工程建設(shè)項(xiàng)目?jī)?nèi)部審計(jì)管理制度-全文預(yù)覽
【正文】 審計(jì)部門在收到經(jīng)工程管理部門初審過(guò)的由施工單位提報(bào)的完整、準(zhǔn)確、合法的竣工結(jié)算資料后，合理安排進(jìn)行全面審計(jì)。對(duì)已發(fā)生的索賠事件，根據(jù)合同的約定和事件發(fā)生、發(fā)展、終結(jié)等相關(guān)的證據(jù)資料，由工程管理部門提出處理意見(jiàn)，審計(jì)部門進(jìn)行審計(jì)。 ，嚴(yán)格工程進(jìn)度款撥付程序。 ，并履行了相關(guān)手續(xù)，否則，結(jié)算審計(jì)時(shí)不予認(rèn)可。 ，將中標(biāo)單位的投標(biāo)文件、雙方簽訂的供貨合同備案，作為工程結(jié)算審計(jì)的依據(jù)。按照公司規(guī)定每月進(jìn)度劃線日期，參與工程進(jìn)度劃線，并應(yīng)由建設(shè)項(xiàng)目管理部門、施工單位、監(jiān)理單位、審計(jì)部門等現(xiàn)場(chǎng)簽認(rèn)，對(duì)于驗(yàn)收手續(xù)不完備或?qū)徲?jì)人員未參加現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)收的工程劃線不予劃線。 。施工階段審計(jì)是指對(duì)工程項(xiàng)目開(kāi)工到竣工整個(gè)施工過(guò)程中一系列經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的審計(jì)，是控制工程造價(jià)，提高投資效益的重要環(huán)節(jié)，也是全過(guò)程審計(jì)的重要階段。 、招標(biāo)文件編制、現(xiàn)場(chǎng)踏勘及招標(biāo)答疑、招投標(biāo)等與建設(shè)項(xiàng)目有關(guān)的活動(dòng)，確定勘探、設(shè)計(jì)、監(jiān)理、施工單位。 ?。ㄒ唬┕こ糖捌陔A段審計(jì)。 ?。?duì)自審工程項(xiàng)目出具審計(jì)報(bào)告，對(duì)委托工程項(xiàng)目的審計(jì)報(bào)告草稿進(jìn)行復(fù)審和確認(rèn)，審定最終工程造價(jià)。 ?。ǘ┴?fù)責(zé)全過(guò)程審計(jì)工作的組織與協(xié)調(diào)，處理審計(jì)過(guò)程中遇到的問(wèn)題，并負(fù)責(zé)與集團(tuán)公司上級(jí)工程造價(jià)主管部門的組織與協(xié)調(diào)工作。 （二）工程建設(shè)項(xiàng)目包括基建工程、維簡(jiǎn)工程、技改工程、科技開(kāi)發(fā)項(xiàng)目、生產(chǎn)安全費(fèi)用項(xiàng)目和大修工程項(xiàng)目，對(duì)其進(jìn)行全過(guò)程審計(jì)監(jiān)督，并按本制度具體執(zhí)行。
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