存貨管理現(xiàn)狀調(diào)查報(bào)告-全文預(yù)覽
【正文】 D、 倉庫 ———— 發(fā)貨裝箱班 ——————— 供應(yīng)客戶 E、 倉庫 ———————————————— 供應(yīng)客戶 現(xiàn)行的原材料 入庫流程： A、 主要原料招標(biāo)： 客戶投標(biāo) —— 開標(biāo) —— 評標(biāo) —— 確定中標(biāo) —— 簽訂供貨協(xié)議 B、 材料采購計(jì)劃： 生產(chǎn)部生產(chǎn)計(jì)劃 —— 倉庫上報(bào) 常備庫存 —— 采購部采購 C、 材料實(shí)物入庫： （憑實(shí)物） 采購部開質(zhì)檢通知單 —— 質(zhì)檢部驗(yàn)質(zhì) —— 倉庫保管驗(yàn)收入庫 —— 轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)開驗(yàn)收單； D、 驗(yàn)收入庫： （憑發(fā)票） 財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)開單 —— 倉庫保管簽字 確認(rèn) —— 質(zhì)檢簽字確認(rèn) —— 采購簽字確認(rèn) 轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)記賬 ； E、 財(cái)務(wù)記賬： 采購部簽字確認(rèn) —— 財(cái)務(wù)部記賬 F、 客戶結(jié)款： 采購部批款上報(bào) —— 進(jìn)入財(cái)務(wù)支款審批 —— 結(jié)算會(huì)計(jì) —— 出納辦理匯款； 現(xiàn)行的流程主要存在問題： A、 入庫單開單不符合內(nèi)部控制要求， 容易出錯(cuò)； B、 入庫程序繁瑣，不利于責(zé)任劃分及提高工作效率； C、 原材料倉庫與財(cái)務(wù)原材料明細(xì)賬記賬口徑不統(tǒng)一，賬賬核對時(shí)有誤差； 三、 建議更改現(xiàn)在的入庫單填寫程序： 原材料入庫憑證只有一種：入庫單（匯總?cè)霂靻危?、 （注： 質(zhì)檢報(bào)告單 為輔助） ； 原材料出庫憑證為兩種：出庫單（匯 總出庫單）、銷售調(diào)撥單；
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