【正文】 簽名或蓋章?！　〉诙?財(cái)務(wù)管理的基礎(chǔ)工作　　第五條 加強(qiáng)原始憑證管理，做到制度化、規(guī)范化?！　。ㄈ┘訌?qiáng)財(cái)務(wù)核算的管理，以提高會(huì)計(jì)資訊的及時(shí)性和準(zhǔn)確性。公司財(cái)務(wù)管理制度　　第一條 為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，規(guī)范財(cái)務(wù)工作，促進(jìn)公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的發(fā)展，提高公司經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)管理法規(guī)制度和公司章程有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本制度。 十、負(fù)責(zé)掌管財(cái)務(wù)印章，嚴(yán)格控制支票的簽發(fā)。 七、每月書面向經(jīng)理匯報(bào)財(cái)務(wù)情況，當(dāng)好經(jīng)理參謀，發(fā)揮財(cái)務(wù)監(jiān)督作用。 四、認(rèn)真審核原始憑證，對(duì)違反規(guī)定或不合格的憑證應(yīng)拒絕入帳。會(huì)計(jì)一、負(fù)責(zé)記好行政方面的財(cái)務(wù)總帳及各種明細(xì)帳目。 八、負(fù)責(zé)編造學(xué)期和每月的現(xiàn)金支出計(jì)劃，分清資金渠道，有計(jì)劃的領(lǐng)取和支付現(xiàn)金。 四、負(fù)責(zé)到銀行辦理經(jīng)費(fèi)領(lǐng)取手續(xù)，支付和結(jié)算工作。負(fù)責(zé)對(duì)車間領(lǐng)料的監(jiān)控負(fù)責(zé)材料的出入庫(kù)及材料領(lǐng)用分配等方面記帳憑證的填制工作年底與供應(yīng)商進(jìn)行全面對(duì)賬每月與重點(diǎn)或者業(yè)務(wù)頻繁的供應(yīng)商對(duì)賬并發(fā)函證1申請(qǐng)支付供應(yīng)商款項(xiàng)審核1每月末編制發(fā)票催收單，交相關(guān)部門二、成本、費(fèi)用會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)歸集與分配每月的制造費(fèi)用負(fù)責(zé)歸集與分配每月的輔助生產(chǎn)成本負(fù)責(zé)計(jì)算各種產(chǎn)品的在產(chǎn)品與完工產(chǎn)品成本負(fù)責(zé)利潤(rùn)的結(jié)轉(zhuǎn)負(fù)責(zé)編制各種成本報(bào)表對(duì)成本變動(dòng)情況進(jìn)行分析對(duì)如何改進(jìn)成本核算與降低成本提出合理化建議負(fù)責(zé)對(duì)已報(bào)銷的費(fèi)用單據(jù)進(jìn)行復(fù)核負(fù)責(zé)成本與費(fèi)用方面的記帳憑證的編制工作、做好各種待攤與預(yù)提費(fèi)用的計(jì)提與結(jié)轉(zhuǎn)負(fù)責(zé)編制各種費(fèi)用報(bào)表1負(fù)責(zé)對(duì)制造費(fèi)用、管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用進(jìn)行分析1負(fù)責(zé)對(duì)其他應(yīng)收、其他應(yīng)付款的核算、管理與清算三、固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)對(duì)工程物資及在建工程的核算、監(jiān)督與管理負(fù)責(zé)對(duì)固定資產(chǎn)的增減變動(dòng)進(jìn)行核算與管理、登記有關(guān)明細(xì)帳與臺(tái)帳負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)折舊的計(jì)提與分配負(fù)責(zé)組織對(duì)固定資產(chǎn)的清查與盤點(diǎn)固定資產(chǎn)交付后與供應(yīng)商進(jìn)行對(duì)賬零星工程結(jié)算審核負(fù)責(zé)材料的出入庫(kù)及材料領(lǐng)用分配等方面記帳憑證的填制工作四、銷售會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)對(duì)銷售收入、銷售成本的核算與管理負(fù)責(zé)對(duì)應(yīng)收帳款及預(yù)收帳款的核算與管理負(fù)責(zé)對(duì)庫(kù)存產(chǎn)成品的管理負(fù)責(zé)對(duì)銷售發(fā)票的購(gòu)買與管理負(fù)責(zé)對(duì)增值稅的納稅申報(bào)進(jìn)行督促、檢查負(fù)責(zé)開具銷售發(fā)票負(fù)責(zé)每月增值稅各種進(jìn)項(xiàng)抵扣申報(bào)及整理負(fù)責(zé)每月增值稅專用發(fā)票抄稅申報(bào)工作負(fù)責(zé)個(gè)人所得稅的申報(bào)工作負(fù)責(zé)銷售、運(yùn)費(fèi)及計(jì)提各稅金等方面的記帳憑證的填制工作五、出納根據(jù)已審批的各種收付款票據(jù)辦理現(xiàn)金收付款每天及時(shí)登記現(xiàn)金日記帳每天要對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行帳實(shí)核對(duì)每周要配合財(cái)務(wù)經(jīng)理等做好不定期的庫(kù)存現(xiàn)金盤點(diǎn)妥善保管好有關(guān)儲(chǔ)蓄卡或存折妥善保管好保險(xiǎn)柜鑰匙對(duì)超出定額的現(xiàn)金要及時(shí)送存銀行根據(jù)已審批的各種付款申請(qǐng)單據(jù)辦理銀行存款付款手續(xù)對(duì)銀行存款的回款要立即向經(jīng)理或會(huì)計(jì)報(bào)告每天下班前要了解好各個(gè)銀行戶頭的存款余額并向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告1每月結(jié)束后要在3日前做好與銀行的對(duì)帳工作1嚴(yán)格遵守從銀行提取大額現(xiàn)金的規(guī)定出納一、要認(rèn)真審查各種報(bào)銷或支出的原始憑證，對(duì)違反國(guó)家規(guī)定或有誤差的，要拒絕辦理報(bào)銷手續(xù)。根據(jù)規(guī)定的成本、費(fèi)用開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，審核原始憑證的合法性、合理性和真實(shí)性，審核費(fèi)用發(fā)生的審批手續(xù)是否符合公司規(guī)定。 4準(zhǔn)確計(jì)算收入、費(fèi)用、成本，正確計(jì)算和處理財(cái)務(wù)成果，具體負(fù)責(zé)編制本單位月度、年度會(huì)計(jì)報(bào)表、年度會(huì)計(jì)決算及附注說明和利潤(rùn)分配核算工作。對(duì)管理機(jī)構(gòu)開支情況，及時(shí)向主辦會(huì)計(jì)匯報(bào)并征得主辦會(huì)計(jì)同意才能辦理6及時(shí)完成總經(jīng)理交辦的各項(xiàng)其他工作。嚴(yán)格把好支出第一關(guān)。出納會(huì)計(jì)崗位職責(zé)1嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家的現(xiàn)金管理制度和銀行結(jié)算制度。十、綜合分析綜合分析財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。對(duì)專項(xiàng)資金進(jìn)行明細(xì)核算。考核、分析利潤(rùn)完成情況，積極挖潛節(jié)支，提出改進(jìn)建議和措施，努力提高利潤(rùn)?？己?、分析成本費(fèi)用開支情況，積極挖潛節(jié)支，提出改進(jìn)意見，努力降低成本費(fèi)用支出。按制度規(guī)定計(jì)提發(fā)放獎(jiǎng)金。建立材料明細(xì)登記賬，進(jìn)行明細(xì)核算，做到賬物相符，核算清楚。參與固定資產(chǎn)的清查盤點(diǎn)，分析固定資產(chǎn)的使用效果，促進(jìn)固定資產(chǎn)的合理使用，提高固定資產(chǎn)利用率。二、固定資產(chǎn)核算擬訂固定資產(chǎn)管理與核算實(shí)施辦法，劃定固定資產(chǎn)與低值易耗品的界限，編制固定資產(chǎn)目錄。 ，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)上報(bào)主管經(jīng)理。 ，妥善保管。 。 。 ，不得肆意超出限額。對(duì)簽發(fā)的支票必須填寫用途、限額，除特殊情況需填寫收款人。 。 范文范例參考具體領(lǐng)導(dǎo)單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作；組織制定、貫徹執(zhí)行本單位的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度；組織編制本單位的各項(xiàng)財(cái)務(wù)、成本計(jì)劃、組織開展財(cái)務(wù)成本分析，審查或參與擬定經(jīng)濟(jì)合同、協(xié)議及其他經(jīng)濟(jì)文件；參加生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理會(huì)議；參與經(jīng)營(yíng)決策；負(fù)責(zé)向本單位領(lǐng)導(dǎo)、職工代表大會(huì)報(bào)告財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果；審查對(duì)外報(bào)送的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；負(fù)責(zé)組織會(huì)計(jì)人員的政治理論、業(yè)務(wù)技術(shù)的學(xué)習(xí)和考核，參與會(huì)計(jì)人員的任免和調(diào)動(dòng)。具體職責(zé)是個(gè)公司規(guī)定不同而不同！以下僅供參考：會(huì)計(jì)人員崗位職責(zé) 一、出納人員崗位責(zé)任制 、支票、發(fā)票的保管工作，要做到收有記錄，支有簽字。 ，不得簽逾期支票、空頭支票。 ，防止發(fā)生差錯(cuò)。 ，按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，隨時(shí)處理未達(dá)帳項(xiàng)。 。 、債務(wù)及時(shí)登記、及時(shí)查清、按月做好財(cái)務(wù)狀況分析。不許先出報(bào)表和后帳。定期考核流動(dòng)資金使用效果，不斷加速流動(dòng)資金調(diào)動(dòng)。按制度規(guī)定計(jì)提固定資產(chǎn)折舊。審計(jì)材料采購(gòu)用款計(jì)劃，控制材料采購(gòu)，掌握市場(chǎng)價(jià)格，審查發(fā)票等憑證，考核材料的消耗。審核工資表，計(jì)算發(fā)放工資。擬訂生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成本、費(fèi)用開支范圍，掌握成本費(fèi)用開支情況，登記成本費(fèi)用明細(xì)賬，按規(guī)定編制成本報(bào)表上報(bào)。按章程規(guī)定和股東大會(huì)決議分配利潤(rùn)，分配股息、紅利，計(jì)算股息、紅利率，編制利潤(rùn)分配表、股利分配表。 八、專項(xiàng)資金核算擬