉及現(xiàn)狀、歷史等各個方面的問題；工作總結(jié)往往只限于反映本單位、本地區(qū)的情況。特別是面對當前的改革開放，許多新問題的發(fā)現(xiàn)和研究，都要大量地運用調(diào)查報告這種形式。調(diào)查報告反映的對象較為廣泛，容量也較大，對人們的社會實踐有重要的指導作用。l 提問式：抓住中心問題發(fā)問。（1）結(jié)構(gòu)：l 橫式（邏輯順序：并列、主次、遞進等）；l 縱式：按調(diào)查順序或事件本身順序安排結(jié)構(gòu)；l 縱橫結(jié)合式：橫式為主兼有縱式或縱式為主兼有橫式。調(diào)查報告一、含義調(diào)查報告——指對客觀事物或社會問題，進行系統(tǒng)的周密的調(diào)查研究、綜合分析之后寫成的反應真實情況的書面報告。因為，對策的制定是一個深入的、復雜的、綜合的研究過程，調(diào)研報告提出的對策是否被采納，能否上升到政策，應該經(jīng)過政策預評估。調(diào)研報告主要包括兩個部分：一是調(diào)查，二是研究。房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)、建筑安裝企業(yè)，是否具有資質(zhì)證書；食品行業(yè)，是否具有衛(wèi)生許可證和生產(chǎn)許可證；收費公路項目，是否具備省級人民政府同意建站收費額定文件；學校是否具備辦學許可證、收費許可證和招生計劃；醫(yī)院是否具備衛(wèi)生許可證、醫(yī)療機構(gòu)執(zhí)業(yè)許可證和收費許可證；醫(yī)藥行業(yè)，是否具有醫(yī)藥生產(chǎn)許可證等；借款用途是否符合營業(yè)范圍；是否有有效的董事會決議、法人授權(quán)委托書等。借款人信用記錄及與本公司的關系。借款人人員構(gòu)成及法人代表的品格、能力及主要業(yè)績。超過下級小額貸款公司的貸款發(fā)放權(quán)限，需由上級小額貸款公司的客戶部門再次調(diào)查的，上級行客戶部門提交的調(diào)查報告的開頭多為：“接到***行上報的關于****有限責任公司年產(chǎn)****噸**項目****萬元固定資產(chǎn)貸款的調(diào)查報告及項目的有關材料之后，我們隨即對客戶的基本情況、項目概括及借款的合法性、安全性、盈利性、流動性等情況進行了調(diào)查，現(xiàn)將調(diào)查情況報告如下：”。如《***小額貸款公司關于對***股份有限公司年產(chǎn)***噸**項目申請****萬元固定資產(chǎn)貸款的調(diào)查報告》。其基本內(nèi)容主要有借款人基本情況及主體資格、項目背景及基本情況、產(chǎn)品市場、項目投資、項目財務效益、貸款擔保、貸款風險評價、貸款綜合收益、綜合性結(jié)論及限制性條款等。法人客戶貸款調(diào)查報告的寫作要求稍高一些，自然人貸款調(diào)查報告的寫作可以簡單一點。其中的主要內(nèi)容，同調(diào)查認定借款的安全性的有關內(nèi)容較為接近，這里不再贅述。四、調(diào)查認定借款的流動性貸款的流動性時指小額貸款公司發(fā)放的貸款在不受損失的情況下能夠按期收回。貸款盈利性高低是影響小額貸款公司與貸款人談判貸款條件、進行貸款決策的重要因素。借款人抵押財產(chǎn)變現(xiàn)后不足貸款額或抵押財產(chǎn)雖能抵償貸款額，但不足于消除貸款風險的，需另行實行保證擔保。對借款人及保證人提供的重要財務指標，要通過核對總帳、明細帳，查看原始憑證與實物是否相符，并做深入分析，認定其真實程度。調(diào)查的重點是借款人的資信、財務及擔保情況。（三）調(diào)查認定借款用途的合法性調(diào)查認定借款人有關生產(chǎn)經(jīng)營及進出口許可證是否真實有效，貸款使用是否屬于營業(yè)執(zhí)照所列經(jīng)營范圍，生產(chǎn)經(jīng)營是否符合國家和本地區(qū)經(jīng)濟政策、產(chǎn)業(yè)政策。但學校、幼兒園的商店，醫(yī)院領導的小車等可以抵押。（一）調(diào)查認定借款人、保證人主體資格借款人、保證人為企業(yè)或事業(yè)法人的，應當調(diào)查驗證借款人、保證人的《**法人營業(yè)執(zhí)照》正本或《事業(yè)單位登記證書》、《組織機構(gòu)代碼證書》、貸款卡、必需的行業(yè)經(jīng)營許可證等，看其營業(yè)執(zhí)照或登記證書等是否在有效期內(nèi)；是否屬于貸款通則規(guī)定的貸款對象，是否符合擔保法關于保證人主體資格的規(guī)定。第二節(jié)深入調(diào)查評估論證信貸營銷人員通過與客戶面談，收集貸款申請資料等前期工作之后，就進入了深入調(diào)查評估論證階段。如為固定資產(chǎn)貸款，借款人還應提交資金到位情況的證明文件，項目可行性研究報告及有權(quán)部門對項目的批復，其他配套條件落實的證明文件；如為轉(zhuǎn)貸款、國際商業(yè)小額貸款公司貸款以及境外借款擔保項目，應提交國家有關部門關于籌資方式、外債指標的批文；政府貸款項目還需提交該項目列入雙方政府商定的項目清單的證明文件。其主要內(nèi)容為，借款人概況、申請借款金額、借款幣別、借款期限、借款用途、還款來源、還款保證、用款計劃、還款計劃及其他事項。訪客報告的主要內(nèi)容應當包括，會談的時間、地點、會談對象、主要議題，借款人的基本情況、貸款需求、還款能力、擔保情況等，在此基礎上初步判斷貸款的安全性，作出是否受理該筆貸款的傾向性意見，以便及時向單位領導匯報，由領導決策。面談的重點應為借款人的歷史背景、經(jīng)營現(xiàn)狀等基本情況，貸款用途、金額、條件等貸款需求情況，經(jīng)營效益、還款來源、保證人經(jīng)濟實力等還款能力情況，抵押品的價值、變現(xiàn)難易程度等抵押物的有效性情況，借款人在各金融部門的貸款質(zhì)量狀況、信用記錄情況，等等。搞好貸求救前期調(diào)查工作，是金融部門從源頭上有效控制信貸風險，實現(xiàn)風險防范關口前移的關鍵環(huán)節(jié)。做好貸款調(diào)查工作，對于全面收集貸款資料，調(diào)查認定借款人的信用等級，從源頭上有效控制信貸風險，確保借款的安全性、盈利性、流動性具有重要作用。貸款調(diào)查是貸款決策的重要組成部分，是實現(xiàn)風險防范關口前移的關鍵一環(huán)。第一節(jié)搞好貸款前期調(diào)查貸款前期調(diào)查是貸前調(diào)查的初始階段，這一階段既是對具體的貸款業(yè)務加以受理的過程，也是對客戶進行營銷與選擇的過程。同客戶面談，應當做好充分準確，擬定面談工作提綱，突出調(diào)查重點，做到有的放矢。對于有些重要客戶，面談結(jié)束后信貸人員應及時撰寫訪客報告，即會議紀要。借款人要提供正式《借款申請書》。如為流動資金貸款，借款人還需提交原、輔材料采購合同，產(chǎn)品銷售合同或進出口商務合同。如為抵押、質(zhì)押擔保，應提供抵押物、質(zhì)物清單；抵押箋、質(zhì)物價值評估報告；抵押物、質(zhì)物權(quán)屬證明文件；如抵押人或質(zhì)押人為外商投資企業(yè)或股份制企業(yè)，應出具同意抵押或質(zhì)押的董事會決議和授權(quán)書；借款人同意將抵押物辦理保險手續(xù)并以小額貸款公司作為第一收益人