【正文】 λniijijjjWWrWL2(1)01=?=??∑=mjjWLλ上述m+1個(gè)變量m+1個(gè)方程的方程組用矩陣表示為：????????=????????????????+011111 mmTmmmmWCeBeλ（412）即mmm1 m1m1BW+λe=C（413）其中，[,]12122121∑∑∑====ΛniimniinimmiBdiagrrrTme(1,1,1)1=ΛTmmW(W,W,W)112=Λ第四章施工企業(yè)工程造價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估29TimniiimniiiniimC(Wr,Wr,Wr2]12()21()2211()11∑∑∑====Λ解矩陣方程得]1[111111111mmmTmmmmTmmmmmeBeeBCWBC????=+（414）解出TmmW(W,W,W)112=Λ后，得方案Ai的最終決策值為：∑==mjijijfWr1*，i=1,2,Λ,n（415）按該值從大到小的順序排序，即得到方案Ai的排序。設(shè)指標(biāo)的主觀權(quán)重為mu,u,...,u12，則指標(biāo)Gj發(fā)生的概率P∑∑====mjmjjjPGu1 1()1（46）在指標(biāo)Gj下，方案Ai發(fā)生的概率為：ijijP(A|G)=r，i=1,2,…，n，j=1,2,…,m（47）利用貝葉斯公式，則在方案Ai下，第j個(gè)指標(biāo)權(quán)重（驗(yàn)收概率）()11()(|)()(|)(|)imjjjijjijmjjijjijjiwururPGPAGPGPAGPGA===∑∑==（48）j=1,2,…,m。j1,2,...,m)ij==，則決策矩陣為：????????????ΛΛΛ==nnnmmmijnmyyyMMMMyyyyyyYy122122211121()（41）通常，治標(biāo)又分為“效益型”指標(biāo)和“成本型”指標(biāo)。然后，利用最小二乘法建立指標(biāo)權(quán)重的優(yōu)化模型，并給出精確解。主觀賦權(quán)法客觀性差，但解釋性強(qiáng)；客觀賦權(quán)法確定的權(quán)系數(shù)雖然在大多數(shù)情況下客觀性較強(qiáng)，但有時(shí)會(huì)與各指標(biāo)實(shí)際重要程度相悖，從而解釋性較差。3．貝葉斯多指標(biāo)決策法多指標(biāo)決策是決策分析人員對(duì)多個(gè)目標(biāo)方案進(jìn)行綜合衡量后作出合理、正確的決策過程。常用概率分布的抽樣公式見表3c、根據(jù)數(shù)學(xué)模型，計(jì)算本隨機(jī)數(shù)對(duì)應(yīng)的造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)值。在實(shí)踐中，經(jīng)常用到簡(jiǎn)化概率分布的方法，并以均勻分布、三角分布、正態(tài)分布最為常用。當(dāng)各風(fēng)險(xiǎn)變量的取值確定后，目標(biāo)變量就可根據(jù)所建立的模擬模型計(jì)算得出。若通過分析已求得各隨機(jī)變量mx、x、K、x12的概率分布，并且風(fēng)險(xiǎn)因素mx、x、K、x12是相互獨(dú)立的或是完全第四章施工企業(yè)工程造價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估25相關(guān)時(shí)：（1）根據(jù)已求得的風(fēng)險(xiǎn)因素mx、x、K、x12的概率密度()11fx、()22fx、K和()mmfx在計(jì)算機(jī)上分別產(chǎn)生符合這些分布的隨機(jī)數(shù)列{x 11 、xiK、xjm}(i=1,2,k,n)；（2）將上述隨機(jī)抽樣得到的n組隨機(jī)數(shù)帶入風(fēng)險(xiǎn)后果數(shù)學(xué)模型可計(jì)算得到風(fēng)險(xiǎn)后果值，得n個(gè)數(shù):???????===(,)...(,)(,)12222221112111nmnnnmmyxxKxyxxKxyxxKx???（3）當(dāng)n較大時(shí)，即可利用求得的ny,y,...,y12，進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，計(jì)算出該風(fēng)險(xiǎn)后果的統(tǒng)計(jì)特征量（均值、方差和概率分布）。2σi%；()177。1．概率分析法同一事件在不同條件下所形成的概率變化狀況是用概率分布來描述的，確定了風(fēng)險(xiǎn)事件的概率分布，就能估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的概率、計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)事件后果的數(shù)學(xué)期望和方差等?？傊┕に髻r在真正實(shí)施過程中困難重重，這些工程帶來的風(fēng)險(xiǎn)是顯而易見的。工作人員不忠于職守使用于建設(shè)項(xiàng)目的材料、機(jī)械設(shè)備遭受盜搶、火災(zāi)等。主要包括：項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)班子管理經(jīng)營(yíng)不善。部分企業(yè)為滿足不合理的最低價(jià)中標(biāo)要求，利用落后的施工機(jī)械設(shè)備、技術(shù)手段及質(zhì)量等級(jí)較低的材料、為節(jié)約成本過分克扣工人的工資、人為延長(zhǎng)勞動(dòng)時(shí)間，有的甚至偷工減料，導(dǎo)致工程質(zhì)量安全失控。（4）異常氣候、重大疫情和不可抗力風(fēng)險(xiǎn)建設(shè)項(xiàng)目施工最易受到自然環(huán)境的影響，特別是異常惡劣的氣候條件，如超出正常年份的雨季、寒冷的冬季，以及發(fā)生重大疫情，都會(huì)嚴(yán)重影響正常施工，降低工效，甚至被迫停工。它的發(fā)展與國(guó)家政策密切相關(guān)。有些不嚴(yán)格按照施工圖紙、施工合同辦事，在施工過程中，經(jīng)常對(duì)設(shè)計(jì)提出修改，導(dǎo)致設(shè)計(jì)反復(fù)變更，致使第三章施工企業(yè)工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別21施工企業(yè)的施工準(zhǔn)備隨之改變，結(jié)果是工程質(zhì)量和工期難以保證，甚至導(dǎo)致施工企業(yè)虧損?，F(xiàn)行通常做法是在合同簽訂時(shí)，雙方就工程承包范圍、造價(jià)、工期、質(zhì)量、工程款支付等達(dá)到基本一致后套用一個(gè)現(xiàn)成的標(biāo)準(zhǔn)合同文本，而針對(duì)項(xiàng)目特點(diǎn)與建設(shè)單位實(shí)際的合同特別條款考慮較少。具體如下：①目前大部分施工企業(yè)沒有自己的企業(yè)定額，獨(dú)立編制企業(yè)定額的條件尚不成熟，因此大多采用現(xiàn)行?。ㄊ校┙y(tǒng)一預(yù)算定額消耗量為報(bào)價(jià)基礎(chǔ)，而預(yù)算定額消耗量水平是按社會(huì)必要?jiǎng)趧?dòng)時(shí)間即社會(huì)平均水平來確定的，它與各企業(yè)的實(shí)際水平并不一致，當(dāng)企業(yè)的綜合水平因未達(dá)到社會(huì)平均水平時(shí)，會(huì)大大增加報(bào)價(jià)第三章施工企業(yè)工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別20風(fēng)險(xiǎn)；②目前建材市場(chǎng)、勞動(dòng)力市場(chǎng)、機(jī)械設(shè)備租賃市場(chǎng)價(jià)格變化幅度有較大的不可預(yù)測(cè)性，當(dāng)價(jià)格變化的幅度遠(yuǎn)超過預(yù)計(jì)程度時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)劇增，甚至?xí)霈F(xiàn)施工企業(yè)做的越多虧損越多的局面；③工程量清單計(jì)價(jià)中還有不少難以預(yù)料的因素，特別是施工技術(shù)與施工組織的措施項(xiàng)目，如材料檢驗(yàn)檢測(cè)費(fèi)、建筑物起高增加費(fèi)、現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際情況同周邊環(huán)境保護(hù)與交通要求等實(shí)際發(fā)生與報(bào)價(jià)時(shí)考慮不完全一致時(shí)，都會(huì)帶來較大風(fēng)險(xiǎn)。施工企業(yè)之間為了競(jìng)爭(zhēng)，盲目壓價(jià)，導(dǎo)致虧損。（4）施工方法和施工技術(shù)帶來的風(fēng)險(xiǎn)不同的施工方案，工程造價(jià)肯定是不同的。由于種種原因，在我國(guó)業(yè)主延遲付款是一種普遍現(xiàn)象；業(yè)主的信譽(yù)較差。業(yè)主和承包商們風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)造價(jià)管理的理念還沒有真正建立，參與各方缺乏職業(yè)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)淡薄，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)重要性認(rèn)識(shí)不足，缺乏系統(tǒng)性和明確的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，沒有正式的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理方案，這是造成工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)的主要主觀因素。據(jù)分析，相當(dāng)于建筑工程全壽命費(fèi)用不到1%的設(shè)計(jì)費(fèi)對(duì)工程造價(jià)的影響度占75%以上，但在實(shí)際操作過程中，部分設(shè)計(jì)人員不能很好地把握技術(shù)和經(jīng)濟(jì)的平衡關(guān)系，或者只對(duì)技術(shù)負(fù)責(zé)而無經(jīng)濟(jì)觀念，過高追求安全系數(shù)，或者過于重視減少投資而犧牲了技術(shù)安全，不能優(yōu)選經(jīng)濟(jì)技術(shù)方案。建筑市場(chǎng)不規(guī)范，監(jiān)理機(jī)構(gòu)不完善，人員素質(zhì)不高，監(jiān)理制度不完善，在我國(guó)只有技術(shù)監(jiān)理而無造價(jià)監(jiān)理，加大了控制工程造價(jià)的難度和風(fēng)險(xiǎn)；決算人員的素質(zhì)使約束、監(jiān)管機(jī)制不到位并導(dǎo)致了工程造價(jià)的偏差。因此，建立一套有效的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法和識(shí)別程序來識(shí)別各種可能的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)工程造價(jià)管理非常重要。如圖32所示。所以，本階段造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是，施工過程中造價(jià)變更控制。施工招投標(biāo)是施工執(zhí)行階段的前奏，選擇適合的招標(biāo)方式，合理確定標(biāo)底價(jià)格，評(píng)出最優(yōu)秀的施工單位并簽訂公正合理的承包合同，從而為施工的正常展開、施工階段的造價(jià)控制打下良好的基礎(chǔ)，是本階段造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)。該階段中可行性研究的深淺和周密程度均直接影響投資的準(zhǔn)確性。1．工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)要展開風(fēng)險(xiǎn)管理，首先要確定風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)，即工程造價(jià)的合理確定和有效控制。施工企業(yè)工程造價(jià)的合理確定是指在建設(shè)施工過程的各個(gè)階段，采用科學(xué)的計(jì)算方法和現(xiàn)行的計(jì)價(jià)依據(jù)及批準(zhǔn)的設(shè)計(jì)方案或設(shè)計(jì)圖紙等文件資料、政府或有關(guān)部門的規(guī)定，合理準(zhǔn)確地計(jì)算工程的投資估算、設(shè)計(jì)概算、預(yù)算、承包合同價(jià)、結(jié)算價(jià)與竣工決算。風(fēng)險(xiǎn)管理理論的成熟，為工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理提供了研究思路和技術(shù)方法。造價(jià)管理的核心內(nèi)容是工程造價(jià)的計(jì)價(jià)和控制，其中，工程造價(jià)的計(jì)價(jià)是指計(jì)算和確定工程造價(jià)和投資費(fèi)用，而工程造價(jià)的控制就是按照既定的造價(jià)目標(biāo)，對(duì)造價(jià)形成過程的一切費(fèi)用進(jìn)行嚴(yán)格的計(jì)算、調(diào)節(jié)和監(jiān)督，揭示偏差，及時(shí)糾正，保證造價(jià)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。分散是將風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行時(shí)間、數(shù)量與空間上的分離。這種情況下，應(yīng)視此風(fēng)險(xiǎn)為項(xiàng)目的必要成本，自愿接受。預(yù)防減輕是指在風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)生之前采取控制技術(shù)，為了消除或減少可能引發(fā)損失的各種因素而采取處理風(fēng)險(xiǎn)的具體措施。采用各種策略防范或降低風(fēng)險(xiǎn)。是在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別出來之后，通過對(duì)項(xiàng)目所有不確定性和風(fēng)險(xiǎn)要素的充分、系統(tǒng)而又有條理的考慮、確定項(xiàng)目的各種風(fēng)險(xiǎn)。第二章工程造價(jià)及風(fēng)險(xiǎn)管理理論12可以說風(fēng)險(xiǎn)無時(shí)不有、無處不在而又動(dòng)態(tài)變化，它貫穿于整個(gè)項(xiàng)目的始終，這些風(fēng)險(xiǎn)有的是純粹風(fēng)險(xiǎn)，即只能造成威脅或損失的風(fēng)險(xiǎn)，如自然風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)；有的是投資風(fēng)險(xiǎn)，即可能蒙受損失，又可能帶來利益的風(fēng)險(xiǎn)，如經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)；有的是管理的風(fēng)險(xiǎn)，既可以預(yù)測(cè)并可采取措施加以控制的風(fēng)險(xiǎn)，如來自承包商的風(fēng)險(xiǎn)。而且大量風(fēng)險(xiǎn)因素之間的內(nèi)在關(guān)系錯(cuò)綜復(fù)雜，各風(fēng)險(xiǎn)因素之間與外界交叉影響又使風(fēng)險(xiǎn)顯示出多層次性。決算人員的素質(zhì)使約束、監(jiān)管機(jī)制不到位并導(dǎo)致了工程造價(jià)的偏差。風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的程度決定了工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)的大小，因此，工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)具有可變性。各種不確定性因素都會(huì)直接或間接地對(duì)工程造價(jià)產(chǎn)生影響。（4）意外風(fēng)險(xiǎn)：指非發(fā)包人、承包人責(zé)任造成的意外事故，如爆炸、火災(zāi)等?，F(xiàn)代工程項(xiàng)目投資數(shù)額大、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈、履行時(shí)間長(zhǎng)、工作內(nèi)容復(fù)雜，是一個(gè)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，在工程實(shí)施過程中，承包商面臨的造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)主要來源于以下幾個(gè)方面：1．客觀風(fēng)險(xiǎn)指來自合同當(dāng)事人雙方無法控制或干預(yù)，來自合同之外的客觀事件所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，包括自然風(fēng)險(xiǎn)、政治及社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、意外風(fēng)險(xiǎn)等。工程風(fēng)險(xiǎn)最根本的特征是不確定性，造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)存在于工程投標(biāo)報(bào)價(jià)及施工合同的訂立和履行過程中，風(fēng)險(xiǎn)是否發(fā)生，在何時(shí)、何地發(fā)生，發(fā)生的形式、規(guī)模及損失的大小，是人們難以事先確定和控制的。第二章工程造價(jià)及風(fēng)險(xiǎn)管理理論9圖22影響工程造價(jià)的因素、分類及特點(diǎn)所謂風(fēng)險(xiǎn)是指實(shí)際結(jié)果和主觀預(yù)料之間的差異，是從事某項(xiàng)特定活動(dòng)中因不確定性而產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)或財(cái)務(wù)損失、自然破壞或損傷的可能性，具有客觀性、不確定性和損失性。影響因素主觀因素設(shè)計(jì)方面保守技術(shù)與經(jīng)濟(jì)的協(xié)調(diào)施工組織與技術(shù)水平管理體系等國(guó)家政策土地政策價(jià)格政策稅費(fèi)政策環(huán)保政策等價(jià)格因素通貨膨脹物價(jià)上漲利率風(fēng)險(xiǎn)貸款利息增加融資費(fèi)用增加自然因素建設(shè)地點(diǎn)地質(zhì)條件氣候條件等工程變更客觀因素第二章工程造價(jià)及風(fēng)險(xiǎn)管理理論（1）按風(fēng)險(xiǎn)的潛在損失形態(tài)可將風(fēng)險(xiǎn)分為財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、人身風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)；（2）按風(fēng)險(xiǎn)事故的后果可將風(fēng)險(xiǎn)分為純粹風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)；（3）按風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因可將風(fēng)險(xiǎn)分為靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)和動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)；（4）按風(fēng)險(xiǎn)波及的范圍可將風(fēng)險(xiǎn)分為特定風(fēng)險(xiǎn)和基本風(fēng)險(xiǎn)；（5）按風(fēng)險(xiǎn)損失產(chǎn)生的原因可將風(fēng)險(xiǎn)分為自然風(fēng)險(xiǎn)和人為風(fēng)險(xiǎn)；（6）按風(fēng)險(xiǎn)作用的對(duì)象可將風(fēng)險(xiǎn)分為微觀風(fēng)險(xiǎn)和宏觀風(fēng)險(xiǎn)；（7）按風(fēng)險(xiǎn)能否處理可將風(fēng)險(xiǎn)分為可管理風(fēng)險(xiǎn)和不可管理風(fēng)險(xiǎn)。（3）經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)：指客觀的經(jīng)濟(jì)劇烈波動(dòng)，經(jīng)濟(jì)環(huán)境惡化等，與幣值、物價(jià)、匯率、利率、關(guān)稅、原材料供應(yīng)、產(chǎn)品銷售、資金籌集和還貸有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)。11施工企業(yè)的工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)，具備如下特點(diǎn)：全程性在工程項(xiàng)目實(shí)施全過程的各個(gè)階段、各個(gè)方面都存在著不確定性因素。隨著項(xiàng)目的進(jìn)行，有些風(fēng)險(xiǎn)得到控制并消除，有些風(fēng)險(xiǎn)會(huì)發(fā)生并得到處理，同時(shí)在項(xiàng)目的每一階段都可能產(chǎn)生新的風(fēng)險(xiǎn)。建筑市場(chǎng)不規(guī)范，監(jiān)理機(jī)構(gòu)不完善，人員素質(zhì)不高，監(jiān)理制度不完善，在我國(guó)只有技術(shù)監(jiān)理而無造價(jià)監(jiān)理，則加大了控制工程造價(jià)的難度和風(fēng)險(xiǎn)。復(fù)雜性工程項(xiàng)目周期長(zhǎng)、規(guī)模大、涉及范圍廣、風(fēng)險(xiǎn)因素?cái)?shù)量多且種類繁雜，致使其在全壽命周期內(nèi)面臨的風(fēng)險(xiǎn)多種多樣。正因?yàn)楣こ淘靸r(jià)的這些特點(diǎn)，才使得人們不斷地去探索新的管理理論和管理方法，對(duì)工程造價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，已獲得良好的效果。即找到風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因；（2）風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)與評(píng)價(jià)。（3）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)。如投標(biāo)人發(fā)現(xiàn)業(yè)主資信不良或項(xiàng)目不合法時(shí)可放棄投標(biāo)。如消除風(fēng)險(xiǎn)要付出的代價(jià)等。全面推行工程保險(xiǎn)和工程擔(dān)保制度，依法轉(zhuǎn)移工程風(fēng)險(xiǎn)，是工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要舉措，是降低工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)損失的有效手段。工程造價(jià)管理（Construction Cost Management）是以建設(shè)項(xiàng)目、單項(xiàng)工程、單位工程為對(duì)象，研究其在建設(shè)前期、工程實(shí)施和工程竣工的全過程中計(jì)算和控制工程造價(jià)的理論、方法，以及工程造價(jià)的運(yùn)動(dòng)規(guī)律。在近幾年來，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的研究已經(jīng)在學(xué)術(shù)界成為了一個(gè)熱點(diǎn)，在大型工程項(xiàng)目的實(shí)踐中，也取得了較為明顯的效果。工程造價(jià)貫穿于工程建設(shè)的各個(gè)階段，其核心內(nèi)容為工程造價(jià)的合理確定與有效控制。根據(jù)工程造價(jià)管理的核心內(nèi)容，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)的基本定義，可以得