【正文】 ，以了解帳實(shí)是否相符。、資產(chǎn)管理、成本費(fèi)用的支出必須按公司報(bào)銷制度辦理，審核費(fèi)用時(shí)，審核報(bào)銷單內(nèi)各欄是否詳填，是否經(jīng)部門主管核準(zhǔn)，金額細(xì)數(shù)與合計(jì)數(shù)是否正確，費(fèi)用計(jì)算是否正確、合理，任何違反規(guī)定的費(fèi)用財(cái)務(wù)部不得予以報(bào)銷。、及時(shí)、全部解入公司帳戶，不得有延誤。、進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，分為總帳、明細(xì)分類帳、日記帳、科目匯總表等，及時(shí)提供合法、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的會(huì)計(jì)信息給管理部門。物業(yè)部要有《樣板房物品臺(tái)帳》電子文檔，每個(gè)月的歷史臺(tái)帳必須歸檔，留交財(cái)務(wù)、行政、裝飾留底備存。一般資產(chǎn)領(lǐng)用單日期年月日連續(xù)號(hào)：領(lǐng)用部門：　　　　　　　　編號(hào)名稱及規(guī)格單位數(shù)量單價(jià)總額備注　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　行政部領(lǐng)料部門部門領(lǐng)料：資產(chǎn)管理員：主管：資產(chǎn)兼管員：一式四聯(lián)（一份附報(bào)銷單后、一份部門留底登臺(tái)帳、行政部、財(cái)務(wù)部各一份備案）錦發(fā)集團(tuán)公司企業(yè)管理標(biāo)準(zhǔn)樣板房資產(chǎn)管理操作制度目的：為保證公司樣板房資產(chǎn)日常管理工作的有效性，特制定本制度，具體操作流程如下：財(cái)務(wù)部、行政部、裝飾部、物業(yè)部每月必須共同到場(chǎng)清點(diǎn)一次樣板房物品，每次清點(diǎn)完畢必須由在場(chǎng)四方簽字確認(rèn)認(rèn)可?！兑话阗Y產(chǎn)領(lǐng)用單》、《物品請(qǐng)購單》、《資產(chǎn)轉(zhuǎn)移單》、《一般資產(chǎn)臺(tái)帳》、《資產(chǎn)變動(dòng)表》。無法賠償原物的，賠償不低于原物功效的替代物。8處罰規(guī)定 未按正確操作規(guī)定進(jìn)行操作的，第一次對(duì)部門負(fù)責(zé)人及資產(chǎn)兼管員出具告知函，對(duì)部門負(fù)責(zé)人處50元罰款；第二次對(duì)部門負(fù)責(zé)人處100元罰款，對(duì)資產(chǎn)兼管員處50元罰款，報(bào)人力資源部備案，第三次報(bào)人力資源部加重處罰。7一般資產(chǎn)盤點(diǎn)，并將自查后的情況匯報(bào)行政部?！顿Y產(chǎn)轉(zhuǎn)移單》必須有轉(zhuǎn)出部門的資產(chǎn)兼管員、負(fù)責(zé)人及轉(zhuǎn)入部門資產(chǎn)兼管員、負(fù)責(zé)人簽字，還必須有行政部資產(chǎn)專管員及行政總監(jiān)的簽字。（另附樣板房資產(chǎn)管理操作制度），及時(shí)更新一般資產(chǎn)臺(tái)帳且每月出具資產(chǎn)變動(dòng)表一份。，使用人、資產(chǎn)兼管員負(fù)責(zé)使用保管，各部門一般資產(chǎn)的責(zé)任人為部門的第一負(fù)責(zé)人。，分批領(lǐng)用的物品也要到倉庫辦理入庫、領(lǐng)用手續(xù)。三、一般資產(chǎn)管理辦法頁：27目的為規(guī)范公司一般資產(chǎn)的管理，進(jìn)一步明確一般資產(chǎn)的范圍、添置、使用、調(diào)撥、報(bào)廢、盤點(diǎn)等管理與操作流程，本著“誰使用、誰保管、誰負(fù)責(zé)”的原則，明確采購人、保管人和保管部門的責(zé)任和權(quán)利，特制定本管理辦法。按照合同要求審核監(jiān)督中匯客戶的租金、管理費(fèi)、停車費(fèi)等。4．存貨的管理、低值易耗品，每月按帳面余額對(duì)倉庫進(jìn)行抽查。（節(jié)假日順延），做好上月銀行存款日記帳余額和銀行余額對(duì)帳單的核對(duì)工作，如發(fā)生不符，應(yīng)找出原因，通過“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”進(jìn)行調(diào)整，直至雙方調(diào)節(jié)后的余額相符為止。二、流動(dòng)資產(chǎn)管理制度目的：為規(guī)范流動(dòng)資產(chǎn)管理工作，明確責(zé)任，制定本辦法。、核查，并將固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表交行政部資產(chǎn)管理員。，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)行政部將立即收回該項(xiàng)固定資產(chǎn)，并給予該項(xiàng)固定資產(chǎn)價(jià)值5%10%的經(jīng)濟(jì)處罰。擅自動(dòng)用、搬遷的由行政部查處。、管理、保養(yǎng)。部門負(fù)責(zé)人、使用人兼職資產(chǎn)管理員負(fù)責(zé)管理使用，行政部賦有監(jiān)督檢查責(zé)任。固定資產(chǎn)按公司規(guī)定進(jìn)行統(tǒng)一編號(hào)、登記固定資產(chǎn)管理卡片，行政部資產(chǎn)管理員按編號(hào)對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行粘貼標(biāo)志。帳務(wù)分類為房屋、辦公設(shè)備、辦公家具、電器設(shè)備、其他設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、中央空調(diào)設(shè)備。每月一次對(duì)物業(yè)、銷售進(jìn)行檢查，內(nèi)容為部門不得私設(shè)小金庫，對(duì)餐廳進(jìn)行現(xiàn)金抽查。有關(guān)存貨的稽核，除實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)量外，須與帳面結(jié)存核對(duì)，必要時(shí)調(diào)查其收發(fā)記載及有關(guān)資料。審閱法：稽核人員對(duì)部門的憑證、賬冊(cè)、各類報(bào)表、臺(tái)帳、合同和其他原始資料進(jìn)行審查，以判斷反映經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)是否真實(shí)、合法、合規(guī)和合理。、進(jìn)行詢價(jià)、審價(jià)的制度執(zhí)行。、薪金及各類津貼計(jì)算是否正確。（代墊資金、應(yīng)收租金、應(yīng)付稅金、利息等）是否及時(shí)回籠或支付，如有特殊情況，是否及時(shí)有書面報(bào)告呈報(bào)或批復(fù)。：、發(fā)、存是否按有關(guān)制度執(zhí)行，公司庫存物資定期盤點(diǎn)狀況。，嚴(yán)守公司秘密。督促并審定部門成本核算和分析人員在每月25日前完成集團(tuán)各類成本表（工程成本、物業(yè)成本、辦公用品等），為公司降低成本消耗提供依據(jù)。，嚴(yán)守公司秘密。督促協(xié)調(diào)公司要求送外審的工程造價(jià)送審工作。“現(xiàn)金流量表”并完成“合并現(xiàn)金流量表”交香港總部，每月將公司用資計(jì)劃傳真香港總部。、會(huì)計(jì)人員做好各類憑證、報(bào)表。督促部門成本核算人員在每月25日前完成集團(tuán)各類成本表（工程成本、物業(yè)成本、辦公用品等），為公司降低成本消耗提供依據(jù)。、合理安排、有效使用公司各項(xiàng)資金，為確保公司各項(xiàng)資金及時(shí)到位做好工作。，外債年檢工作。，并與各銀行帳核對(duì)。：、所得稅等有關(guān)稅費(fèi)申報(bào)單并進(jìn)行網(wǎng)上申報(bào)。做新錦發(fā)工會(huì)帳。、解釋耐心、自覺維護(hù)公司形象和利益。“中匯大廈收、欠租實(shí)況表”并與商務(wù)中心核對(duì)，經(jīng)各負(fù)責(zé)人簽字后歸檔。做好太陽都市花園銷售款、租金、太陽湖大花園銷售款、物業(yè)費(fèi)等公司的各類收入的匯總及開票工作。，互相幫助。：，交納公積金。：，每月按規(guī)定計(jì)提各公司固定資產(chǎn)折舊，并據(jù)此編制轉(zhuǎn)帳憑證。，嚴(yán)守財(cái)務(wù)機(jī)密。、錦友倉庫核對(duì)“庫存材料”明細(xì)帳，并抽查庫存物品，并做好稽核書面記錄。、太陽湖一期（太陽湖二期運(yùn)作后相同）物業(yè)經(jīng)其經(jīng)理簽字確認(rèn)的物業(yè)管理費(fèi)應(yīng)收表，審核無誤后經(jīng)雙方第一負(fù)責(zé)人簽字后，一份返回物業(yè)加強(qiáng)收費(fèi)催討工作，一份留存財(cái)務(wù)部、一份報(bào)總辦，一份報(bào)法務(wù)部（根據(jù)總辦指令要求法務(wù)部參加）。，做好各公司憑證的裝訂、裝盒歸檔工作。、會(huì)計(jì)人員傳遞來的各類憑證，按電腦帳冊(cè)中設(shè)立的帳戶、憑證附件的內(nèi)容、張數(shù)對(duì)憑證進(jìn)行初步審核后逐張進(jìn)行憑證輸入工作。，進(jìn)行工資銀行劃款工作并填寫登記工資手冊(cè)。，月底當(dāng)銀行日記帳與銀行對(duì)帳單余額不一致時(shí)，需編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”。連續(xù)全面地反映銀行收支情況，做到到帳帳相符。、簽發(fā)日期、金額、單位名稱。，嚴(yán)守財(cái)務(wù)機(jī)密。、定金收入的各種匯總表，及收集、復(fù)印解款憑條、發(fā)票做為月報(bào)表的資料。連續(xù)全面地反映現(xiàn)金發(fā)生額及現(xiàn)金余額，做到到日清月結(jié)、帳實(shí)相符。：本制度使用集團(tuán)公司財(cái)務(wù)核算各崗位。，運(yùn)用理財(cái)方法，通過理財(cái)手段使各公司降低商品房的開發(fā)建造成本、營銷成本及物業(yè)服務(wù)管理成本，形成開源節(jié)流、增收節(jié)支的良好習(xí)慣，不斷地為錦發(fā)集團(tuán)爭(zhēng)創(chuàng)利潤，增加錦發(fā)集團(tuán)的財(cái)富積累。，有系統(tǒng)地組織各公司的財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，協(xié)調(diào)處理各公司的財(cái)務(wù)關(guān)系。、熱愛本職工作、忠于職守，刻苦鉆研技術(shù)，精通本職業(yè)務(wù)，勝任本職工作，工作時(shí)專心、不做與工作無關(guān)事宜。、講究信譽(yù)，嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》做好會(huì)計(jì)核算工作。同時(shí)每人兼職為錦發(fā)房產(chǎn)、上海新錦發(fā)、蘇州新錦發(fā)房產(chǎn)銷售、出租的收款工作，包括（周六、周日及每晚17:30至20:00的銷售作息時(shí)間內(nèi)的收款工作，臨時(shí)電話通知）。財(cái)務(wù)部組織框架圖財(cái)務(wù)總監(jiān)財(cái)務(wù)部第一責(zé)任人財(cái)務(wù)部副經(jīng)理成本核算和分析主管財(cái)務(wù)部經(jīng)理會(huì)計(jì)核算和資產(chǎn)管理員電腦憑證輸入和系統(tǒng)維護(hù)員銀行出納現(xiàn)金出納往來管理和開票員財(cái)務(wù)部目前編制九人：設(shè)財(cái)務(wù)總監(jiān)（財(cái)務(wù)部第一責(zé)任人）一名、計(jì)一人；財(cái)務(wù)部經(jīng)理、財(cái)務(wù)部副經(jīng)理、成本核算和分析主管各一名，計(jì)三人；現(xiàn)金出納員、銀行出納員、往來管理和開票、憑證輸入系統(tǒng)維護(hù)、會(huì)計(jì)核算和資產(chǎn)管理各一名，計(jì)五人；財(cái)務(wù)部為下列六家公司和組織進(jìn)行財(cái)務(wù)核算，明細(xì)如下：錦發(fā)房地產(chǎn)（上海）有限公司、上海新錦發(fā)房地產(chǎn)有限公司、蘇州新錦發(fā)房地產(chǎn)有限公司、上海錦友物業(yè)管理有限公司、上海錦友物業(yè)管理有限公司蘇州分公司、湖州新錦發(fā)太陽山生態(tài)旅游開發(fā)有限公司及工會(huì)。內(nèi)容：，維護(hù)公司聲譽(yù)，不做任何損害公司形象、利益的事。，堅(jiān)持原則，對(duì)違反公司財(cái)務(wù)制度及報(bào)銷憑證中記載不準(zhǔn)確、不完整的要敢于提出、退回、糾正。錦發(fā)集團(tuán)公司企業(yè)管理標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)部管理職能，它主要管理職能是：代表公司依據(jù)國家的財(cái)經(jīng)方針、政策、法令和財(cái)務(wù)制度規(guī)定，有效地對(duì)集團(tuán)公司各公司的房產(chǎn)開發(fā)、房產(chǎn)經(jīng)營、商品房銷售、物業(yè)服務(wù)、物業(yè)管理的全過程實(shí)施財(cái)務(wù)管理。5．加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，實(shí)施財(cái)務(wù)有效監(jiān)督、控制，對(duì)錦發(fā)集團(tuán)各公司房產(chǎn)開發(fā)建造的耗費(fèi)，各種費(fèi)用的開支，成本的形成，收入的實(shí)現(xiàn)及利潤的分配等方面，實(shí)行經(jīng)常性的監(jiān)督，實(shí)現(xiàn)事前控制、事中監(jiān)督、事后審計(jì)的管理目標(biāo)。錦發(fā)集團(tuán)公司企業(yè)管理標(biāo)準(zhǔn)錦發(fā)集團(tuán)財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)：為規(guī)范集團(tuán)財(cái)務(wù)部各崗位會(huì)計(jì)核算，以崗位職責(zé)為基礎(chǔ)，特制定本制度。（或發(fā)放工資前一日）按人事部轉(zhuǎn)來的各公司現(xiàn)發(fā)工資單，做工資條并按公司打簽收單，每月10日做好發(fā)放現(xiàn)金工資及相關(guān)工作。辦理支票開票業(yè)務(wù)每筆應(yīng)在15分鐘之內(nèi)完成。、電費(fèi)、服務(wù)費(fèi)、房款、物業(yè)費(fèi)等，及時(shí)去銀行領(lǐng)取客戶從銀行匯入的各項(xiàng)資金回單，以保證公司資金及時(shí)到帳并能及時(shí)登記入帳。，每月中旬復(fù)印上月銀行對(duì)帳單交副經(jīng)理轉(zhuǎn)香港總部。，應(yīng)做好本月帳務(wù)數(shù)據(jù)備份一式二份。，并督促部門其他人員在查閱財(cái)務(wù)檔案后放回原處保管。、錦友等公司物品領(lǐng)料單編制轉(zhuǎn)帳憑證，及公司之間應(yīng)收應(yīng)付轉(zhuǎn)帳工作。并根據(jù)實(shí)際情況，配合物業(yè)制定相關(guān)定額標(biāo)準(zhǔn)。，做到部門工作分工合作，互相幫助。、蘇新公司領(lǐng)料單編制轉(zhuǎn)帳憑證，核對(duì)倉庫帳。，及固定資產(chǎn)報(bào)廢后的帳務(wù)處理。、帳務(wù)處理、編制