報賬員職責(zé)-全文預(yù)覽
【正文】 繳業(yè)務(wù)，辦理日常經(jīng)費(fèi)支出（包括專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)）的報銷業(yè)務(wù)，同時完成財務(wù)部門安排的各項(xiàng)報表工作。負(fù)責(zé)辦理政府采購的相關(guān)事項(xiàng)。審核、歸集本單位和代管單位的各種原始憑證，把好原始憑證審核關(guān)。報賬員要具備良好的職業(yè)道德和工作責(zé)任心，熟悉國家有關(guān)財經(jīng)法律、法規(guī)和本單位內(nèi)部財務(wù)管理制度及預(yù)算安排情況，具備一定的財務(wù)業(yè)務(wù)知識，掌握本單位財務(wù)報銷、審批制度等規(guī)定。報賬員受理報賬業(yè)務(wù)后，應(yīng)及時到“中心”辦理報賬手續(xù)，不得積壓。五、報賬員的紀(jì)律要求報賬員在受理業(yè)務(wù)經(jīng)辦人的原始憑證后，應(yīng)及時對憑證進(jìn)行嚴(yán)格預(yù)審。并主動配合中心專管員對備用金的實(shí)際結(jié)存進(jìn)行檢查。對于已發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，報賬員應(yīng)及時辦理報賬手續(xù)。四、備用金的使用和管理會計核算中心根據(jù)單位具體情況核撥備用金。如屬轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)的，由報賬員填制“轉(zhuǎn)賬付款借款單”，并提供對方單位的開戶名稱、賬號、開戶行（其中開戶名稱應(yīng)與出具發(fā)票單位名稱一致），“中心” 根據(jù)審批的借款單直接辦理轉(zhuǎn)賬付款手續(xù)。支出報賬業(yè)務(wù)，經(jīng)專管員審核無誤后，如實(shí)予以報銷；對于審核結(jié)果與報賬金額不一致的，按核定金額報銷；對于原始憑證不準(zhǔn)確、不完整或有涂改、有錯誤的，交報賬員退回經(jīng)辦人按要求補(bǔ)充、更正或更換后再報銷；對于不合法的原始憑證，“中心”不予受理。填制報賬單—經(jīng)費(fèi)收支平衡表對整理好的原始憑證按“中心”所規(guī)定的格式、科目填制報賬單—經(jīng)費(fèi)收支平衡表。中心根據(jù)所核定的開支項(xiàng)目和金額審核各單位的支出情況，若執(zhí)行中項(xiàng)目有所更改的，要報中心主任或分管局長審批。報賬員的工作職責(zé)：（1）負(fù)責(zé)辦理本單位應(yīng)繳預(yù)算收入、應(yīng)繳財政專戶款和其他收入的報賬業(yè)務(wù)；（2）負(fù)責(zé)辦理本單位向財政局申請撥付預(yù)算經(jīng)費(fèi)和預(yù)算外資金回?fù)苡媱潣I(yè)務(wù)；（3）負(fù)責(zé)辦理向下級單位撥付資金的報賬業(yè)務(wù)；（4）負(fù)責(zé)辦理日常經(jīng)費(fèi)支出及專項(xiàng)支出的報銷業(yè)務(wù)；（5）負(fù)責(zé)保管、使用本單位的備用金；（6）負(fù)責(zé)編制本單位的“經(jīng)費(fèi)收支平衡報表”；（7）負(fù)責(zé)將“中心”編制的會計報表傳遞到本單位負(fù)責(zé)人；（8）負(fù)責(zé)本單位的預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行和其他財務(wù)管理工作。單位的一切報賬業(yè)務(wù)由報賬員負(fù)責(zé)辦理。原則上一個單位確定一個報賬員。報賬員要具有良好的職業(yè)道德和工作責(zé)任心，堅持原則，秉公辦事，不徇私情?？铐?xiàng)撥至中心后，申請單位憑專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)報告復(fù)印件辦理有關(guān)業(yè)務(wù)。整理原始憑證報賬員對預(yù)審合格的原始憑證，進(jìn)行整理、歸類、粘貼，并核清憑證的張
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