【正文】 ...............................120（三）關(guān) 鍵崗 位 職責(zé) ................................................................................................................120五、物流部的考核體系 ........................................................................................1215 / 142第九章 財務(wù)子流程改進(jìn)方案 ............................................................123一、財務(wù)子流程目標(biāo) ............................................................................................123二、財務(wù)子流程 ....................................................................................................123三、財務(wù)子流程運轉(zhuǎn) ............................................................................................124（一） 繼續(xù) 加 強 會 計 核算 ........................................................................................................124（二）合理控制 資 金支出 ........................................................................................................124（三）加 強 各部 門 成本管理 ....................................................................................................125四、財務(wù)部的組織 ................................................................................................126（一） 組織設(shè) 置 ........................................................................................................................126（二） 財務(wù) 部的 職責(zé) ................................................................................................................127（三）關(guān) 鍵崗 位 說 明 ................................................................................................................128五、財務(wù)部的考核 ................................................................................................129第十章 人力資源管理方案 ................................................................130一、人力資源管理的目標(biāo) ....................................................................................130（一）文化至上 ........................................................................................................................130（二）以人 為 本 ........................................................................................................................130（三）效益 優(yōu) 先 ........................................................................................................................131二、模具管理人員編制 ................................................................................131三、人員配任用流程 ............................................................................................132（一）招聘 業(yè)務(wù) 子流程 ............................................................................................................133（二） 選 拔 業(yè)務(wù) 子流程 ............................................................................................................133四、員工培訓(xùn)流程 ................................................................................................134五、員工的績效考核 ............................................................................................134六、員工的報酬管理 ............................................................................................139第一部分 模具發(fā)展 戰(zhàn)略研究第一章 模具發(fā)展現(xiàn)狀2022 年 10 月 18 日至 20 日，咨詢項目組對模具有限公司的企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀和業(yè)務(wù)流程現(xiàn)狀進(jìn)行了細(xì)致的調(diào)研。一、模具發(fā)展現(xiàn)狀（一）模具的沿革模具有限公司前身為成立于 1962 年的模具廠，是原機械部定點企業(yè)。7 / 142，圖 111 模具有限公司組織機構(gòu)圖董事會總經(jīng)理監(jiān)事會產(chǎn)品開發(fā)處 生產(chǎn)制造處 財務(wù)審計處 質(zhì)量保證處 綜合管理辦公室 供應(yīng)市場部設(shè)計部質(zhì)保體系質(zhì)檢部模具分廠沖壓分廠模架分廠動力分廠模具組織機構(gòu)設(shè)置模具有限公司實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制， 監(jiān)事會負(fù)責(zé)監(jiān)督公司董事和經(jīng)理行為、檢查公司財務(wù)、監(jiān)督公司的經(jīng)營活動。財務(wù)審計處負(fù)責(zé)公司的財務(wù)管理。模具分廠、沖壓分廠和模架分廠主要負(fù)責(zé)產(chǎn)品的生產(chǎn)。 2022 年，模具有限公司 實現(xiàn)銷售收入 3533 萬元，其中沖壓件 1575 萬元，模具 987 萬元，模架 589 萬元，其它產(chǎn)品 381萬元，分別 占總銷售的 %、%、%和 %，在模具開發(fā)能力的基礎(chǔ)上，沖壓件已經(jīng)成為模具主要的 銷售收入來源。模具由此進(jìn)入了快速 發(fā)展的新時期，依托模具設(shè)計能力，沖壓件和壓鑄件快速發(fā)展，并且沖壓件和壓鑄件的發(fā)展又為增強模具設(shè)計能力積累了資金，公司的核心競爭能力得到加強。在國家產(chǎn)業(yè)政策和與之配套的一系列國家經(jīng)濟政策的支持和引導(dǎo)下， “九五”期間我國的模具產(chǎn)業(yè)一直處于持續(xù)快速的發(fā)展中，模具的工業(yè)產(chǎn)值和出口都有大幅增長。為了研究 模具有限公司的發(fā)展戰(zhàn) 略，項目組進(jìn)行了國內(nèi)模具產(chǎn)業(yè)發(fā)展趨勢和主要模具企業(yè)的競爭特點研究。進(jìn)出口量持續(xù)增長2022 年我國共進(jìn)口模具 億美元，進(jìn)口量最大的是塑料和橡膠模具，共 億美元，占 %，其次是沖 壓模具，共 億美元，占 %。1999 年我國共出口模具 13285 萬美元，比 1998 年增長 %。表明我國沖壓模具企業(yè)的進(jìn)口替代能力上升。其中，廣東省模具出口為8623 萬美元，占全國的 %。 調(diào)查顯示，模具產(chǎn)業(yè)民間投資積極性很高，出現(xiàn)了大量民營的模具制造企業(yè)。他們還具有材料消耗低，設(shè)備負(fù) 荷高， 勞動 生產(chǎn)率高，管理人 員少和人工成本低等優(yōu)勢。上海模具產(chǎn)業(yè)同樣取得較大進(jìn)展，2022 年模具產(chǎn)值 24 億元人民幣，比 1999 年增長 %。雖然我國模具產(chǎn)業(yè)商品化程度達(dá)到 40%左右，與國外 70%以上的商品化模具相比，我國模具 產(chǎn)業(yè)的商品化程度還將進(jìn)一步提高。國內(nèi)模具中，大型、精密、復(fù)雜、長壽命高檔模具比例比較低，約占 20%左右，國外為 50%以上。國內(nèi)外模具產(chǎn)品水平仍有很大差距，詳見表 11表 114 和表 115。2022 年模具與模具標(biāo)準(zhǔn)件出口量預(yù)計從目前的 億美元提高到的 3 億美元，2022 年將提高到 5 億美元。這些外資也成為我國模具出口的主要力量。汽車工業(yè)是模具需求的重點產(chǎn)業(yè)汽車工業(yè)是我國國民經(jīng)濟五大支柱產(chǎn)業(yè)之一，發(fā)展的重點是零部件、經(jīng)濟型 轎車和重型汽車。汽車基本車型將達(dá) 175 種，將有更新車型和改裝車型 440 種，汽車換型時約有 80%的模具需要更換。目前，國產(chǎn)轎車外覆蓋件模具幾乎都是進(jìn)口的，輕型車的覆蓋件模具和許多客車和貨車上的一些重要零件的模具也大部分是進(jìn)口的 。我國通信業(yè)這幾年有了較快的發(fā)展，我國電信網(wǎng)已初具規(guī)模，到 2022 年 6 月底，全國電話用戶總數(shù)達(dá) 億戶，其中固定用戶 億戶，移動用戶 5928 萬戶；全國電話主線普及率達(dá) %，移動電話普及率達(dá) %。為了適 應(yīng)用戶對模具制造的短交貨期、高精度、低成本的迫切要求，模具必然會有如下發(fā)展趨勢：（1）模具日趨大型化這一方面是由于用模具成形的零件日漸大型化，另一方面也是應(yīng)高生產(chǎn)率要求而發(fā)展的一模多腔所致。（4）多色和多材質(zhì)塑料成型模具也將有較快發(fā)展這種模具縮短了產(chǎn)品的生產(chǎn)、裝配周期，今后在不同領(lǐng)域?qū)⒌玫桨l(fā)展和應(yīng)用。目前我國模具標(biāo)準(zhǔn)件應(yīng)用程度一般在 30%以下，和國外先進(jìn)工業(yè)國家已達(dá)到 7080%相比，仍有很大差距。金屬沖壓模具向高技術(shù)、高質(zhì)量發(fā)方向發(fā)展。壓鑄模具的比例將不斷提高汽車和摩托車工業(yè)的快速發(fā)展推動了壓鑄模生產(chǎn)的發(fā)展。他們以帶入資金和技術(shù)的方式到中國來投資建廠，在零部件采購上將采取全球采購的方式，誰家產(chǎn)品的質(zhì)量好、價格低就買誰的，這將給國內(nèi)占地理優(yōu)勢的汽車零部件企業(yè)帶來更多的機會，為這些整車企業(yè)和零部件配套服務(wù)商提供零部件。據(jù)估計， “十五”期間，我國汽車產(chǎn)量年均增長率預(yù)計%，轎車年均增長率預(yù)計達(dá) %，到 2022 年我國汽車年產(chǎn)量將達(dá)到 300 萬輛，其中轎車的年產(chǎn)量將達(dá)到 130 萬輛。受到影響比較大的主要是汽車的高檔零部件和電子配套產(chǎn)品，生產(chǎn)這些產(chǎn)品的企業(yè)將來會面臨國外產(chǎn)品的價格和質(zhì)量的競爭。一些規(guī)模小、技術(shù)層次低的模具企業(yè)舉步維艱，將分化重組。上海目前已有上百個模具“三資” 企業(yè)。浙江寧波和黃巖地區(qū)，從事模具制造的集體企業(yè)和私營企業(yè)多達(dá)數(shù)千家，成為國內(nèi)知名的“模具之 鄉(xiāng)” 和最具 發(fā)展活力的地區(qū)之一。民族模具企業(yè)競爭國際化中國加入 WTO 之后，包含了私營和國有改制的民族模具企業(yè)競爭國際化。一極是規(guī)模較大、銷售額較高、發(fā)展?jié)摿^快的外資、民營、國有改制模具企業(yè)，這類企業(yè)具有較強的競爭力。國內(nèi)模具先進(jìn)企業(yè)，如天津汽車模具有限公司、青島海爾模具有限公司等技術(shù)先進(jìn)。C3P 中心是青島海爾模具有限公司的新產(chǎn)品開發(fā)部門，也是公司的技術(shù)創(chuàng)新中心。天津汽車模具有限公司建立了計算機信息網(wǎng)絡(luò)，實現(xiàn)了管理信息化，達(dá)到了電子信息交換和信息共享。檢測設(shè)備 11 臺。(2)2 臺 Makino 石墨電極高速加工中心。電火花和線切割設(shè)備包括：(1)8 臺Sodick 精密電火花設(shè)備。 計算機、微電子、光、 電、磁等 現(xiàn)代技術(shù)在企業(yè)的應(yīng)用，需要有大量掌握這類知識的人才。如青島海爾模具有限公司總共員工 200 多名，其本科以上的專業(yè)技術(shù)。模具專業(yè)人才缺乏，直接造成企業(yè)競爭能力的低下。(3)9 臺其它火花設(shè)備。(4)3 臺 Toshiba 龍門加工中心。青島海爾模具有限公司擁有先進(jìn)的制造資源和設(shè)備，其中包括：高速加工中心，石墨電極加工中心，精密電火花機，慢走絲線切割加工機，深孔鉆以及自動拋光機等。主要金工設(shè)備有 23 臺，包括數(shù)控銑床 7臺、高速數(shù)字化掃描儀 1 臺、 其余 15 臺。（2）信息化水平國內(nèi)模具企業(yè)信息化水平普遍不高。該公司在國內(nèi)首家擁有 ATOS 攝像掃描測量儀，采19 / 142