【正文】 前已發(fā)行的股份，自公司股票在證券交易所上市交易之日起一年內(nèi)不得設(shè)定質(zhì)押。抵(質(zhì))押物描述中“名稱、數(shù)量或面積、處所、權(quán)屬證明（編號）”的內(nèi)容必須填寫，如果登記機關(guān)對填寫內(nèi)容有特別要求的，從其規(guī)定。1） 風(fēng)險點：由于合同填制不規(guī)范，導(dǎo)致?lián)ＰЯ适?、不足，無法對抗第三人。2） 風(fēng)險級別：高保證人對外擔(dān)保主體資格是否合法？公司為公司股東或者實際控制人提供擔(dān)保的，必須經(jīng)股東會或者股東大會決議。要求要素齊全，與相關(guān)放款資料核對相符，合同編號應(yīng)與合同一致。辦理借新還舊的，則貸款用途填寫 “借新還舊”；若原債務(wù)人發(fā)生變更，由新的債務(wù)人承接舊債務(wù)的，貸款用途都應(yīng)填寫“債務(wù)重組”。主合同(授信協(xié)議、借款合同等)借款人的主體資格是否合法。以下情況可以接受董事會決議復(fù)印件：董事會決議經(jīng)過公證部門公證，或上市公司董事會決議已經(jīng)對外公告。擔(dān)保人(保證人、抵押人、質(zhì)押人)的董事會決議應(yīng)包括被擔(dān)保人(借款人)、受益銀行(貸款人)、擔(dān)保額度、擬用于擔(dān)保的本公司具體財產(chǎn)等內(nèi)容。簽發(fā)日期在法定代表人證明書的有效期以內(nèi)，授權(quán)日期在法人代表證明書的有效期內(nèi)。9域外法律文件的簽訂在中國大陸域外形成的法律資料，必須履行公證、見證、司法轉(zhuǎn)遞等相關(guān)手續(xù)。我行各級機構(gòu)簽具具體的授信或者借貸合同文書，均需由各級機構(gòu)（部門）有權(quán)簽字人（或其授權(quán)代理人）簽字。7文書簽字對于公司客戶一般應(yīng)由其法定代表人簽署。合同簽訂日期不能早于業(yè)務(wù)申請書日，從合同的簽訂日期不得早于主合同簽訂日期。文書書寫必須嚴(yán)謹(jǐn)、周密、明確、具體；文書中相關(guān)當(dāng)事人法律名稱不得使用簡稱、縮寫、代稱或不規(guī)范的簡化字，涉及到自然人提供擔(dān)保的，要求自然人簽名后標(biāo)注其身份證明文件的名稱及編號；預(yù)留空格欄及選擇性條款的，要根據(jù)實際情況或與相關(guān)方商定具體化后填具，無需填寫的在空格欄劃橫線刪去，不能空而不填或做有爭議性的選擇，不得擅自就我行格式條款做文字解釋性說明；文書修訂的部分由簽約人/簽發(fā)人簽章確認(rèn)；散頁裝訂的文書騎縫加具簽約人/簽發(fā)人簽章。 使用審核　 放款中心（或國際業(yè)務(wù)部門）對授信經(jīng)營部門提交的授信使用申請及其相關(guān)資料進(jìn)行審核，以確認(rèn)授信資料的完整性和表面真實性，保證各項授信條件得到有效的落實。授信額度批準(zhǔn)后3個月后使用，或者兩次使用期限間隔超過3個月的，應(yīng)審查其經(jīng)營財務(wù)情況是否正常，重點審查上次調(diào)查日至使用日期間是否存在預(yù)警信號，必要時要求客戶提供相關(guān)財務(wù)資料。其中：（a） 進(jìn)口開證額度，應(yīng)重點對進(jìn)口合同、代理合同、信用證條款等進(jìn)行審核，特別是對關(guān)聯(lián)企業(yè)信用證項下貿(mào)易背景的真實性要嚴(yán)格審核；（b） 進(jìn)口押匯額度，應(yīng)重點對貨物供應(yīng)商資信情況、放單要求等進(jìn)行審核；（c） 進(jìn)口代收押匯應(yīng)重點對本次申請事由與授信批復(fù)是否一致，進(jìn)口合同、進(jìn)口代收單據(jù)、發(fā)票等是否相符等進(jìn)行審核，并確保授信資金?？顚Ｓ茫唬╠） 打包貸款額度，應(yīng)重點對貿(mào)易背景是否真實、貸款用途與批準(zhǔn)用途是否一致、信用證條款是否符合要求等進(jìn)行審核；貸款發(fā)放后，應(yīng)重點對貸款實際用途、信用證項下貿(mào)易合同執(zhí)行情況等進(jìn)行跟蹤監(jiān)控。額度使用后，應(yīng)跟蹤監(jiān)控?fù)?dān)保項下基礎(chǔ)交易合同執(zhí)行情況。貼現(xiàn)辦理后，應(yīng)對貼現(xiàn)資金實際用途進(jìn)行跟蹤和記錄，特別要關(guān)注關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的票據(jù)資金往來。對大額的貸款使用，應(yīng)當(dāng)執(zhí)行簽批制度。在授信額度使用后，應(yīng)嚴(yán)格按照流程要求做好授信用途監(jiān)控，對客戶授信使用情況等進(jìn)行記錄和分析，及時發(fā)現(xiàn)問題并及時預(yù)警和提出解決方案。（c） 授信實施后向授信經(jīng)營部門等提供客戶資金使用方面的會計信息，配合做好授信用途等貸后管理工作。按照我行相關(guān)授信檔案管理的規(guī)定，負(fù)責(zé)公司授信檔案的歸檔、保管、借閱、調(diào)用、移交等操作和管理。（b） 授信額度使用審核。（2） 授信審批部（a） 對授信實施中，因涉及信用風(fēng)險的情形進(jìn)行確認(rèn)，包括：進(jìn)一步明確審批結(jié)論和條件，對無法落實審批條件的授信是否繼續(xù)實施進(jìn)行審查，并出具意見?？蛻艚?jīng)理是授信監(jiān)控的第一責(zé)任人，放款中心、授信管理部門和會計部門等均有責(zé)任配合、協(xié)助對客戶的授信監(jiān)控。放款中心是授信業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的主要責(zé)任部門，獨立負(fù)責(zé)授信實施與操作,與授信業(yè)務(wù)調(diào)查、審查和審批相分離，進(jìn)而形成信用風(fēng)險控制和操作風(fēng)險控制相分離的制衡機制。有條件的授信業(yè)務(wù)，其實施必須以授信條件已經(jīng)落實為前提，否則，不得實施授信。 授信實施基本要求（1） 先落實條件，后實施授信。（3） 獨立分離的機制。（5） 落實授信監(jiān)控措施。并對額度使用的合法性和合理性負(fù)責(zé)；（d） 在實施后，負(fù)責(zé)授信用途監(jiān)控、賬戶監(jiān)控等工作。在額度核定后，及時在對公信貸信息管理系統(tǒng)（CMIS）建立客戶的授信額度。對審核無誤后的公司授信業(yè)務(wù)進(jìn)行審批處理，發(fā)出放款交易指令等；（d） 檔案管理。（5） 會計部（a） 配合授信經(jīng)營部門落實授信條件，如審查票據(jù)的真?zhèn)?、賬戶維護(hù)；（b） 在授信實施批準(zhǔn)后按照規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理；禁止不按規(guī)定程序或在要件缺失的情況下發(fā)放授信。 授信額度使用 主要授信額度使用規(guī)定授信額度使用前，應(yīng)對客戶的授信申請用途是否合理、與授信審批結(jié)論中的批準(zhǔn)用途是否一致等進(jìn)行審核，對部分客戶，授信經(jīng)營部門還必須審核其信用風(fēng)險，確定其是否能使用或繼續(xù)使用授信額度，同時還須按本手冊規(guī)定流程和要求對合同文本和使用要素進(jìn)行審查。額度使用后，應(yīng)對貸款實際用途、貿(mào)易合同執(zhí)行情況等進(jìn)行記錄和分析。（3） 票據(jù)額度商業(yè)票據(jù)貼現(xiàn)額度使用前，除審核票據(jù)真?zhèn)?、承兌人資信、交易背景真實性等要素外，還應(yīng)審核申報貼現(xiàn)用途是否合理、與批準(zhǔn)用途是否一致、貼現(xiàn)利率是否符合規(guī)定等。（4） 擔(dān)保業(yè)務(wù)額度額度使用前，應(yīng)審核擔(dān)保項下交易背景的真實性、擔(dān)保的金額和期限是否與基礎(chǔ)交易合同相匹配、擔(dān)保文本中是否有對我行不利的條款等。（5） 貿(mào)易融資額度額度使用前，應(yīng)對貿(mào)易背景合法行、真實性、進(jìn)（出）口方的資信等進(jìn)行審核，并由國際業(yè)務(wù)部門對有關(guān)信用證條款、單證等出具必要的審核。（2） 授信經(jīng)營部門在授信使用前，應(yīng)當(dāng)審核的主要事項包括但不限于：（a） 客戶是否仍然具備使用或者繼續(xù)使用授信的條件。如果按照本章規(guī)定需要進(jìn)行風(fēng)險審核的，應(yīng)先行報經(jīng)授信審批部門審批。2文書填制授信額度使用資料書寫應(yīng)使用鋼筆、毛筆（用墨汁、碳素或藍(lán)黑墨水）或直接打印。5文件簽定的有效期法律文書的簽訂日期須在法人的營業(yè)期限以及授權(quán)文件的有效期以內(nèi)。如果選擇仲裁方式，必須填寫仲裁機構(gòu)的規(guī)范名稱。確需采用加蓋名章代替簽字的，各級機構(gòu)應(yīng)事先要求客戶提供由法定代表人簽字并加蓋公章的印模授權(quán)書?？傂?、分行、支行各級機構(gòu)簽具授信法律文書應(yīng)使用公章；領(lǐng)取金融許可證的營業(yè)部可以使用合同專用章。2） 風(fēng)險級別：高法定代表人授權(quán)委托書授權(quán)委托書由法定代表人簽字簽發(fā)，并加蓋公司公章。借款人的董事會決議應(yīng)有借款企業(yè)名稱、借款額度、期限等內(nèi)容。董事會決議原則上應(yīng)提供原件，有董事或其代理人簽名，代理簽名必須取得書面授權(quán)委托書，各董事的簽名筆跡應(yīng)與公司提供的董事會成員簽字樣本上的筆跡相符。”下列情況可以不要求提供董事會決議：買入票據(jù)、票據(jù)貼現(xiàn)、單證相符的信用證項下出口押匯等轉(zhuǎn)讓性質(zhì)的授信業(yè)務(wù)；公司章程沒有強制性規(guī)定，且借款人以自有保證金、貨幣（本行存單）、銀行承兌匯票作全額質(zhì)押的各類授信業(yè)務(wù)。參照業(yè)務(wù)申請書以及審批意見內(nèi)容，一般填寫為“流動資金周轉(zhuǎn)”或“固定資產(chǎn)投資”等。借款借據(jù)等入帳憑證。1） 風(fēng)險點：由于合同填制不規(guī)范，導(dǎo)致?lián)ＰЯ适?、不足，無法對抗第三人。對于針對非抵質(zhì)押人的填空項不做選擇，用斜線劃去。抵(質(zhì))押物描述的填寫必須清楚、準(zhǔn)確，與抵（質(zhì)）押物憑證以及評估報告上記載的內(nèi)容一致。發(fā)起人