【正文】 建設(shè)工程監(jiān)理費 4項目前期工程咨詢費 5工程勘察費 6工程設(shè)計費 7環(huán)境影響咨詢費 8勞動安全衛(wèi)生評審費 9場地準(zhǔn)備及臨時設(shè)施費 10辦公及生活家具購置費 11工程保險費 12生產(chǎn)準(zhǔn)備及開辦費 13聯(lián)合試運行費 14招標(biāo)代理費 三流動資金 四建設(shè)利息 五總投資 第六章 人員培訓(xùn)及技術(shù)來源公司深知人才是企業(yè)發(fā)展的重要環(huán)節(jié)。用增強員工的安全意識、質(zhì)量意識、責(zé)任意識等，提高人員的綜合素質(zhì)，為新型系列產(chǎn)品的技術(shù)改造奠定基礎(chǔ)。在本項目的實施過程中，學(xué)校關(guān)于該項目的資源向某油脂實業(yè)有限公司開放，并對企業(yè)的員工和科技研發(fā)人員進行一定的科目培訓(xùn)，形成互助共同進步的效果。對茶籽粕進行深度加工，對茶籽粕中所含的殘油及天然活性劑茶皂素進行連續(xù)萃取后，脫皂茶粕可用作肥料和動物飼料。（1）低溫壓榨茶籽油提取率達到88%以上，成品得率高于傳統(tǒng)制取方法3%以上；建成年生產(chǎn)能力超過3000噸茶油冷榨、精煉示范生產(chǎn)線1條、生產(chǎn)基地1個；研發(fā)不同功能茶油等新產(chǎn)品12個。茶粕 粉碎 微波/光波 干法處理 80%乙醇浸提 乙醇回收 濃縮 萃取 脫色 濃縮 分離 濃縮 干燥 產(chǎn)品、產(chǎn)品特色及創(chuàng)新（1）茶皂素綠色、高效、快速提取技術(shù)；適合于降解茶餅粕纖維素和茶皂素菌的篩選及工程化技術(shù)。對茶籽粕進行深度加工，對茶籽粕中所含的殘油及天然活性劑茶皂素進行連續(xù)萃取后，脫皂茶粕可用作肥料和動物飼料。、半成品的質(zhì)量進行檢查和控制在人員配備、組織管理、檢測程序、方法、手段等各個環(huán)節(jié)上加強管理，明確對材料的質(zhì)量要求和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。 ，發(fā)現(xiàn)質(zhì)量隱患及時向施工單位提出整改。加強成員彼此之間的合作，培養(yǎng)團隊精神，構(gòu)建團隊文化，發(fā)揮團隊知識。營造一個積極的工作氛圍，保證進度目標(biāo)的實現(xiàn)。 ，進行項目進度計劃的檢查與評價，根據(jù)各類計劃，合理擬定現(xiàn)場工程項目總計劃，再反饋各方實施，并及時聽取各方意見，及時調(diào)整。 根據(jù)設(shè)計要求、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)對工程的施工制訂好切實可行的施工方案。，提高施工項目成本管理水平對項目實施現(xiàn)場標(biāo)準(zhǔn)化管理，切實把現(xiàn)場的各項管理工作納入規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化、系統(tǒng)化的運行軌道，使現(xiàn)場的人、材、機等生產(chǎn)要素高效合理地運轉(zhuǎn)，是保證項目核算正常運行的關(guān)鍵。 建立“以量定包”的成本管理責(zé)任制。還根據(jù)施工需要對其經(jīng)過培養(yǎng)和訓(xùn)練，人員在選擇－訓(xùn)練－再選擇－再訓(xùn)練這樣一個不斷循環(huán)的過程中，不斷提高人員的安全素質(zhì)。通過建立事故直接隱患的辨識、事故間接隱患的辨識、事故預(yù)防機理等機制，采取隔離防護措施，使人的不安全行為與物的不安全狀態(tài)不相遇。（2）財務(wù)內(nèi)部收益率%（稅后）。 敏感性分析由于項目存在不確定性，這些不確定性會影響到項目的銷售收入、經(jīng)營成本以及建設(shè)投資等。財務(wù)指標(biāo)的具體敏感程度見敏感性分析圖及敏感性分析表：本項目的盈虧平衡點采用生產(chǎn)能力利用率表示盈虧平衡點=年固定總成本/（年產(chǎn)品銷售收入年可變總成本年銷售稅金及附加）*100% =%%就能達到經(jīng)營保本。特別是近年來我國油茶良種選育、豐產(chǎn)栽培以及加工利用等方面研究發(fā)展迅速，成果眾多，為本項目實施提供了理論、方法和技術(shù)借鑒；多年來，通過各方面有關(guān)油茶科技項目的實施，為本項目的實施鍛煉了隊伍、積累了經(jīng)驗，建立了試驗示范基地，為本項目實施提供了人才保證和試驗研究基礎(chǔ)；在創(chuàng)新平臺建設(shè)方面，依托南昌大學(xué)參與單位較好的科研平臺；在市場方面，隨著社會經(jīng)濟的發(fā)展和人民生活水平的提高，食用油從單純的考慮數(shù)量提高到數(shù)量和質(zhì)量兩方面。自然風(fēng)險因素主要包括：火災(zāi)風(fēng)險、風(fēng)暴風(fēng)險、洪水風(fēng)險、雪災(zāi)風(fēng)險、氣候風(fēng)險。各部門密切留意和跟蹤市場動態(tài)，做到各個階段的市場預(yù)測，及時調(diào)整策略，從而降低投資風(fēng)險，減少不必的損失。①采用國際先進的生產(chǎn)技術(shù)；②公司擁有一批學(xué)歷高，經(jīng)驗豐富的管理人員和一支吃苦耐勞，素質(zhì)強的營銷隊伍；③公司服務(wù)的客戶是全國人民，客戶人數(shù)多，市場廣泛；④公司開發(fā)生產(chǎn)的所有產(chǎn)品應(yīng)滿足用戶的全面需要。價格風(fēng)險：本項目產(chǎn)品訂價有一定的競爭力，但仍應(yīng)往降低成本入手，擴大價格變動空間。資金風(fēng)險較大，次之為為市場、資源的環(huán)保風(fēng)險，第三是設(shè)計方案風(fēng)險。冷榨茶油與干法提取茶皂素項目的建設(shè)，將產(chǎn)生巨大的社會效益和經(jīng)濟效益。綜上所述，預(yù)計項目運營達產(chǎn)年總產(chǎn)值可達7900萬元，項目建成后，對于企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模、產(chǎn)品質(zhì)量，附加值，市場競爭力將有明顯的促進作用，同時也促進了當(dāng)?shù)亟?jīng)濟的發(fā)展。 民以食為天，糧油是人們賴以生存的最基本的營養(yǎng)素。中國茶油產(chǎn)品發(fā)展前景是光明的，而發(fā)展的道路是曲折的，困難與問題是暫時的?？?成 本 費 用 估 算 表單位：萬元序號　項 目 合計生 產(chǎn) 期　第 2年第 4年第 4年第 5年第 6年第 7年第 8年第 9年第10年第11年1直接材料費49296513551355135513551355135513551352直接燃料及動力費6326326326326326326326323工資及福利費44163224144604604604604604604604604修理費1061061061061061061061065其他費用37923953953953953953953953956經(jīng)營成本672867286728672867286728672867287折舊費2342342342342342342342342342348攤銷費0　00000000009利息支出64646400000010總成本費用7026696269626962696269626962　其中:1. 可變成本57675767576757675767576757675767　2. 固定成本1259119511951195119511951195利 潤 與 利 潤 分 配 表單位：萬元序號 項 目 合計生 產(chǎn) 期第 2年第 3年第 4年第 5年第 6年第 7年第 8年第 9年第10年第11年1營業(yè)收入7584055307110790079007900790079007900790079002各種稅金及附加合計29292929292929293總成本費用70266962696269626962696269624利潤總額(123)84288459099099099099099095彌補以前各期虧損0　00000000006應(yīng)納稅所得額84288459099099099099099097所得稅21078凈利潤(47)63215489期初未分配利潤00053200010可供分配的利潤(8+9)54811提取法定盈余公積金12提取其他法定盈余公積金0　000000000013可供投資者分配的利潤14應(yīng)付優(yōu)先股股利0　000000000015提取任意盈余公積金0　000000000016應(yīng)付普通股股利17本期普通股實際分配的利潤0實際用于分配的本期凈利潤0用結(jié)余資金歸還未分配利潤00023423400019本期未分配利潤　00532000020息稅前利潤90990990990990990990990921息稅折舊攤銷前利潤1143114311431143114311431143114322各普通股股東實分利潤0總投資收益率=%(多期平均) 總投資收益率=%(達產(chǎn)期)項目資本金凈利潤率=%(多期平均) 項目資本金凈利潤率=%(達產(chǎn)期)項 目 投 資 現(xiàn) 金 流 量 表 單位：萬元序號 項 目 合計建設(shè)期生 產(chǎn) 期第1年第2年第3年第4年第5年第 6年第 7年第 8年第 9年第10年第11年1現(xiàn)金流入0553071107900790079007900790079007900營業(yè)及補貼收入7584005530711079007900790079007900790079007900非效益補貼額00000000