【正文】 第八章 風(fēng)險(xiǎn)控制 一．風(fēng)險(xiǎn) 外部風(fēng)險(xiǎn) 政策風(fēng)險(xiǎn)：我國(guó)現(xiàn)行法律、法規(guī)、政策發(fā)生重大改變 高新技術(shù)發(fā)展很快，生命周期縮短，被替代的可能性加大 3 銀行借款風(fēng)險(xiǎn) 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn) 技術(shù)開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)：某一項(xiàng)研究進(jìn)行不下去了，遇到瓶頸了 經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)：由于經(jīng)營(yíng)管理不善，造成公司管理混論，分工不明確，進(jìn)一步影響資金的周轉(zhuǎn) 市場(chǎng)開(kāi)拓風(fēng)險(xiǎn) 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是指公司財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)不合理、融資不當(dāng)使公司可能喪失償債能力而導(dǎo)致投資者預(yù)期收益下降的風(fēng) 險(xiǎn) 對(duì)公司關(guān)鍵人員依賴的風(fēng)險(xiǎn)：關(guān)鍵人物的離職，退股等 二．解決方案 熟悉該行業(yè)的法律法規(guī)； 培養(yǎng)專業(yè)知識(shí)的推銷人員，建立方便及時(shí)的銷售網(wǎng)絡(luò)； 加大科研經(jīng)費(fèi)的投入，強(qiáng)化產(chǎn)品的技術(shù)優(yōu)勢(shì)； 對(duì)產(chǎn)品市場(chǎng)做好調(diào)研； 建立及時(shí)有效的信息反饋渠道，隨時(shí)了解市場(chǎng)動(dòng)態(tài)。 二．現(xiàn)金流量表 單位：元 項(xiàng) 目 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 : 銷 售 商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 57 82 102 131 162 經(jīng) 營(yíng) 活動(dòng)產(chǎn)生的 現(xiàn)金流入小計(jì) 57 82 102 131 162 購(gòu) 買 商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 經(jīng) 營(yíng) 租賃所支付的現(xiàn)金 2 2 2 2 2 支 付 給職工的現(xiàn)金 支 付 的所得稅 19 支 付 其他與經(jīng) 營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 經(jīng) 營(yíng) 活動(dòng)產(chǎn)生的 現(xiàn)金流出小計(jì) 28 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 購(gòu) 建 固定資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金 0 0 0 0 0 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 0 0 0 0 0 三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸 收 權(quán)益性投資所收到的現(xiàn)金 0 0 0 0 0 借 款 所收到的現(xiàn)金 0 0 0 0 0 現(xiàn) 金 流入小計(jì) 0 0 0 0 0 償還借款所支付的現(xiàn)金 0 0 0 0 0 分 配 股利所支付的現(xiàn)金 償 付 利息所支付的現(xiàn)金 0 0 0 0 0 現(xiàn) 金 流出小計(jì) 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 四、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 三 ． 資產(chǎn)負(fù)債表 ： 單位：元 資產(chǎn) 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 負(fù)債及權(quán)益 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 流動(dòng)資產(chǎn) : 流動(dòng)負(fù)債 : 貨幣資金 應(yīng)付帳款 應(yīng)收帳款 短期借款 減 :壞帳準(zhǔn)備 負(fù)債合計(jì) 應(yīng)收帳款凈額 存貨 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 固定資產(chǎn) : 固定資產(chǎn)原價(jià) 減 :累計(jì)折舊 所有者權(quán)益 : 固定資產(chǎn)凈值 實(shí)收資本 無(wú)形資產(chǎn) : 盈余公積 減 :累計(jì)攤銷 未分配利潤(rùn) 無(wú)形資產(chǎn)凈值 所有者權(quán)益合計(jì) 資產(chǎn)合計(jì) 負(fù)債及權(quán)益合計(jì) 注：壞帳準(zhǔn)備按當(dāng)季應(yīng)收帳款發(fā)生額的 5%提 存貨控制采用先進(jìn)先出 。隨著公司的迅速擴(kuò)展，公司將逐步建立起經(jīng)營(yíng)決策系統(tǒng)、信息系統(tǒng)、智囊系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)、監(jiān)督系統(tǒng)有 機(jī)構(gòu)成的完善的經(jīng)營(yíng)決策體制。 戰(zhàn)術(shù)管理決策、戰(zhàn)術(shù)業(yè)務(wù)決策向管理部門和員工充分授權(quán)，積極組建具有管理自主權(quán)利的的職能機(jī)構(gòu)，管理者和員工承擔(dān)起更大的責(zé)任和獨(dú)立的開(kāi)展工作，靈活機(jī)動(dòng)地實(shí)施決策，并不斷地創(chuàng)新，以提高員工積極性，增強(qiáng)員工責(zé)任感。 戰(zhàn)略（經(jīng)營(yíng)）決策實(shí)行以總經(jīng)理為核心的集體決策，為之“斷”。 知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸研究團(tuán)隊(duì)所有，團(tuán)隊(duì)中任何成員不能在沒(méi)有取得團(tuán)隊(duì)成員的同意的情況下擅自與相關(guān)企業(yè)和部門簽署有關(guān)技術(shù)轉(zhuǎn)讓的協(xié)議，不能私自將此技術(shù)公開(kāi)發(fā)表。領(lǐng)導(dǎo)全國(guó)區(qū)域銷售代表與各地代理商和經(jīng)銷商進(jìn)行市場(chǎng)開(kāi)拓與銷售，在公司發(fā)展成熟后，分設(shè)市場(chǎng)、公關(guān)、銷售、客戶服務(wù)部； ★ 技術(shù)經(jīng)理 控制從原料到產(chǎn)品的整個(gè)生產(chǎn)管理過(guò)程，處理與產(chǎn)品有關(guān)的技術(shù)問(wèn)題，負(fù)責(zé)產(chǎn)品的研究與開(kāi)發(fā)工作，拓展產(chǎn)品線的廣度和深度。股東可在此過(guò)程中在認(rèn)為適當(dāng)?shù)臅r(shí)機(jī)以股權(quán)轉(zhuǎn)讓等形式退出。 （ 2）通過(guò)成功案例現(xiàn)場(chǎng)會(huì)擴(kuò)大影響，宣傳產(chǎn)品。 二、公司的融資需求與投向 資金的主要投向如下： （ 1）建檢驗(yàn)中心場(chǎng)地費(fèi)，裝修費(fèi)需投入資金 8萬(wàn)元 （ 2）設(shè)備投入 12萬(wàn)元 （ 3）產(chǎn)品研發(fā)費(fèi)用 15 萬(wàn)元。 ●環(huán)保問(wèn)題 介于本公司提供的檢測(cè)服務(wù)涉及化學(xué)物品，本公司將切實(shí)遵守相關(guān)法律法規(guī)，安全環(huán)保的處理廢物廢液，減少對(duì)環(huán)境的污染。對(duì)于原材料問(wèn)題，由于生產(chǎn)本公司所需 蛹蟲(chóng)草原料 的企業(yè)有很多，所以我們有很大的選擇余地，在購(gòu)買上處于主導(dǎo)地位，在購(gòu)買量上可以與供應(yīng)商進(jìn)行協(xié)商，在保證質(zhì)量的同時(shí)獲得更多優(yōu)惠。 二． 運(yùn)營(yíng)策略 ●選址 由于本公司規(guī)模 中等 ，所需設(shè)備體積小， 但 需要占用空間的廠房進(jìn)行生產(chǎn) ，對(duì)于原材料的依賴程度很大。 參加相關(guān)技術(shù)發(fā)展的研討會(huì)，展覽會(huì)，交流技術(shù)，吸取優(yōu)勢(shì)，增強(qiáng)影響力。由于資金有限，公司可以自己設(shè)立官網(wǎng)播放視頻，或者自己拍攝廣告上傳到相關(guān)視頻網(wǎng)站。在廣告中穿插我們的市場(chǎng)定位“ 良藥未必苦口，健康可以很時(shí)尚 ” 。 ●促銷 （ 1）品牌 公司要切實(shí)貫徹顧客第一，服務(wù)至上的經(jīng)營(yíng)理念，樹(shù)立“飛特”品牌，逐步提升公司的品牌形象，加強(qiáng)市場(chǎng)認(rèn)知，降低溝通成本，在 17 目標(biāo)顧客中逐步形成品牌偏好，鑄就品牌忠誠(chéng)，為消費(fèi)者帶來(lái)更多利益的同時(shí)實(shí)現(xiàn)無(wú)形資產(chǎn)的增值。同時(shí)，還可以采用季節(jié)折扣（如辣白菜的銷售旺季和淡季價(jià)格不同）等定價(jià)方式吸引更多的目標(biāo)顧客。 市場(chǎng)定位： 良藥未必苦口，健康可以很時(shí)尚。 國(guó) 家 質(zhì)檢機(jī)構(gòu)的不承認(rèn)也是一股威脅，在國(guó) 家 機(jī)構(gòu)不認(rèn)同的情況下， 生產(chǎn)出的產(chǎn)品上市本身就有阻礙，所以產(chǎn)品要嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)，生產(chǎn)要符合國(guó)家標(biāo)準(zhǔn) 。 三 ．競(jìng)爭(zhēng)分析 1 競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手 進(jìn)入二十一世紀(jì)，人們綠色消費(fèi)意識(shí)日益增強(qiáng)， 將傳統(tǒng)藥材的良好功效，與現(xiàn)代先進(jìn)的加工手段相結(jié)合，所催生出的產(chǎn)品，具體來(lái)說(shuō)是我們正在開(kāi)發(fā)的蛹蟲(chóng)草果醋、蟲(chóng)草提取物添加劑（可應(yīng)用于化妝品、食品、飼料等），這在傳統(tǒng)藥品行業(yè)中是不多見(jiàn)的。 近年來(lái)，“美容”、“健康”等詞匯越來(lái)越深入人心 ,尤其是人們對(duì)飲食的要求 ,也越來(lái)越高。蟲(chóng)草素的閃式提取方法因其具有的高效的特點(diǎn)，適用于蟲(chóng)草素的大規(guī)模提取生產(chǎn)。而以價(jià)廉質(zhì)優(yōu)的蛹蟲(chóng)草替代傳統(tǒng)名貴中藥這一舉動(dòng)也必然有著巨大的利潤(rùn)空間。這樣可以大大的 拓展蟲(chóng)草產(chǎn)品的多樣性 ，使相關(guān)企業(yè)的利益得到最大化， 適應(yīng)市場(chǎng)需求的產(chǎn)品必然會(huì)有很好的銷量 。 技術(shù)獨(dú)占性 我公司的部分核心技術(shù)已經(jīng)申請(qǐng)相關(guān)專利，具有完全的技術(shù)獨(dú)占性以及人無(wú)我有，人有我優(yōu)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。果醋是 集營(yíng)養(yǎng)、保健、食療等功能為一體的新型飲品。目前該方法的專利正在申請(qǐng)中。 分離得到的化合物經(jīng)核磁、質(zhì)譜等方法確定其結(jié)構(gòu)。因此開(kāi)發(fā)北蟲(chóng)草及其活性成分資源不僅有很高的經(jīng)濟(jì)價(jià)值 ,而且有重要的社會(huì)效益。其中，蟲(chóng)草素由于其廣泛的生物活性已引起世界范圍內(nèi)的普遍關(guān)注。由蟲(chóng)草素制成的治療白血病新藥已由美國(guó)國(guó)家癌癥研究所波士頓醫(yī)學(xué)中心 (BMC)和 OXIGEN 公司合作進(jìn)入第三期臨床實(shí)驗(yàn)。 不斷深入