易飛erp學(xué)習(xí)課件-財務(wù)知識-全文預(yù)覽
【正文】 變的更加靈活總賬賬證稽核總賬賬證稽核 (General Ledger Audit) 該對賬功能支持多幣種的業(yè)務(wù)類型，生成復(fù)幣樣式的對賬報告報表數(shù)據(jù)來源與憑證檔和總賬匯總檔的比較總賬賬證稽核總賬賬證稽核 (General Ledger Audit) 異常一：假設(shè)憑證過賬后，數(shù)據(jù)出現(xiàn)異常情況導(dǎo)致賬證不一致 (修改 ACTLE金額 500)修改后，查出數(shù)據(jù)異常差額 500總賬賬證稽核總賬賬證稽核 (General Ledger Audit) 異常二：假設(shè)憑證過賬后，修改輔助核算項目，有一條記錄 未做人員增加修改 一致總賬賬證稽核總賬賬證稽核 (General Ledger Audit) 會計月結(jié)處理流程會計月結(jié)處理流程 會計月結(jié) 會計關(guān)帳 會計異常檢查表憑證 過賬會計異常檢查表月結(jié)作業(yè) 處理 流程會計月結(jié)處理會計關(guān)帳月結(jié)之前一定要檢查此報表有無錯誤項目會計月結(jié)處理 結(jié)賬方法說明會計期末結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤的方法有表結(jié)法和賬結(jié)法兩種 :(1)表結(jié)法 :各損益類科目每月月末只需結(jié)計出本月發(fā)生額和月末累計余額 ,不結(jié)轉(zhuǎn)到 “ 本年利潤 ” 科目 ,只有在年末時才將全年累計余額結(jié)轉(zhuǎn)入 “ 本年利潤 ” 科目。涉及存貨會計科目憑證是直接在總賬生成而非業(yè)務(wù)生成，可能為虛假數(shù)據(jù)。系統(tǒng)效益介紹系統(tǒng)效益介紹 財務(wù)稽核中心產(chǎn)生效益 :?財務(wù)核算方面 ——減輕了財務(wù)核算的強度?財務(wù)監(jiān)控方面 ——改變了財務(wù)監(jiān)控的方式 ?財務(wù)分析方面 ——增強了財務(wù)分析的力度提高企業(yè)的工作效率與成效降低企業(yè)的成本與財務(wù)風(fēng)險財務(wù)稽核中心財務(wù)稽核中心系統(tǒng)應(yīng)用時點系統(tǒng)應(yīng)用時點 系統(tǒng)功能介紹系統(tǒng)功能介紹 系統(tǒng)界面呈現(xiàn)系統(tǒng)界面呈現(xiàn) 財務(wù)稽核中心財務(wù)稽核中心銀行資金稽核銀行資金稽核 (Bank Reconciliation Audit) 錄入錄入銀行賬號銀行賬號實現(xiàn)一個銀行對應(yīng)多幣種、多賬號，符合本國銀行賬戶規(guī)則銀行資金稽核銀行資金稽核 (Bank Reconciliation Audit) 錄入錄入銀行賬號銀行賬號初始化初始化數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)審核后生成銀行日記賬與銀行對賬單初始化記錄銀行資金稽核銀行資金稽核 (Bank Reconciliation Audit) 錄入錄入銀行賬號銀行賬號初始化初始化數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)發(fā)生銀行類發(fā)生銀行類業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)在導(dǎo)入 FAC銀行日記賬前憑證必須審核、過賬使用銀行對賬必須要出納管理，在錄入憑證需輸入結(jié)算日，結(jié)算號及結(jié)算方式銀行資金稽核銀行資金稽核 (Bank Reconciliation Audit) 錄入錄入銀行賬號銀行賬號初始化初始化數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)發(fā)生銀行類發(fā)生銀行類業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)導(dǎo)入銀行存導(dǎo)入銀行存款日記賬款日記賬銀行資金稽核銀行資金稽核 (Bank Reconciliation Audit) 當(dāng)憑證需要修改，反過賬、銷審后重新進行記入銀行存款日記賬作業(yè)，會覆蓋原記錄錄入錄入銀行賬號銀行賬號初始化初始化數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)發(fā)生銀行類發(fā)生銀行類業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)導(dǎo)入銀行存導(dǎo)入銀行存款日記賬款日記賬銀行銀行對賬對賬假設(shè)月底銀行未收到該筆資金 ……銀行資金稽核銀行資金稽核 (Bank Reconciliation Audit) 銀行資金稽核提供 2種對賬模式 ——手工對賬，結(jié)算號或結(jié)算方式相等對 賬條件系統(tǒng)的自動勾稽 ——自動對賬錄入錄入銀行賬號銀行賬號初始化初始化數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)發(fā)生銀行類發(fā)生銀行類業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)導(dǎo)入銀行存導(dǎo)入銀行存款日記賬款日記賬銀行銀行對賬對賬維護銀行存款維護銀行存款余額調(diào)節(jié)信息余額調(diào)節(jié)信息銀行對賬批次作業(yè)能夠自動產(chǎn)生銀行存款余額調(diào)節(jié)信息銀行資金稽核銀行資金稽核 (Bank Reconciliation Audit) 審核后生成銀行存款余額調(diào)節(jié)表錄入錄入銀行賬號銀行賬號初始化初始化數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)發(fā)生銀行類發(fā)生銀行類業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)導(dǎo)入銀行存導(dǎo)入銀行存款日記賬款日記賬銀行銀行對賬對賬維護銀行存款維護銀行存款余額調(diào)節(jié)信息余額調(diào)節(jié)信息銀行資金稽核銀行資金稽核 (Bank Reconciliation Audit) 銀行存款余銀行存款余額調(diào)節(jié)表額調(diào)節(jié)表錄入錄入銀行賬號銀行賬號初始化初始化數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)發(fā)生銀行類發(fā)生銀行類業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)導(dǎo)入銀行存導(dǎo)入銀行存款日記賬款日記賬錄入銀行錄入銀行對賬單對賬
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