6退稅新系統(tǒng)生產(chǎn)企業(yè)申報(bào)的變化-全文預(yù)覽
【正文】 的功能（實(shí)用） 新系統(tǒng)增加了數(shù)據(jù)整體轉(zhuǎn)移的功能，如企業(yè)申報(bào)所屬 期錄入錯(cuò)誤，例如 2024 年 6 月申報(bào)退稅時(shí)將所屬期 202405 錯(cuò)誤錄入202406，可以在列表中單擊右鍵，選擇 “ 數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)移 ” ，錄入準(zhǔn)確的所屬期 202405，從而將所屬期 202406的數(shù)據(jù)整體轉(zhuǎn)移到準(zhǔn)確的所屬期 202405，最多轉(zhuǎn)移正負(fù)兩個(gè)月。 增加了成交總價(jià)的錄入 新系統(tǒng)取消了老系統(tǒng)免稅、退稅界面 “ 外幣金額、美元金額、發(fā)票金額、發(fā)票總金額 ” 的錄入，統(tǒng)一改為 “ 成交總價(jià) ” 的錄入，新系統(tǒng)中成交總價(jià)應(yīng)錄入外銷發(fā)票上對(duì)應(yīng)的金額（ fob、 cif 價(jià) 第 5 頁(yè) 共 8 頁(yè) 等）。生產(chǎn)企業(yè)收集前期或當(dāng)期報(bào)關(guān)單原件需退稅申報(bào)時(shí)，一律在該單證齊全模塊的 “ 收集前期數(shù)據(jù)錄入 ”中逐 筆錄入。 該模塊錄入的數(shù)據(jù)在免稅申報(bào)時(shí)不再自動(dòng)導(dǎo)入到申報(bào)表主表第 7欄 “ 免抵退辦法出口貨物銷售額 ” ，而是需要手工填報(bào)到增值稅納稅申報(bào)表的主附表中（先填報(bào) 013報(bào)表、再生成到附表一第 16 欄、再生成到申報(bào)表主表第 8 欄 “ 免稅貨物及勞務(wù)銷售額 ” 中）。運(yùn)保傭錄入規(guī)則：出口發(fā)票號(hào) 9 位 =y+原申報(bào)的出口發(fā)票號(hào)后 8 位；數(shù)量、金額填寫原出口報(bào)關(guān)單對(duì)應(yīng)數(shù)量的負(fù)數(shù)。 該單證不齊模塊的 “ 出口沖減 ” 不包含退運(yùn)補(bǔ)稅證明相對(duì)應(yīng)的紅字外銷發(fā)票。 第 1 頁(yè) 共 8 頁(yè) 退稅新系統(tǒng)生產(chǎn)企業(yè)申報(bào)的變化 免稅申報(bào)的變化 新系統(tǒng)取消了老系統(tǒng) “ 免稅明細(xì)錄入 ” 模塊，增加了 “ 免抵退數(shù)據(jù)錄入 免抵退稅明細(xì)（單證不齊） ” 模塊，該模塊類似于老系統(tǒng)的免稅申報(bào)功能，但缺少了運(yùn)保傭費(fèi)用、退運(yùn)負(fù)數(shù)發(fā)票沖減免抵退稅銷售收入及來(lái)料加工、深加工結(jié)轉(zhuǎn)銷售收入的部分。如老系統(tǒng)免稅申報(bào)時(shí)報(bào)關(guān)單號(hào)錄入 12位 9，則必須在新系統(tǒng)中通過(guò) “ 出口沖減 ” 處理，故建議這部分的報(bào)關(guān)單盡量在 8 月 16 日前在老系統(tǒng)中申報(bào)退稅；如老系統(tǒng)申報(bào)時(shí)報(bào)關(guān)單號(hào)錄入準(zhǔn)確的 12位號(hào)碼，雖然新系統(tǒng)退稅申報(bào)錄入
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