【正文】 層應(yīng)當(dāng)積極參與監(jiān)督操作風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu) B．銀行應(yīng)當(dāng)擁有完整且確實(shí)可行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng) C．銀行應(yīng)當(dāng)擁有充足的資源支持在主要產(chǎn)品線上和控制及審計(jì)領(lǐng)域采用該方法 D．必須具備完善、健康的公司治理結(jié)構(gòu) E．必須設(shè)立有專門的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，受董事會(huì)直接領(lǐng)導(dǎo) 三、判斷題 (共 15題，每小題 1分，共 15分 )請(qǐng)對(duì)以下各題的描述做出判斷，正確選 A，錯(cuò)誤選 B。(1247。 A．在我國，區(qū)域限額管理包括國家限額管理 B．發(fā)達(dá)國家一般不對(duì)一個(gè)國家內(nèi)的某一地區(qū)設(shè)置地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)限額 C．在一定時(shí)期內(nèi)，我國商業(yè)銀行實(shí)施區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)限額管理是很有必要的 D．在我國，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)限額在一般情況下經(jīng)常作為指導(dǎo)性的彈性限額 E．在我國，當(dāng)某一地區(qū)受某些 (政策、法規(guī)、自然災(zāi)害、社會(huì)環(huán)境等 )因素的影響，導(dǎo)致區(qū)域內(nèi)經(jīng)營環(huán)境惡化、區(qū)域內(nèi)部經(jīng)營管理水平下降、區(qū)域信貸 資產(chǎn)質(zhì)量惡化時(shí)，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)限額將被嚴(yán)格地、剛性地加以控制 35．巴塞爾委員會(huì)認(rèn)為商業(yè)銀行公司治理應(yīng)遵循八大原則，其中包括 ( )。 A．風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額 B．單一客戶限額 C．凈頭寸限額 D．止損限額 E． Delta限額 29．商業(yè)銀行內(nèi)部控制評(píng)價(jià)包括的主要要素有 ( )。 A． 全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系 B． 全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍 C． 全程的風(fēng)險(xiǎn)管理過程 D． 全新的風(fēng)險(xiǎn)管理方法 E． 全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文化 23．商業(yè)銀行使用有關(guān)要素評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)符合什么標(biāo)準(zhǔn)？ ( ) A．基于實(shí)際經(jīng)驗(yàn)和專家意見，將每一個(gè)因素調(diào)整為有意義的風(fēng)險(xiǎn)要 素 B．商業(yè)銀行對(duì)這些因素變動(dòng)的敏感度和不同因素相對(duì)權(quán)重的設(shè)定必須合理 C．風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估框架及各種實(shí)施情況，都應(yīng)當(dāng)有文件支持，并接受商業(yè)銀行內(nèi)部和監(jiān)管當(dāng)局的獨(dú)立審查 D．商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)抓住主要因素而適當(dāng)忽略次要因素 E．商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)依靠外部專業(yè)咨詢機(jī)構(gòu)進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，以力求客觀準(zhǔn)確 24． Credit Monitor模型認(rèn)為，貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)視為看漲期權(quán)要素變量的函數(shù)，這些變量包括 ( )。 A．商業(yè)銀行必須定期進(jìn)行模型的驗(yàn)證 B．商業(yè)銀行必須建立一個(gè)健全的體系，用來檢驗(yàn)評(píng)級(jí)體系、過程和風(fēng)險(xiǎn)因素評(píng)估的準(zhǔn)確性和一致性 C．商業(yè)銀行必須定期比較每個(gè)信用等級(jí)的實(shí)際違約率和預(yù)期違約率。 A．黃金 B．美元現(xiàn)金 C．我國商業(yè)銀行發(fā)行的債券 D．評(píng)級(jí)為 AA的國家發(fā)行的債券 E．銀行存單 15．目前業(yè)界比較流行的高級(jí)計(jì)量法主要有 ( )。 A．通常將商業(yè)銀行的存款分為三類 B．商業(yè)銀行負(fù)債的流動(dòng)性需求與新增貸款有關(guān) C．針對(duì)外幣的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理，高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)首先明確外幣流動(dòng)性的管理架構(gòu) D．應(yīng)急計(jì)劃包括危機(jī)處理方案和彌補(bǔ)現(xiàn)金流量不足的工作程序兩方面的內(nèi)容 E．管理者可根據(jù)某些外幣在流動(dòng)性需求中占有較高比例的情況，為其建立單獨(dú)的備用流動(dòng)性安排 11．下列屬于法人信貸業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)成因的是 ( )。 A．我國中央政府的債券 B．中央政府投資的公用企業(yè)的債券 C．政策性銀行債券 D．商業(yè)銀行之間原始期限 4個(gè)月以內(nèi)的債券 E．國有金融資產(chǎn)管理公司為收購國有銀行不良貸款而定向發(fā)行的債券 7．下列選項(xiàng) 中，屬于商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)控制手段的有 ( )。 A．利率 B．匯率 C．工資率 D．股票價(jià)格 E．商品價(jià)格 3．下列關(guān)于衍 生產(chǎn)品與市場風(fēng)險(xiǎn)關(guān)系的說法，正確的有 ( )。 A．存款及柜臺(tái)業(yè)務(wù) B．主要中間業(yè)務(wù) C．壞賬準(zhǔn)備 D．計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng) 90．關(guān)于現(xiàn)金債務(wù)抵押債券的特定目的公司 (SPV)，下列說法正確的是 ( )。 前一期凈利息收入與非利息收入之和的平均值 B．操作風(fēng)險(xiǎn)損失率＝操作風(fēng)險(xiǎn)損失當(dāng)期發(fā)生額 247。 A．人員因素 B．系統(tǒng)缺陷 C．內(nèi)部流程 D．外部事件 86．股市上升，最可能會(huì)給銀行造成 ( )。 A．只有違約才能導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn) B．相比信用風(fēng)險(xiǎn)，市場風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)更容易獲得 C．信用風(fēng)險(xiǎn)范圍不僅限于貸款業(yè)務(wù) D．信息不對(duì)稱可以引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn) 82．假設(shè)資本要求 (K)為 2%，違約風(fēng)險(xiǎn) 暴露 (EAD)為 10億元，則根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn) (RWA)為 ( )億元。 A．努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織不屬于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系 B．聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)通常與信用、市場、操作、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)交叉存在、相互作用 C．保持與媒體的良好接觸有助于改善商業(yè)銀行聲 譽(yù)管理 D．聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃給商業(yè)銀行創(chuàng)造了增加值 78．根據(jù)巴塞爾委員會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)分類，政治風(fēng)險(xiǎn)屬于 ( )。 A．商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價(jià)值 B．商業(yè)銀行應(yīng)盡可能地按照模型確定的價(jià)值計(jì)值 C．按模型計(jì)值是指以某一個(gè)市場變量作為計(jì)值基礎(chǔ)，推算出或計(jì)算出交易頭寸的價(jià)值 D．商業(yè)銀行進(jìn)行市值重估時(shí)可以采用盯市和盯模的方法 73．下列哪一項(xiàng)是客戶風(fēng)險(xiǎn)中的基本面指標(biāo)？ ( ) A．凈資產(chǎn) 負(fù)債率 B．現(xiàn)金比率 C．公司治理結(jié)構(gòu) D．流動(dòng)比率 74．資產(chǎn)證券化屬于 ( )。 A．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)相比，形成的原因單一，通常被視為獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn) B．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)包括資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) C．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行無力為負(fù)債的減少和 /或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn) D．大量存款人的擠兌行為可能會(huì)使商業(yè)銀行面臨較大的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 69．假設(shè)借款人內(nèi)部評(píng)級(jí) 1年期違約概率為 %，則根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》定義的該借款人違約概 率為 ( )。 A．單筆貸款轉(zhuǎn)讓和組合貸款轉(zhuǎn)讓 B．一次性轉(zhuǎn)讓和回購式轉(zhuǎn)讓 C．無追索轉(zhuǎn)讓和有追索轉(zhuǎn)讓 D．代管式轉(zhuǎn)讓和非代管式轉(zhuǎn)讓 66．下列不屬于違反系統(tǒng)安全規(guī)定的表現(xiàn)的是 ( )。 A．合理，可以用利潤來償還貸款 B．合理，可以給銀行帶來利息收入 C．不合理，因?yàn)槎唐谫J款不能用于長期投資 D．不合理，會(huì)產(chǎn)生新的費(fèi)用，導(dǎo)致利潤率下降 62． ( )用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力，也用于判斷企業(yè)的償債資格和能力。 A．系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) B．非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) C．特定風(fēng)險(xiǎn) D．宏觀風(fēng)險(xiǎn) 58． ( )是指對(duì)于無法通過資產(chǎn)負(fù)債表和相關(guān)業(yè)務(wù)調(diào)整進(jìn)行自我對(duì)沖的風(fēng)險(xiǎn)，通過衍生產(chǎn)品市場進(jìn)行對(duì)沖。 A．被完全剔除 B．仍全部保留 C．部分保留 D．部分剔除 55．在對(duì)美國公開上市交易的制造業(yè)企業(yè)借款人的分析中， Altman的 Z計(jì)分模型選擇了 5個(gè)財(cái)務(wù)指標(biāo)來綜合反映影響借款人違約概率的 5個(gè)主要因素。 A．前者是從宏觀角度，后者是從微觀角度 B．前者是從微觀角度，后者是從宏觀角度 C．前者重視歷史數(shù)據(jù)，后者重視建模技術(shù) D．以上說法均不對(duì) 51．將傳統(tǒng)的互換進(jìn)行合成，為投資者提供類似貸款或信用資產(chǎn)的信用衍生產(chǎn)品是( )。 總負(fù)債 D． (現(xiàn)金頭寸＋應(yīng)收存款 )247。該指標(biāo)的計(jì)算公式為 ( )。 A．借款人管理層因素 B．借款人的生產(chǎn)經(jīng)營狀況 C．借款人所在行業(yè)因素 D．宏觀經(jīng)濟(jì)因素 43．商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別最基本、最常用的方法是 ( )。 A．根據(jù)商業(yè)銀行管理和控制操作風(fēng)險(xiǎn)的能力，可以將操作風(fēng)險(xiǎn)劃分為可規(guī)避的操作風(fēng)險(xiǎn)、可降低的操作風(fēng)險(xiǎn)、可緩釋的操作風(fēng)險(xiǎn)和應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險(xiǎn) B．不管盡多大努力，采用多好的措施，購買多好的保險(xiǎn)，總會(huì)有操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生 C．商業(yè)銀行對(duì)于無法避免、降低、緩釋的操作風(fēng)險(xiǎn)束手無策 D．商業(yè)銀行應(yīng)為必須承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提損失準(zhǔn)備或分配資本金 39．下列部門中不對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估負(fù)有直接責(zé) 任的是 ( )。 A．人員 B．經(jīng)營場所安全性 C．流程 D．組織結(jié)構(gòu) 35．下列不屬于流動(dòng)性負(fù)債的是 ( )。 A． % B． % C． % D． % 31．下列關(guān)于交易賬戶的說法，不正確的是 ( )。 A．為 % B．為 % C．為 % D．因數(shù)據(jù)不足無法計(jì)算 28．用方差 協(xié)方差法計(jì)算 VAR時(shí)，其基本假設(shè)之一是時(shí)間序列不相關(guān)。 總資產(chǎn) B．流動(dòng)資產(chǎn) 247。 A．總資產(chǎn)凈回報(bào)率 B．資本充足率 C．股本凈回報(bào)率 D．成本收入比 24．下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)期損失的說法，不正確的是 ( )。 A．集中型風(fēng)險(xiǎn)管理部門更適合于規(guī)模龐大，資金、技術(shù)、人力資源雄厚的大中型商業(yè)銀行 B．集中型風(fēng)險(xiǎn)管理部門包括了風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、數(shù)量分析、價(jià)格確認(rèn)、模型創(chuàng)建和相應(yīng)的信息系統(tǒng) /技術(shù)支持等風(fēng)險(xiǎn)管理核心要素 C．分散型風(fēng)險(xiǎn)管理部門自身需包含完善的風(fēng)險(xiǎn)管理功能 D．分散型風(fēng)險(xiǎn)管理部門難以絕對(duì)控制商業(yè)銀行的敏感信息 20．商業(yè)銀行不能通過 ( )的途徑了解個(gè)人借款人的資信狀況。 收益 D． RAROC＝ (預(yù)期損失－非預(yù)期損失 )247。 A．重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn) B．收益率曲線風(fēng)險(xiǎn) C．基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn) D．期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn) 16．經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率 (RAROC)的計(jì)算公式是 ( )。 A．我國對(duì)商業(yè)銀行資本充足率的計(jì)算依據(jù) 2020年中國銀監(jiān)會(huì)發(fā)布的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》實(shí)施 B．我國商業(yè)銀行資本充足率僅需在每月末保持在監(jiān)管要求比率之上 C．資本充足率＝ (資本－ 扣除項(xiàng) )247。 A．完善規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作流程，不斷細(xì)化操作細(xì)則，并建立崗位操作規(guī)范和操作手冊(cè)，通過制度規(guī)范來防范操作風(fēng)險(xiǎn) B．嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)柜臺(tái)業(yè)務(wù)規(guī)定 C．設(shè)立專戶核算代理資金，完善代理資金的撥付、回收、核對(duì)等手續(xù)，防止代理資金被擠占挪用，確保?？顚Ｓ? D．加強(qiáng)崗位培訓(xùn)，特別是新 業(yè)務(wù)和新產(chǎn)品培訓(xùn)，不斷提高柜員操作技能和業(yè)務(wù)水平 10．下列關(guān)于商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)的說法，不正確的是 ( )。 A．違約風(fēng)險(xiǎn)暴露是指債務(wù)人違約時(shí)的預(yù)期表內(nèi)項(xiàng)目暴露 B．只有客戶已經(jīng)違約，才會(huì)存在違約風(fēng)險(xiǎn)暴露 C．違約損失率是一個(gè)事后概念 D．估計(jì)違約損 失率的損失是會(huì)計(jì)損失 6． ( )是指由于人為錯(cuò)誤、技術(shù)缺陷或不利的外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。 A． 13% B． 20% C． 25% D． 40% 2．銀監(jiān)會(huì)對(duì)原國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行進(jìn)行評(píng)估的指標(biāo)不包括 ( )。 1．當(dāng)外債總額與國民生產(chǎn)總值之比為 ( )時(shí)說明一個(gè)國家外債過重。 A．風(fēng)險(xiǎn)狀況 B．損失事件 C．關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo) D．風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測 5．在債項(xiàng)評(píng)級(jí)中，違約損失率的估計(jì)公式為貸款損失 /違約風(fēng)險(xiǎn)暴露，下列相關(guān)表述正確的是 ( )。 A．時(shí)間價(jià)值是指期權(quán)價(jià)值高于其內(nèi)在價(jià)值的部分 B．價(jià)外期權(quán)和平價(jià)期權(quán)的期權(quán)價(jià)值即為其時(shí)間價(jià)值 C．期權(quán)的時(shí)間價(jià)值隨著到期日的臨近而減少 D．期權(quán)是否執(zhí)行完全取決于期權(quán)是否具有時(shí)間價(jià)值 9．柜臺(tái)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)不包括 ( )。 A．單一客戶授信集中度 B．不良貸款撥備覆蓋率 C．營運(yùn)資金作為生息資產(chǎn)的比例 D．貸款損失準(zhǔn)備金率 13．下列關(guān)于我國對(duì)資本充足率要求的說法，正確的是 ( )。 A．有效管控銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況是防范和化解區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)和行業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)的前提 B．公司治理與公司管理具有相同的內(nèi)涵 C．建立風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型是實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)模擬、定量分析的前提和基礎(chǔ) D．監(jiān)管部門對(duì)管理信息系統(tǒng)有效性的評(píng)判可用質(zhì)量、數(shù)量、及時(shí)性來衡量 15．如果銀行具有一筆 1 000萬元的貸款資產(chǎn)， 10年后到期，固定貸款利率為 10%，根據(jù)銀行的安排，支持這筆貸款的是一筆 1 000萬元的浮動(dòng)利率或其存款，年利率會(huì)根據(jù)某個(gè)基準(zhǔn)利率進(jìn)行同步調(diào)整，那么，該銀行的這個(gè)組合所面臨的風(fēng)險(xiǎn)屬于 ( )。 預(yù)期損失 C． RAROC＝ (非預(yù)期損失－預(yù)期損失 )247。 A． B． C． D． 19．下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門的說法，不正確的是 ( )。 A．金融損失和財(cái)務(wù)損失 B．正常損失和非正常損失 C．實(shí)際損失和理論損失 D．經(jīng)濟(jì)損失和會(huì)計(jì)損失 23．下列不屬于經(jīng)營績效類指標(biāo)的是 ( )。 A．流動(dòng)資產(chǎn) 247。 總資產(chǎn) 27．某銀行 2020年初正常類貸款余額為 10 000億元，其中在 2020年末轉(zhuǎn)為關(guān)注類、次級(jí)類、可疑類、損失類的 貸款金額之和為 800億元，期初正常類貸款期間因回收減少了 600億元，則正常類貸款遷徙率 ( )。 A．正常風(fēng)險(xiǎn) B．小概率事件的風(fēng)險(xiǎn) C．風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值 D．以上都不是 30．假設(shè) 1年后的 1年 期利率為 7%,1年期即期利率為 5%，那么 2年期即期利率 (年利率 )為( )。 A．公司治理結(jié)構(gòu) B．合規(guī)文化 C．信息系統(tǒng)建設(shè) D．外部控制體系 34．下列屬于由外部因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)的是 ( )。 (1)新貸款凈增值的預(yù)測值 (2)存款凈流量的預(yù)測值 (3)其他資產(chǎn)凈流量預(yù)測值 (4)其他負(fù)債凈流量預(yù)測值 (5)期初的 “ 剩余 ” 或 “ 赤字 ” A． (1)、 (2) B． (1)、 (2)、 (3) C． (1)、 (2)、 (5) D． (1)、 (2)、 (3)、 (4)、 (5)