【正文】 編號： 年 號銀行承兌匯票內(nèi)容： 出票人全稱 收款人全稱 開戶銀行 開戶銀行 帳號 帳號 匯票號碼 匯票金額（大寫） 出票日期 年 月 日 到期日期 年 月 日 以上匯票經(jīng)銀行承兌，出票人及承兌銀行愿遵守《支付結(jié)算辦法》的規(guī)定及下列條款： 一、出票人于匯票到期日前將應付票款足額交存承兌銀行，到期由銀行直接劃付收款人或持票人。若有抵押、質(zhì)押擔保的，依法處分抵押物、質(zhì)物，并將所得款項優(yōu)先償付所墊資金。 2．墊款。若帳戶存款不足以支付票款的，對出票人和擔保人送達到期通知書，督促出票人將款項劃轉(zhuǎn)承兌銀行。信貸業(yè)務經(jīng)辦人員應經(jīng)常查詢出票人在建設銀行帳戶存款情況。 事后檢查 銀行承兌匯票承兌后，業(yè)務經(jīng)辦人員應對出票人的資金流向、到期支付匯票資金能力及擔保情況等進行檢查和分析，了解企業(yè)經(jīng)營狀況變化，跟蹤商品交易執(zhí)行情況及貨款回籠情況，以防止發(fā)生資金墊付。會計部門將匯票第一聯(lián)和承兌協(xié)議副本專夾保管，并據(jù)以登記表外科目和登記簿。 辦理承兌手續(xù)信貸業(yè)務經(jīng)辦人員應向會計部門送交《銀行承兌協(xié)議》及審批單（復印件）一份，通知出票人前來建設銀行交付手續(xù)費等。 承兌 簽訂承兌協(xié)議經(jīng)審批同意的，經(jīng)辦行應按最終審批同意的金額、期限等與出票人、擔保人協(xié)商，正式簽訂《銀行承兌協(xié)議》（一式三份，格式參見附件293）。除按照客戶評價方法對其生產(chǎn)經(jīng)營情況、財務狀況、償債能力進行總體評價外，對工業(yè)企業(yè)了解其近期生產(chǎn)經(jīng)營是否正常，銷售貨款回籠是否順暢；對商業(yè)零售企業(yè)要了解其銷售情況及在銀行的結(jié)算情況；對物資貿(mào)易和批發(fā)企業(yè)主要了解所購貨物是否已落實銷售下游，先貨后款方式清算的貨物在運輸中是否出現(xiàn)毀損而造成損失；對施工企業(yè)主要了解所承包工程的投資是否落實，工程材料款是否能按時到位等。（2）調(diào)查商業(yè)匯票的用途。 調(diào)查調(diào)查基本依據(jù)本《手冊》第一篇第二章《基本流程》。 資格審查依據(jù)本《手冊》第一篇第二章《基本流程》，同時應審查申請銀行承兌匯票的用途是否符合規(guī)定，要求客戶出示交易合同原件，查驗交易合同中是否約定以銀行承兌匯票為結(jié)算方式，所購貨物是否法律法規(guī)允許范圍等。 費用和罰息 1．在辦理商業(yè)匯票承兌時，每張銀行承兌匯票按承兌金額的萬分之五向出票人收取承兌手續(xù)費。（5）BBB級（含）以上客戶也可選擇提供全額的質(zhì)押、抵押或第三方保證。銀行對商業(yè)匯票的承兌是指銀行作為付款人，根據(jù)出票人的申請，承諾在匯票到期日對收款人或持票人無條件支付匯票金額的票據(jù)行為。商業(yè)匯票因承兌人的不同分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。 條件 1．在承兌銀行開立存款帳戶； 2．以真實合法的商品、勞務交易為基礎，并在交易合同中注明以銀行承兌匯票作為結(jié)算工具和方式；3．出票人資信狀況良好，具有到期支付匯票金額的可靠資金來源；4．出票人已往與建設銀行的信用業(yè)務往來信譽良好； 5．能夠提供符合下列要求的擔保： （1）AA級客戶按不低于出票金額的10%交存保證金，剩余部分提供經(jīng)承兌銀行認可的質(zhì)押擔保、抵押擔保或第三方保證； （2）A級客戶按不低于出票金額的20%交存保證金，剩余部分提供經(jīng)承兌銀行認可的質(zhì)押擔保、抵押擔?；虻谌奖ＷC； （3）BBB級客戶按不低于出票金額的50%交存保證金， 剩余部分提供經(jīng)承兌銀行認可的質(zhì)押擔保、抵押擔?；虻谌奖ＷC；（4）BB級（含）以下客戶按出票金額的100%交存保證金。 金額 建設銀行每張承兌匯票金額不得超過1000萬元人民幣。 客戶申請 依據(jù)本《手冊》第一篇第二章《基本流程》。（1）營業(yè)執(zhí)照是否在有效期內(nèi)，是否通過了工商行政管理部門年檢； （2）有權(quán)機構(gòu)或法定代表人授權(quán)申請承兌的文件內(nèi)容是否與申請書所寫一致，辦理該承兌業(yè)務是否在其授權(quán)的有效期內(nèi)； （3）出票人經(jīng)過客戶信用等級評定的，申請承兌的期間是否在該信用等級有效期內(nèi)；（4）擔保材料是否符合法律法規(guī)及建設銀行的有關規(guī)定。①是否在合同簽訂的有效期內(nèi)；若是分期執(zhí)行合同，是否屬于合同規(guī)定的分期執(zhí)行階段；②合同標的是否屬于國家法律、政策禁止生產(chǎn)經(jīng)營的范圍，或是國家禁止流通物或未經(jīng)許可的限制流通物，或是國家法律、政策所不允許的行為；③合同約定內(nèi)容是否超越工商行政管理部門頒發(fā)出票人營業(yè)執(zhí)照上的經(jīng)營范圍和經(jīng)營方式；④ 付款方式是否明確寫明用銀行承兌匯票結(jié)算；⑤ 合同期限、金額是否與申請書申請承兌的期限、金額一致；⑥ 是否有交易雙方的合法有效簽章；⑦ 出票人、收款人的名稱、帳號是否與交易合同雙方的名稱、帳號一致；⑧ 出票人的名稱是否與在承兌銀行開立的存貸款帳戶的名稱一致；⑨ 是否存在同一合同重復申請承兌的情況。主要審查客戶到期交付匯票資金的來源是否可靠，充分考慮商品是否適銷對路及貨款回籠周期是否與銀行承兌匯票期限對稱。 審批基本依據(jù)本《手冊》第一篇第二章《信貸業(yè)務基本操作流程》，其中合規(guī)性審查的主要內(nèi)容包括： 1．信貸業(yè)務經(jīng)營部門送交的材料是否正確、完整、合規(guī)； 2．出票人資格和條件是否具備； 3．信貸投向是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策和建設銀行信貸政策； 4．調(diào)查人對出票人的經(jīng)營情況、資信狀況等的評價分析是否準確合理； 5．采取的擔保措施是否符合有關規(guī)定，是否足以防范承兌風險； 6．風險效益分析結(jié)論是否合理；7．其他需要審查的事項。保證金進帳后，會計部門應向信貸業(yè)務經(jīng)營部門交付一份進帳單，信貸業(yè)務經(jīng)營部門審查確認后，將進帳單復印一份留存，原件退還給客戶；2．承兌申請經(jīng)審查批準且《銀行承兌協(xié)議》正式簽署生效； 3．《銀行承兌協(xié)議》項下的保證書（附件294）或擔保合同（格式參見附件29296）正式簽署生效； 4．出票人實際履行了《銀行承兌協(xié)議》和擔保合同中約定在承兌前應履行的義務，包括將抵押物權(quán)屬證明及登記證明、質(zhì)物及質(zhì)押權(quán)利憑證等相關文件資料交由建設銀行實際占管，交存保證金等； 5．出票人已履行了其他約定的義務。審核無誤后，在第一、二、三聯(lián)匯票上注明承兌協(xié)議編號，并在第二聯(lián)匯票＂承兌人簽章＂處加蓋匯票專用章并由授權(quán)的經(jīng)辦人簽名或蓋章，將匯票第二、三聯(lián)交給出票人。（格式參見附件2