【正文】 %SC 1 0 0 0 M A H 1 . 8 0 1 . 7 5 0 . 0 5 2 . 7 8 %SC 1 7 0 0 M A H 2 . 8 1 2 . 8 0 0 . 0 1 0 . 3 6 %進口電池SC 1 3 0 0 M A H $ 0 . 4 6 $ 0 . 4 2 $ 0 . 0 4 8 . 7 0 %單位：元 /美元 27 20xx年降低采購成本計劃 機殼類 平均降價 元 /件， 20xx年采購數(shù)量 200萬件，可節(jié)約60萬元 零件型號 20xx 年平均單價 20xx 年平均單價 平均降價 降價 %DC 五合一機殼 3 2 . 0 0 3 1 . 3 2 0 . 6 8 2 . 1 3 %0 2 1 0 M M 電鉆機殼 8 . 1 8 8 . 0 0 0 . 1 8 2 . 2 0 %31 槍鉆機殼 5 . 1 6 5 . 0 0 0 . 1 6 3 . 1 0 %蟲型螺絲批機殼 2 . 0 9 2 . 0 4 0 . 0 5 2 . 3 9 %直柄電磨頭機殼 4 . 5 0 4 . 4 1 0 . 0 9 2 . 0 0 %彎柄電磨頭機殼 4 . 5 0 4 . 4 2 0 . 0 8 1 . 7 8 %單位：元 20xx年機殼降價計劃 60萬元。星特浩爭取 20xx年的采購價格在目前基礎(chǔ)上降低 600萬元，即 20xx年的材料成本控制在 30005萬元。 由于電動工具產(chǎn)品的生命周期比較短（最多二年），公司必須不斷進行新產(chǎn)品的研發(fā)，滿足市場的需求，從而使企業(yè)得到可持續(xù)的發(fā)展。因此，公司的客戶集中度在近幾年得到逐步提高，力爭在有限的資源下產(chǎn)生最大的利益。 加強倉庫管理，減少倉庫庫容，減少呆滯品積壓，降低成本。 20xx年定單及時出貨率達到 97%，比 20xx年大大提高。 2. 推行 ISO 9000： 20xx版是公司品管的重要工作。 1. 改二級管理為一級管理，加強過程控制（主要是配件入廠檢驗過程和生產(chǎn)過程）。 2. 物料的管理成本變化很大，主要反映在產(chǎn)品退貨、不合格配件如何處理方面：20xx年，公司將不合格配件及退貨配件退給供方調(diào)換合格品金額達 300多萬元，折價退給供方減少損失約 80萬元。 3. 根據(jù)客戶的要求，產(chǎn)品調(diào)整、更新速度非?？?，保證了公司一些大定單的順利完成。 4. 在質(zhì)量控制方面，改兩級管理為一級管理，改成品管理為過程管理，產(chǎn)品品質(zhì)大大提高，質(zhì)量成本大大降低。 銷售收入 18001850190005001000150020xx250020xx 年實際 20xx 年預(yù)算 20xx 年預(yù)計凈利潤 單位：萬元 4 20xx年度經(jīng)營計劃執(zhí)行情況 20xx年公司的經(jīng)營方針是“開發(fā)、控制”，經(jīng)過一年的努力，取得較好成績。 預(yù)計凈利潤可實現(xiàn) 1900萬元，比預(yù)算 1850萬元增加 %。 3. 在成本控制方面，繼 20xx年節(jié)約成本 2105萬元，平均采購成本下降 %的基礎(chǔ)上， 20xx年預(yù)計平均采購成本可下降至 %，節(jié)約采購成本比 20xx年多 1921萬元。 2. 開發(fā)有公司特色、有知識產(chǎn)權(quán)的產(chǎn)品，如交直流組合工具、直流組合園林工具等，市場反應(yīng)良好。 1. 采購成本按照 20xx年 1月 1日的所有配件價格計算，預(yù)計 20xx年采購成本可下降%，節(jié)約采購成本達 4233萬元，比 20xx年增節(jié) 1900萬元。 7 20xx年度經(jīng)營計劃執(zhí)行情況 20xx年公司在品質(zhì)管理方面緊緊圍繞即定方針“管過程、重試驗、抓體系、重服務(wù)”，取得很好的成績。 20xx年一次檢驗合格率為 %，質(zhì)量返工 44419臺，因質(zhì)量造成的損失達 （含一次批次退貨）； 20xx年一次檢驗合格率為 %，質(zhì)量返工 36060臺（ 13月改制前返工 21413臺， 410月返工 14647臺）。 8 20xx年公司對生產(chǎn)系統(tǒng)進行了大幅度的調(diào)整，對生產(chǎn)效率的提高產(chǎn)生重大影響： 改生產(chǎn)計劃、指揮的兩級管理為一級管理，工作效率大大提高，保證了定單的及時出貨。 改綜合計時工資制為計件工資制，工人工作效率大大提高，產(chǎn)品一次合格率也大幅度提高。 13 20xx – 20xx年分類產(chǎn)品銷售價格分析 05010015020025030035040045020xx 年 20xx 年 20xx 年DC 鉆類DC 組合工具類汽車附件類AC 電動工具類DC 鋸類園林機械類砂磨工具類貿(mào)易產(chǎn)品自制半成品及其他總平均單價單位：元 /臺 14 20xx年銷售計劃 DC 鉆類 1 2 6 . 4 2 1 3 0 . 0 0 16434DC 組合工具類 2 3 . 7 0 4 0 9 . 7 5 9711汽車附件類 2 2 . 0 0 1 3 5 . 8 2 2988AC 電動工具類 1 7 . 6 0 8 4 . 8 9 1494DC 鋸類 1 1 . 2 0 2 6 6 . 7 9 2988園林機械類 3 . 4 4 6 5 1 . 4 5 2241砂磨工具類 3 . 3 9 5 5 . 0 9 187貿(mào)易產(chǎn)品 6 . 2 2 1 2 0 . 1 0 747自制半成品及其他 7 . 0 0 8 0 . 0 4 560合 計 2 2 0 . 9 7 37350產(chǎn)品 銷售數(shù)量 ( 萬臺 ) 平均銷售單價 銷售收入 ( 萬元 )迄今為止公司的 20xx年接單情況、市場信息、 新產(chǎn)品開發(fā)進度、 20xx年至 20xx年銷售數(shù)量和價格的歷史數(shù)據(jù) 20xx年銷售計劃： 221萬臺， 37350萬元 15 20xx年產(chǎn)品結(jié)構(gòu)分析 組合工具14%槍鉆40%鋸類工具8%汽車附件14%其它24%組合工具24%槍鉆41%鋸類工具10%汽車附件11%園林機械1%其它13%組合工具26%槍鉆44%鋸類工具8%汽車附件8%園林機械6%其它8% 20xx年 20xx年 20xx年 在產(chǎn)品發(fā)展戰(zhàn)略上，公司采取的策略是 ? 提高利潤率較高的組合工具類產(chǎn)品，以提高公司的盈利能力； ? 維持?jǐn)?shù)量最大的槍鉆類和鋸類產(chǎn)品，以保持公司的銷售規(guī)模和現(xiàn)金流； 16 20xx年客戶結(jié)構(gòu)分析 C P I28%SK13%A C P7%M E D A S6%峻億5%其他29%C P I23%SK17%B S15%A C P10%泉峰4%其他18%C P I24%SK23%B S13%特力7%A L L T R A D E6%其他10% 20xx年 20xx年 20xx年 在客戶戰(zhàn)略上，公司重點是維護和鞏固現(xiàn)有大客戶，同時開發(fā)有戰(zhàn)略意義的新客戶（如 Bosch等 )，與之建立良好和長遠的客戶關(guān)系。 近幾年新品銷售占總銷售的比重逐年提高。 20xx 20xx年生產(chǎn)成本結(jié)構(gòu)分析 材料96%人工3%費用 1% 材料96%人工3%費用 1% 材料94%人工4%費用 2% 20xx年 20xx年 20xx年 23 20xx年材料成本計劃 根據(jù) 20xx年的銷售數(shù)量和 20xx年的目前采購價格， 20xx年的材料成本將達到 30605萬元，占銷售收入的 %。 采購數(shù)量 100萬件，平均降價 /件，可節(jié)約 30萬元 采購數(shù)量 100萬件，平均降價 /件，可節(jié)約 120萬元 零件型號 20xx 年平均單價 20xx 年平均單價 平均降價 降價 %國產(chǎn)電機60023 8 . 2 5 8 . 1 0 0 . 1 5 1 . 8 2 %60024 8 . 2 5 8 . 1 0 0 . 1 5 1 . 8 2 %60017 8 . 5 0 8 . 2 0 0 . 3 0 3 . 5 3 %8606 4 7 . 0 0 4 5 . 0 0 2 . 0 0 4 . 2 6 %7115 1 4 . 0 0 1 3 . 8 0 0 . 2 0 1 . 4 3 %7116 1 7 . 5 0 1 6 . 8 0 0 . 7 0 4 . 0 0 %進口電機6 6 7 3 0 / 6 9 2 1 6 $ 1 . 1 5 $ 1 . 0 0 $ 0 . 1 5 1 3 . 0 4 %6 3 7 3 9 / 6 9 2 1 7 $ 1 . 1 5 $ 1 . 0 0 $ 0 . 1 5 1 3 . 0 4 %6 3 7 2 9 / 6 9 2 1 8 $ 1 . 1 0 $ 0 . 9 5 $ 0 . 1 5 1 3 . 6 4 %單位：元 /美元 26 20xx年降低采購成本計劃 電池 采購數(shù)量 萬件，可節(jié)約150萬元 采購數(shù)量 120萬件，平均降價 /件，可節(jié)約 60萬元 20xx年電池采購數(shù)量為 1655萬件，可節(jié)約采購成本 210萬元。 平均降價 /件，全年可節(jié)約 20萬元 零件型號 20xx 年平均單價 20xx 年平均單價 平均降價 降價 %45 槍開關(guān) 5 . 6 0 5 . 5 4 0 . 0 6 1 . 0 7 %1 3 M M 沖開關(guān) 4 . 6 0 4 . 5 0 0 . 1 0 2 . 1 7 %新調(diào)速開關(guān) 6 . 3 0 6 . 0 0 0 . 3 0 4 . 7 6 %506 齒輪箱 2 . 7 0 2 . 5 0 0 . 2 0 7 . 4 1 %3 曲線鋸 1 3 . 5 0 1 3 . 4 0 0 . 1 0 0 . 7 4 %DC 五合一多用工具 2 0 . 8 0 2 0 . 5 0 0 . 3 0 1 . 4 4 %G2 齒輪箱 7 . 2 0 6 . 9 0 0 . 3 0 4 . 1 7 %DC 多用工具吹塑盒 1 5 . 0 0 1 4 . 5 0 0 . 5 0 3 . 3 3 %B T 1 6 吹塑盒 5 . 4 0 5 . 3 0 0 . 1 0 1 . 8 5 %B T 1 6 專色吹塑盒 6 . 8 0 6 . 6 0 0 . 2 0 2 . 9 4 %T 1 6 吹塑盒 6 . 5 0 6 . 3 0 0 . 2 0 3 . 0 8 %T 1 6 專色吹塑盒 8 . 8 0 8 . 2 0 0 . 6 0 6 . 8 2 %三 /四 /五合一吹塑盒 3 5 . 9 0 3 5 . 8 0 0 . 1 0 0 . 2 8 %J 1 5 1 0 B 6 . 8 0 6 . 6 0 0 . 2 0 2 . 9 4 %1 0 M M 自鎖 6 . 3 0 6 . 0 0 0 . 3 0 4 . 7 6 %開關(guān)粉末冶金類包裝類鉆夾頭類平均降價 /件，全年可節(jié)約 30萬元 平均降價 /件，全年可節(jié)約 40萬元 平均降價 /件，全年可節(jié)約 40萬元 30 20xx年直接人工計劃 根據(jù) 20xx年的銷售計劃， 20xx年直接人工費用的計劃為 964萬元，占銷售收入的 %。 35 20xx年財務(wù)費用計劃 20xx年財務(wù)費用計劃為 840萬元，占銷售收入 %。天 )計算 倉庫租賃費 外勞管理費 工人工資 廠房出租費 合計113萬 39萬 160萬 365萬 677萬 41 20xx年資產(chǎn)處置