【正文】 101211246化驗室01510167蜂場改造1010121合計110167158300市場營銷及網(wǎng)站建設費用（萬元）：序號項目預計費用合計1. 信息平臺網(wǎng)站建設12 122. 20個連鎖銷售網(wǎng)點 80 803.可研報告編制4.設計及運行調試5.培訓費用合計 100 設備投資需投資主要設備估算表（萬元）序號設備名稱規(guī)格材料單位數(shù)量市場價格1蒸發(fā)濃縮裝置蒸發(fā)器F=36㎡套1252真空發(fā)生泵附電機Q=60m179。Φ1400X2950不銹鋼臺248王漿凍干粉設備不銹鋼套1259王漿儲存設施18℃冷庫套11010蜂膠提取設備訂做不銹鋼套13011花粉干燥機不銹鋼套1512花粉破壁設備不銹鋼套12013蜂蠟設備訂做不銹鋼套11214比色計臺1315液相色譜臺112合計157 資金來源 中央財政資金 本項目申請中央財政資金80萬元。 財政資金的使用范圍本項目擬申請財政資金100萬，主要用于生產車間、加工設備及配套的供水供電設施、質量檢驗設施和對農戶進行培訓。另外55萬元用于采購新增加工蜂蜜、蜂王漿、蜂花粉、蜂膠、蜂蠟設備及化驗社、蜂場設備。（2）我國現(xiàn)行的財稅制度和有關行業(yè)標準。前期建設固定資產投入400萬元，流動資金1000萬元。經(jīng)計算項目財務凈現(xiàn)值（稅前）。盈虧平衡分析的目的就是找出這種臨界值，即盈虧平衡點(BEP)，判斷投資方案對不確定因素變化的承受能力，為決策提供依據(jù)。 財務評價結論通過以上財務分析，每年可實現(xiàn)銷售收入3520萬元，由于合作社按照國家規(guī)定免稅，可以帶動1000戶蜂農脫貧致富，可以解決農村剩余勞動力50008000人。在近年來，由于產業(yè)結構調整，我省養(yǎng)蜂產業(yè)有所發(fā)展，年產值達10億元，但是其絕對數(shù)仍然偏小，尚未有一個具有規(guī)模的有機蜂蜜加工產業(yè)化龍頭企業(yè)帶動全省養(yǎng)蜂業(yè)的健康發(fā)展。 與農戶利益聯(lián)結機制分析通過示范帶動，采用“合作社+基地+農戶”的運作模式，向農戶提供優(yōu)良蜂種、標準蜂箱，提供技術，進行國際標準的蜂產品生產培訓，按照市場價格與農戶簽定收購合同、向農戶收購蜂蜜原料，統(tǒng)一加工、統(tǒng)一品牌、統(tǒng)一銷售，利益共享。 帶動基地分析項目可以直接帶動王屋山、太行山養(yǎng)蜂基地。 帶動農戶及農民增收效果分析農民生產的蜂蜜以高于市場價格10%銷售給合作社，實現(xiàn)直接增收，其產品來源于蜜蜂采集自然植物花蜜，每年每戶投資50箱蜜蜂，投入2萬元，經(jīng)過半年的繁殖可以達到100箱，按照箱單產100公斤計算，年可生產蜂蜜10噸，可以收入10萬元，除去運輸、生產投入費用2萬元，可以實現(xiàn)6萬元凈收入。除此以外，養(yǎng)蜂戶還可以間接提高收入，通過為農場授粉，可以得到租金，蜜蜂生產蜂蜜的副產品如蜂蠟，是很好的化工原料，蜜蜂幼蟲是生產王漿的副產品，利用價值很高。 對比分析建設前建設后項目區(qū)非項目區(qū)農民增收年均年均5萬元年均5萬元年均1萬元農業(yè)增效沒有顯著效果可以提高農業(yè)作物單產35%可以提高農業(yè)作物單產35%沒有顯著效果。增收的方式靠盈利返還、公積金提取等，按照《合作社》法及合作社章程，每年進行二次現(xiàn)金分配，其收入高于未參加合作社農民收入60%以上。通過示范作用，可以帶動當?shù)剞r戶5000人通過發(fā)展養(yǎng)蜂提高收入60%以上。輻射河南豫北、豫西、山西、河北、山東等地放蜂農民。合作社將社員產品統(tǒng)一按照合同形式收購，年底實行利益盈余分配，實現(xiàn)利潤返還，使農民享受流通領域利潤成果。本項目的建設，將瞄準我省蜂蜜加工產業(yè)化的薄弱環(huán)節(jié)，依托養(yǎng)蜂專業(yè)合作組織，大力發(fā)展養(yǎng)蜂業(yè)及有機蜂產品生產銷售，從而以高起點來發(fā)展、帶動我省養(yǎng)蜂業(yè)上規(guī)模、求效益。無論社會效益、經(jīng)濟效益、農業(yè)增產、及解決就業(yè)都是很好的項目，切實可行。詳見敏感性分析表。 不確定性分析 盈虧平衡分析盈虧平衡分析是通過盈虧平衡點（BEP）分析項目成本與收益的平衡關系的一種方法。經(jīng)測算，本項目財務內部收益率所得稅前為24%，大于行業(yè)基準收益率。 總成本及經(jīng)營成本估算 單位產品生產成本估算有機蜂蜜生產成本1668萬元，王漿、花粉生產成本370萬元。表93花粉投資效益分析表項 目單價（元/kg）金額（萬元）一、產品銷售收入560840二、產品銷售成本435原材料400600包裝物5燃料及動力1工資及福利費69修理費3折舊費2030三、稅金00四、產品銷售費用15五、利稅總額110165六、財務費用25七、管理費用69八、利潤79注:產品成本及銷售價含制成含片的平均價格。其中未將有機蜂產品單獨列出，有機蜂產品利潤是普通蜂蜜的35倍。、營業(yè)稅金和附加估算有機蜂蜜營業(yè)收入見表91：表91 有機蜂蜜營業(yè)收入項定期對農戶進行養(yǎng)殖、運輸、初加工方面的培訓。廠房使用鋼架結構大棚（含倉庫）。地方政府設有扶持農民合作社及農業(yè)產業(yè)化專項資金，有配套資金能力。Φ2200X1100N=不銹鋼臺236成品泵附電機Q=6 m179。（3）機器設備及安裝：按照市場價格及工廠報價估算。（8）定期、不定期將產品送法定檢驗機構檢驗。（4）制定食品安全責任制度。（7）加強職工安全教育，進行上崗前培訓，考核合格后上崗。（3）各車間設備布置合理。制定培訓計劃和培訓制度，保障培訓工作。對項目實施管理人員，由技術顧問負責，集中進行相關知識培訓。合作社將根據(jù)年度銷售目標測算確定營銷責利掛鉤比例，充分調動營銷人員的積極性。對生產的成品按照蜂蜜加工技術標準和出入境管理部門對出口蜂產品的檢驗檢疫辦法管理產品質量，制定生產管理制度，操作規(guī)程，崗位責任等，做到有章可行、責利掛鉤、保證質量。勞動定員40人。（4）項目驗收制度。（2）工程監(jiān)理制度。根據(jù)發(fā)展需要，可以增加一套回收水利用裝置，可以循環(huán)使用排出水。有機蜂蜜從采蜜到加工，其本質要求就是天然無污染，其實就是一個生態(tài)環(huán)境的改善過程。 輔助工程及其它工程方案該項目有原有蜂蜜車間，新建項目可以利用原有工程機械，比如水電、叉車、封口、消毒、照明、包裝等已經(jīng)配套。設備來源：采用國產設備，從國內專業(yè)設備工廠購進安裝。 設備選型方案蜂蜜設備：采取上海生產蜂蜜氣動灌裝機。氨基酸含量平均 0. 00476％，％％、蛋白質是生命代謝過程中的特殊介質．是所有器官和組織的基本物質。各種蜂蜜中的蔗糖和麥芽糖含量很少，約在百分之幾的范圍內。蜂膠工藝技術：采用乙醇提取法，從原蜂膠中提取蜂膠，然后回收乙醇，提取的蜂膠液作為原料使用。蜂王漿工藝技術：主要通過粗濾將王漿中的蠟質、幼蟲過濾掉，工藝簡單。C左右的干燥箱內干燥1個小時左右，干燥后進行分裝，分裝后即成成品。 建設規(guī)劃和布局 項目蜂蜜車間蜂王漿車間蜂花粉車間蜂膠車間蜂蠟車間倉庫建設面積（m2）8004002002002001000生產/儲存能力1000噸100噸200噸50噸100噸2000噸 建設標準和產品標準按照國家標準建設成標準廠房和出口蜂產品車間，能夠生產出口蜂產品及有機蜂蜜。本項目為擴建工程，項目建設必須考慮到原有建設內容。針對擴張風險，合作社將采取穩(wěn)妥、逐步推進的方式來擴張，不盲目擴張。充分調研，選擇信譽好的商家合作。國際形勢動蕩，影響出口結算。以“面向大眾、服務百姓”的理念，為人們提供優(yōu)質健康的蜂產品，通過宣傳教育消費，使消費者認知蜂產品，了解蜂產品的同時，實施品牌戰(zhàn)略，聘請專門營銷策劃公司提供市場營銷策略和計劃實施，前期以市場占有率為主，逐步占領市場。天然成熟的蜂蜜在國際、國內市場上都是高端產品，深受消費者喜愛，售價比普通蜂蜜高出2倍，但是生產成本卻比普通蜂蜜并不增加許多。80年代后期以來，蜂王漿和蜂花粉的開發(fā)利用為養(yǎng)蜂生產開辟了新的產品市場；國內市場巨大，蜂產品作為食品行業(yè)，面對的是中國13億人口的大市場，蜂蜜男女老幼均可食用；蜂王漿、花粉、蜂膠面對的是中國8000億的成熟保健品市場，隨著我國老齡化社會來臨，健康產業(yè)是一項朝陽產業(yè)。本世紀以來，隨著國內生活水平的提高，我國蜂蜜的消費量逐年上升。 第四章 市場分析與銷售方案第四章 市場分析與銷售方案 市場分析 市場供求現(xiàn)狀及前景分析蜂產品作為健康食品，在我國一直以來以出口為導向。目前承擔著九五科技支撐項目在河南的執(zhí)行和落實。一個農戶一年的養(yǎng)蜂收益是農業(yè)作物收益的35倍。 鄭州地區(qū)屬暖溫帶大陸性氣候，四季分明，℃ 。 1639。 4239。有機蜂蜜生產基地位于濟源王屋山、太行山腳下，當?shù)剞r民有養(yǎng)蜂傳統(tǒng)。通過項目實施，按照現(xiàn)代企業(yè)制度規(guī)范管理，增加對蜂農的科技投入，科學養(yǎng)蜂，使農民掌握一技之長，是解決“三農”問題的重要手段之一，合作社的社員90%以上是農民，合作社的發(fā)展就是農民自身的發(fā)展，項目的實施切實能提高合作社產品的競爭力，提高合作社自身效益。（三）提高蜜源植物利用率，提高農作物產量我省具有悠久的養(yǎng)蜂歷史，自然蜜源植物豐富，每年從3月到8月有油菜、槐花、荊條、棗花、山花、椿樹、柿樹、榆樹等主要蜜源，每年春夏秋三季，各種蜜源植物次第開放、百花盛開，為養(yǎng)蜂業(yè)創(chuàng)造了良好的自然條件。（二）調整養(yǎng)蜂產業(yè)結構和農村經(jīng)濟結構我國農村實行家庭聯(lián)產承包責任制以來，農戶直接進入市場，成為市場主體，極大地發(fā)展了生產力。 項目建設的必要性（一）帶動全省養(yǎng)蜂業(yè)發(fā)展、向高端有機農業(yè)發(fā)展我省在蜂蜜的出口中，歷年來居我國前列，最多年份達16000噸，但是有機的出口確是空白，遠遠落后于浙江、黑龍江等省份。從原料方面看，我國蜜源基地建設嚴重滯后，養(yǎng)蜂戶多為散兵游勇，缺乏統(tǒng)一指導，原料品質難以控制。同時，競爭無序，陷入“誰正規(guī)誰吃虧”怪圈。一些打著“蜜”字頭的產品無論在顏色還是外觀上，都與蜂蜜極為相似，很多老百姓花了冤枉錢吃到的卻是糖漿。 本行業(yè)及關聯(lián)產業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀 中國是蜂產品生產大國，蜜蜂飼養(yǎng)量、蜂制品產量和出口量均居世界第一位。本項目符合國家法律法規(guī)，并得到當?shù)卣拇罅χС郑椖拷ㄔO將調整農業(yè)產業(yè)，發(fā)展高效農業(yè)，促進當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展，并為周圍地區(qū)做出示范作用，對貫徹胡錦濤總書記關于構建和諧社會的思想、加快社會主義新農村建設的實施，具有十分迫切的現(xiàn)實意義，能夠取得良好的環(huán)境、社會和經(jīng)濟效益。據(jù)有關專家介紹，蜂產品已經(jīng)走進了醫(yī)藥保健、化妝、美容等領域，成為國內外市場上的搶手俏貨，市場供求缺口逐年加大，價格連年上漲，漲幅每年平均在15%左右 ，市場潛力極大。并通過訂單農業(yè)的方式，與農戶簽訂收購合同，農民生產的蜂蜜以高于市場價格10%銷售給合作社，實現(xiàn)直接增收。按照國家規(guī)定，合作社生產企業(yè)從事農產品初加工不繳納增值稅和企業(yè)所得稅。流動資金投資1000萬元，用于經(jīng)營合作社連鎖商鋪等營銷費用。該工藝技術簡單，來源于我國蜂蜜、蜂王漿、花粉的出口加工工藝，是從日本引進，我國改進的技術方案，目前國內有專門研究機構設計安裝，已經(jīng)過多年實踐，切實可行。該工藝技術簡單，來源于我國蜂蜜、蜂王漿、花粉的出口加工工藝，是從日本引進，我國改進的技術方案，目前國內有專門研究機構設計安裝，已經(jīng)過多年實踐，切實可行。蜂王漿：鮮王漿在潔凈車間直接包裝成不同規(guī)格的小包裝。59 項目基本情況 項目情況項目名稱: 惠濟區(qū)年產1000噸有機蜂蜜加工擴建項目項目產能：1000噸有機蜂蜜加工建設性質：擴建建設地點：鄭州市惠濟區(qū)大河路西段古滎鎮(zhèn) 產品方案及規(guī)模通過發(fā)展養(yǎng)蜂業(yè)，生產天然蜂蜜、