【正文】 1202無形資產(chǎn)土地征用費8328328328323其他資產(chǎn)費用960960建設(shè)單位管理費勘察設(shè)計費生產(chǎn)準(zhǔn)備辦公及生產(chǎn)家具3112332022143112332022144預(yù)備費990990基本預(yù)備費漲價預(yù)備費660330660330二建設(shè)投資合計59234549075286218314三建設(shè)期借款利息461461四固定資產(chǎn)投資59234549075332318775第十二章 經(jīng)濟評價本項目為年產(chǎn)50萬樘各類門產(chǎn)品新建項目的可行性研究。生產(chǎn)期設(shè)為10年，計算期12年。固定資產(chǎn)折舊和無形及其他資產(chǎn)攤銷計算本項目新增固定資產(chǎn)原值16983萬元，按平均年限法計算折舊，其中：建筑工程費5923萬元，折舊年限為10年，經(jīng)計算折舊費1200萬元項目新增無形資產(chǎn)832萬元，其他資產(chǎn)960萬元，分別按40年及5年攤銷，年攤銷費為213萬元新增年修理費估算為540萬元。本項目各產(chǎn)品銷售價格的確定系根據(jù)目前市場的實際情況及市場發(fā)展的趨勢，并考慮產(chǎn)品的市場競爭性。（財務(wù)評價報表）經(jīng)測算，；所得稅按利潤總額的25%計取。盈虧平衡分析室對市場需求變化的適應(yīng)能力分析，保本點越低，表明該產(chǎn)品抗風(fēng)險能力越強。建設(shè)投資、經(jīng)營成本及銷售收入（產(chǎn)品價格）變動對財務(wù)內(nèi)部收益率及投資回收期的影響如下表：序號變動因素變化幅度財務(wù)評價指標(biāo)（所得稅前）內(nèi)部收益率（%）投資回收期（年）1基本方案2建設(shè)投資+10%10%3經(jīng)營成本+5%5%4銷售收入+5%5%從敏感性分析結(jié)果可以看出，銷售收入和經(jīng)營成本的變動對內(nèi)部收益率的影響都十分敏感，而建設(shè)投資的影響不大。43 / 43。根據(jù)以上評價結(jié)果，%，（含建設(shè)期），%，%，項目建成投產(chǎn)后將取得較好的經(jīng)濟效益，并具有一定的抗風(fēng)險能力，同時，項目的產(chǎn)業(yè)帶動效應(yīng)也十分明顯，有助于促進當(dāng)?shù)亟?jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)業(yè)升級。由此可見，項目具有一定的抗風(fēng)險能力。投資利潤率（正常年）=%投資利稅率（正常年）=%銷售利潤率（正常年）=%銷售利稅率（正常年）=%為簡化計算，在還款期間將項目未分配利潤以及折舊、攤消費作為償還長期借款本金的資金來源。據(jù)上述價格及擬建審生產(chǎn)綱領(lǐng)測算，項目正常年新增銷售收入估算為41000萬元。其他費用計算：其他費用包括其他制造費用、管理及科研開發(fā)費用、銷售費用，按銷售收入6%計算，正常年新增其他費用合計估算為2460萬元。經(jīng)測算，正常年外購原輔助材料費用估算為26050萬元，外購燃料動力費用估算為280萬元。本報告經(jīng)濟評價主要是項目的財務(wù)評價。本項目的建設(shè)期規(guī)劃為二年，第一年完成建設(shè)投資10988萬元（占60%），第二年完成建設(shè)投資7326萬元（占40%），固定資產(chǎn)長期貸款按投資比例借入，第一年貸款4800萬元，第二年3200萬元，其他各項資金隨施工進度籌集到位。以上合計項目總投資估算為19570萬元（固定資產(chǎn)投資與鋪底流動資金之和）。預(yù)備費包括基本預(yù)備費和漲價預(yù)備費。建筑工程費用根據(jù)定額率及當(dāng)?shù)夭牧蟽r格并參照近期同類工程造價分類估算。操作人員培訓(xùn)期為12個月，達到了解生產(chǎn)工藝，能熟練掌握設(shè)備操作，并保養(yǎng)本崗位機組和排除一般故障。由于本項目生產(chǎn)工藝先進，設(shè)備科技含量高，因此關(guān)鍵工序崗位必須由相關(guān)熟練工人操作，以保證項目實施后能盡快達到各項經(jīng)濟技術(shù)指標(biāo)和預(yù)期的效益。組織管理機構(gòu)圖示意如下： 董事會監(jiān)事會 總經(jīng)理 副總經(jīng)理 副總經(jīng)理 生產(chǎn)部門 管理部門生產(chǎn)車間 倉庫 品管部 廠辦 人力資源部 供應(yīng)部 銷售部 財務(wù)部 產(chǎn)品研發(fā)部生產(chǎn)車間及輔助、公用部門實行二班制，行政管理及服務(wù)部門為常日班工作制。火災(zāi)時開啟消防按鈕啟動消防泵臨時加壓滅火。本項目為丙類工業(yè)企業(yè)，建筑物耐火等級為二級。廠內(nèi)設(shè)有衛(wèi)生間、休息室等設(shè)施。電氣安全現(xiàn)有建筑物按國家規(guī)定設(shè)置壁雷系統(tǒng)，所有電氣設(shè)備金屬外殼均妥善接地，電氣設(shè)備和線路絕緣良好。根據(jù)國家有關(guān)改善勞動條件、加強勞動保護的規(guī)定、規(guī)范，廠區(qū)建設(shè)應(yīng)充分考慮勞動安全和工業(yè)衛(wèi)生，努力改善勞動環(huán)境。廢氣治理措施食堂油煙采用環(huán)保部門認(rèn)可的油煙凈化裝置進行達標(biāo)處理，煙氣沿豎井通道排至屋頂1米以上，生產(chǎn)過程中粉塵經(jīng)過專用除塵裝置處理，油漆采用環(huán)保漆，其散發(fā)無毒、無味、無害氣體，達到環(huán)保要求。(3)固體廢棄物A、生產(chǎn)過程中的下腳料。（2）施工噪聲：施工期間的噪聲具有階段性、臨時性和不固定性?！兜乇硭h(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)（GB38382002）》；《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)（GB89781996)》；《環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)（GB30951996）》；《大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)（GB162971996）》；《鍋爐大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)（GWPB31999）》；《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)（GB123481990）》；《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標(biāo)準(zhǔn)（GB30961993）》；施工期間的環(huán)境影響主要為施工揚塵、施工噪聲等。由一名質(zhì)量檢查員兼職能源計量器具管理，負(fù)責(zé)對計量器具的配置、維護和檢測。，充分回收利用生產(chǎn)中產(chǎn)生的固體廢棄物。，采用低壓靜電電容器拒補償，以提高功率因數(shù)。辦公用房為磚混結(jié)構(gòu)，現(xiàn)澆梁、板體系，基礎(chǔ)采用墻下條基方案。形體力求簡潔、明快和大方，體現(xiàn)企業(yè)現(xiàn)代化氣勢。廠區(qū)室外照明，由生活區(qū)控制。為節(jié)約能源，變電所采用低壓母線側(cè)裝設(shè)低壓電力電容進行及集中補償；，年用電量160*10 4KWH。供電電源就近由10KV開閉所供給，供電電源電壓為10KV，本區(qū)域電網(wǎng)供電穩(wěn)定可靠，完全能滿足企業(yè)對供電可靠性的要求。充分利用一切空地進行綠化，各生產(chǎn)區(qū)泥地表面皆植草皮，%，這不僅可以降低噪聲、凈化空氣，而且還可以改善勞動環(huán)境、提高生產(chǎn)效率。（構(gòu)）筑物布置盡量結(jié)合地形和施工條件，同時為生產(chǎn)、生后提供方便。根據(jù)項目擬定的主導(dǎo)產(chǎn)品和生產(chǎn)工藝，本著技術(shù)進步，使用可靠的要求，在總結(jié)借鑒行業(yè)內(nèi)同類技術(shù)設(shè)備的經(jīng)驗基礎(chǔ)上，經(jīng)反復(fù)比較、討論后確定設(shè)備方案。采用成熟的技術(shù)、設(shè)備、保證工藝技術(shù)的先進性，使本項目的產(chǎn)品科技含量高，質(zhì)量符合國家和國際標(biāo)準(zhǔn)。道路場地部分占地14110平方米，綠化部分占地5028平方米，%，其它用地1520平方米，各項指標(biāo)均符合有關(guān)規(guī)定。供電本項目的供電源由當(dāng)?shù)毓╇姴块T就近供給。專家預(yù)測：在未來的幾年，裝飾裝修行業(yè)的發(fā)展會高于建筑業(yè)的平均速度：按年增長22%計算，到2015年，預(yù)計裝修額度會超萬億元。 本項目產(chǎn)品方案確定充分考慮國內(nèi)外市場的形勢，采用先進設(shè)備，保證工藝技術(shù)的先進性，使本項目的產(chǎn)品技術(shù)含量高，質(zhì)量符合國家和國際標(biāo)準(zhǔn)。項目投產(chǎn)后，將取得較好的經(jīng)濟效益，且產(chǎn)業(yè)帶動效應(yīng)十分明顯，有利于促進當(dāng)?shù)亟?jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)業(yè)升級。項目所需流動資金26