學校出納工作內(nèi)容-全文預覽
【正文】 要確保其安全和完整無缺。月末要編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使賬面余額與對賬單上余額調(diào)節(jié)相符。不準將銀行賬戶出租、出借給任何單位或個人辦理結(jié)算。如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期，規(guī)定限額和報銷期限，并由領(lǐng)用支票人在專設(shè)登記簿上簽章。對于重大的開支項目，必須經(jīng)過會計主管人員、總會計師或單位領(lǐng)導審核簽章，方可辦理。出納的日常工作主要包括貨幣資金核算、往來結(jié)算、工資核算等三個方面的內(nèi)容。整理應(yīng)該移交的各項資料，對未了事項寫出書面材料。一、 會計人員因工作調(diào)動或因故離職，必須將本人所經(jīng)手的全部會計工作全部移交給接替人員。學校出納工作內(nèi)容尚未登記的帳目，應(yīng)當?shù)怯浲戤?，并在最后一筆余額后加蓋經(jīng)辦人員印章。三、 會計人
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