【正文】 比較大 的，每當工程款到位后出納工作就很忙，一天要提幾次款，為了防止差錯和事故的發(fā)生，我財會部多次在會議上強調(diào)要注意安全，提高防范意識，但至今還存在一些問題，如當天提款數(shù)額隨意性較大，造成銀行預約困難，不能保證提款支付，影響工作展開。 況。 不斷學習、更新知識、轉(zhuǎn)變觀念、完善自我，跟上時代發(fā)展的步伐。 忙于應付事務性工作多，深入探討、思考、認認真真的研究條件及財務管理辦法、工作制度少，工作有廣度，沒深度。 不斷改進學習方法，講求學習效果，“在工作中學習，在學習中工作”，堅持學以致用，注重融會貫通，理論聯(lián)系實際，用新的知識、新的思維和新的啟示，鞏固和豐富綜合知識，使自身綜合能力不斷得到提高。完成了稅務申報與繳納，以及往來銀行間的業(yè)務和各種日常費用的繳納。 八、認真做好年終決算工作。 存在的問題是：個別項目部存在給員工的私人借款因員工擅自離崗而沒有追回。三是及時對借款清理結算。 積極做好往來款的清理工作。各項目財務人員平時都盡力收集發(fā)票，但杯水車薪。 在年初的一次臨時稅務抽查中，及時與稅務專管員進行事前溝通，同時做好帳務自查的準備工作，在檢查中認真對待稅務人員的詢問，順利通過了稅務檢查。 對掛靠項目的管理中需要頻繁辦理稅務手續(xù)、銀行開戶手續(xù)。對此，公司存在一定的風險?？傮w來說這種管理模式更利于公司的持續(xù)經(jīng)營和長遠發(fā)展，因此，下將繼續(xù)采用這種模式對宇洋生態(tài)綠化公司的掛靠項目進行管理。通過對資金的管理間接掌握了掛靠項目的施工情況、材料支付情況。 五、對掛靠單位進行多元化的財務管理。對于首次貸款的企業(yè)能夠提供出這樣的資料來，銀行給予 了肯定的評價，樹立了公司財務健全、管理規(guī)范的企業(yè)形象。通過半年多的交往和多次溝通，與銀行建立友好合作關系。 四、積極籌措資金，保證現(xiàn)金流的正?；訌妼Σ牧蠁T的培訓，將公司的財務制度貫徹下去。 存在的問題是：一是部分項目財務基礎管理工作比較薄弱，自營項目中的材料管理監(jiān)管不夠。 三、有效開展項目成本核算，加強了對各項目部的財務監(jiān)督管理。收集、整理、裝訂、歸檔，一律按照財務檔案管理制度執(zhí)行，使得財務部成為公司的信息庫。同時還要配合經(jīng)營部的投標工作，做好大量的會計報表資料、銀行資料、社保資料工作，每月還要頻繁辦理員工社保申報和增減工作。由于操 作失誤，致使一個帳套的數(shù)據(jù)丟失，只能花費人力、花費時間重新輸入帳套。目前會計電算化已全面實施，按項目部、按公司共建有 9 個完整帳套，運行良好，由總賬會計負責。為使財務工作進一步得到提高，現(xiàn)將 2021 年的工作做如下簡要回顧和總結。 （六）歸集損益類科目，結轉(zhuǎn)本年利潤 將所有單據(jù)入賬后應認真歸集當月?lián)p益類科目發(fā)生金額，將其分類轉(zhuǎn)入“本年利潤”科目，查看當月利潤實現(xiàn)情況。平時還應做好費用入賬金額控制，對類似招待費、廣告費等存在抵扣限額規(guī)定的費用科目，應及時核對發(fā)生金額，對超過抵扣標準的費用應減少其入賬金額。 （二）業(yè)務發(fā)票處理 將當月填開和取得發(fā)票分類入賬，按照發(fā)票的性質(zhì)分別通過存貨、現(xiàn)金、銀行存款、往來賬戶、應交稅費以及費用科目進行核算。 （三）存貨 成本核算 每月做賬前最好將上月底賬面庫存商品的名稱、單價、金額詳細列出，結合當月銷售發(fā)票和進項發(fā)票的開票信息，計算入賬后賬面存貨成本變動對利潤的影響，不要盲目的認證發(fā)票和領用存貨，導致賬面庫存出現(xiàn)負數(shù)或成本變動浮動太大，影響當期利潤。月底打出銀行對賬單同企業(yè)銀行明細賬認真核對往來，對存在 出入的地方及時處理，確保銀行賬務明確。所得稅也應在季度結束月份計提，次月納稅申報取得完稅憑證后沖減計提金額。 這些計提的稅金屬于企業(yè)費用，因此企業(yè)在估算當月利潤時，也應考慮這些數(shù)據(jù) 三、其他稅種計算及繳納 正常月份，企業(yè)只需考慮計算增值稅及計提的地稅稅金，但個別月份如季度、年末結束應計算繳納所得稅；根據(jù)稅務機關要求按季度或半年繳納印花稅、房產(chǎn)稅、土地使用稅等。 *稅務機關的稅負標準是指全年企業(yè)完成的稅務要求，企業(yè)個別月份繳納稅金金額低于或高于稅負標準都是正常的。 稅務機關為了控制企業(yè)增值稅的繳納情況，根據(jù)不同類型的企業(yè)制定了相應的稅負，即全年應該繳納的增值稅金額（計算方法可參見前面介紹）。因此企業(yè)在認證發(fā)票時應認真查看當月進項發(fā)票情況，先將快要到期發(fā)票進行認證。在稅務機關規(guī)定稅負范圍上下計算當月稅金；第二，考慮會計存貨和成本處理。目前專用發(fā)票認證一般是通過網(wǎng)上遠程認證系統(tǒng)自行認證，未在單位自行認證的應去稅務機關或中介機構代理認證。因此企業(yè)若是需要對方給其開具發(fā)票應盡快聯(lián)系，不要拖到月底再同對方交涉。 一個業(yè)務從合同簽定，到公司發(fā)貨、對方驗收確認、發(fā)票填開是有一段時間的，這段時間又因為客戶的大孝業(yè)務往來的頻率、各公司驗收程序的不同存在差異。 (4)積極配合各部門工作，提前做好供熱工程的準備工作。 (5)不斷學習、改變自己、更新知識、轉(zhuǎn)變觀念、完善自我，跟上時代發(fā)展的步伐。 二、加強工作水平 (1)認真執(zhí)行《會計法》，進一步加強對自己財務基礎工作的水平，規(guī)范記賬憑證的編制，嚴格對原始憑證的合理性進行審核，強化會計檔案的管理。 一、會計基礎工作 (1)做好基礎工作，根據(jù)本月發(fā)生的業(yè)務歸集編制記賬憑證、編制報表、并且申報納稅。每天都在和時間賽跑。減少庫存量，提高企業(yè)資金周轉(zhuǎn)率，取得更大的經(jīng)濟效益。 （ 4）會計人員每天必須認真審核業(yè)務憑證，登記日記流水賬（電腦賬），正確反映費用支付渠道，月末完整反映現(xiàn)金流向 (包括有票和無票憑證金額 )。 ，資 料存放隨意性大，保管工作不符合 要求，隨著公司人員的不斷增加，資料會越來越多，因些這項工作必須加強管理，為了確保個人社保資料不丟失，我們建議公司行政部門調(diào)撥一只有鎖的柜子，做到繳納社保費的員工人手一只檔案袋，登記好袋中個人資料和有關證件，集中存放，方便查閱，保護個人隱私，防止無關人員隨意查閱，請公司領導重視此項工作。 。從而來提高我公司成本核算工作的質(zhì)量，充分發(fā)揮會計人員 是企業(yè)經(jīng)濟參謀的作用，不斷完善企業(yè)內(nèi)部報銷制度，為企業(yè)的發(fā)展和升級打下良好的基礎管理工作，提升公司會計管理水平?？偨Y經(jīng)驗，建立健全良好的工作機制。 xx 月中仍然存在的不足： 盡管我們圓滿完成了今年的各項工作任務 ，但必須看到工作存在的不足： 只干工作，不善于總結，所以有些工作費力氣大，但與收效不成比例，事倍功半的現(xiàn)象時有發(fā)生，今后要逐步學習用科學的方法，善總結、勤思考，逐步達到事半功倍的的效果。 通過報紙雜志、電腦網(wǎng)絡和電視新聞等媒體，加強政治思想和品德修養(yǎng)。 及時準確的完成各月記賬、結賬和賬務處理工作，及時準確地填報市各類月度、季度、年終統(tǒng)計報表，按時向各部門報送。在公司沉淀資金較多的時間段，可以與銀行密切合作，嘗試采取“通知存款”“協(xié)定存款”的方式，提高公司資金增值率，與銀行相互支持取得雙贏。雖然面對巨大而繁瑣的資金流量，仍能保證資金收付安全、準確。二是控制借款占用時間 。 七、加強資金管理。 存在的問題是：項目部出于節(jié)約成本的良好出發(fā)點，沒有取得相應的發(fā)票，致使賬面利潤高達幾百萬。 六、加強與稅務部門的溝通。財務部推行資金集中管理模式障礙重重， 2021 年度需要通過與稅務部門的溝通，尋求更完善的管理方法。但由于人手不夠，這種管理也幾乎流于形式。同時這種管理模式必須開外出經(jīng)營管理證明，涉稅手續(xù)多，給財務部的工作增加難度和工作量。利用部分閑余 資金周轉(zhuǎn)，可短期緩解公司資金壓力 。同時還要開展并推進銀行信用等級的評級工作，為公司的招投標工作提供有力支持。 在完成貸款工作的同時，加強與銀行的交流，并且在準備貸款資料時，從封面到內(nèi)容都花費不少心思，從一個文字到一個數(shù)據(jù)都字斟句酌。本年度，通過對多家銀行考察，選擇在成都市商業(yè)銀行錦江工業(yè)園支行開立基本賬戶。同時應將數(shù)據(jù)的統(tǒng)計與報送流程化，做好基礎數(shù)據(jù)的規(guī)范、采集和上報， 保證財務資料的準確性和及時性。 二是由于材料員由項目部自行聘用，未經(jīng)過系統(tǒng)財務培訓，對公司的財務制度不了解，欠缺數(shù)據(jù)傳遞的配合。在核算同時重點對各項目的債權債務、資金收支、潛在虧損、財務風險、成本費用控制等情況作了詳細的了解和檢查，為集團公司加強對項目部的管理、提高企業(yè)效益提供了及時有效的信息。下年度將加大內(nèi)部自查、對賬工作，時時確保每筆業(yè)務準確無誤。從原始發(fā)票的取得到填制憑證，從會計報表編制到憑證的裝訂和保存，從經(jīng)濟合同的歸檔到各種基礎財務資料的收集，都達到了正規(guī)化、標準化。 財務部雖然人數(shù)不少，但都分散到各項目部，公司本部財務人員每天面臨大量的資金支付、費用報銷、記賬、票據(jù)審核工 作。 存在的問題是：由于儲存數(shù)據(jù)庫的電腦不是單獨的電腦，平時也在進行日常工作的操作。為今后稅務部門、銀行部門進行帳務檢查做好前期工作。財務月底工作總結 第一篇：財務月底工作總結 財務部門月工作總結和計劃表 2021 年財務部的工作緊緊圍繞著集團領導年初提出的 2021 年工作重點和 2021 年財務部工作計劃展開的，在集團管理中心的正確領導和各部門的通力配合下以成本管理和資金管理為重點，以務實、高效的工作作風，有序地完成了各項財務工作，有力地推動了財務管理在企業(yè)管理中的核心作用。在實施中與軟件銷售方的技術人員多次溝通，在數(shù)據(jù)初始化時建立了規(guī)范的施工企業(yè)帳套體系，對會計科目、核算項目、費用項目的設置均按照施工企業(yè)會計制度的規(guī)定進行設置。這不僅為財務人員節(jié)約了時間，提高工作效率，還大大提高了數(shù)據(jù)的查詢功 能，為財務分析打下了良好的基礎，使財務工作上了一個新的臺階。 二、認真做好常規(guī)性財務工作。 對日常的財務工作流程熟練掌握，能夠做到有條不紊、條理清晰、賬實相符。工作量大，沒有時間復核是客觀原因，主觀上還是處理業(yè)務時不夠細心嚴謹，沒有養(yǎng)成邊工作邊思考的好習慣。 2021 年度，我部組織成本會計配合工程部一起多次下項目，對漢源 h 段、漢源 f 段、巴中 s302 線、康定公路幾個公路項目進行核算。致使材料數(shù)據(jù)不 能及時、準確的上報，工程欠款不能及時掌握，無法統(tǒng)籌安排資金。財務部應規(guī)范項目上的各種原始記錄的票據(jù)，對機械施工、碎石材料、運費等設計專用財務單據(jù)，要求材料員按財務要求規(guī)范填開、規(guī)范簽字、按時匯總報送。為了公司的長遠發(fā)展，取得銀行貸款支持，以彌補公司發(fā)展進程中對資金的需求，這是財務部 2021 年度的奮斗目標。幾番周折，終于與 2021 年 12 月份，在成都中小企業(yè)擔保公司的擔保下，與成都市商業(yè)銀行錦江工業(yè)園支行成功建立 200萬元的信貸關系。 下年度將與銀行建立更加密切的聯(lián)系，多與銀行溝通交流，除了確保 2021 年原有的融資總量外，積極尋求 新的融資渠道，爭取獲得更多、更靈活的資金支持。這種管理方式的優(yōu)點是：資金集中，為公司貸款創(chuàng)造良好環(huán)境 。為了獲得理解和支持，財務部充分做好解釋和服務工作。這種管理模式給予掛靠項目充分資金自由，財務只通過支票監(jiān)章一枚進行管理。但由于公路項目發(fā)票取得難度較大，施工地點偏遠。為了做好各項工作，財務部一方面做好人員安排、工作安排，另一方面對掛靠項目一視同仁，熱情服務，針對他們的財務咨詢、稅務咨詢時，耐心解釋，同時也吸收各方意見，不斷提高認 識，做好財務服務工作。財務人員不懈努力，多方尋求突破口，加強與本地稅務部門的溝通，最終獲得本地稅務部門的理解和支持，避免公司承擔一些不合理的稅負。另一方面針對施工企業(yè)這種普遍都面臨的發(fā)票取得難的問題，財務部應加強與稅務部門溝通，尋求更好的解決方案。一是控制借款的資金額度 。 針對貨幣資金，每月末定期對項目財務人員和公司出納的貨幣資金進行內(nèi)部自查、自檢工作。 在加強資金管理的同時，財務部還需要思考資金效益。由于財會工作繁事、雜事多，其工作都具有事務性和突發(fā)性的特點，因此結合具體情況，月的財務會計個人工作總結如下： xx 月順利 完成的工作： 以認真的態(tài)度積極參加西安市財政局集中所得稅培訓，做好財務軟件記賬及系統(tǒng)的維護。 xx 年學習方面和個人修養(yǎng)和綜合素質(zhì)的提升： 認真學習財經(jīng)方面的各項規(guī)定，自覺按照國家的財經(jīng)政策和程序辦事。始終把工作放在嚴謹、細致、扎實、求實上，腳踏實地工作。 xx 月嚴 格履行財務會計崗位職責，扎實做好本職工作： 善于總結，提出自己的意見和建議，為領導決策提供準確依據(jù)，不斷提高單位管理水平和經(jīng)濟效益。 在公司行政領導的關心及辦公室積極配合下，目前公司財會部新來了幾名大專以上的會計人員，為我公司各項目部及后勤倉庫配備了有生力量，經(jīng)過一段時間的會計崗位培訓，這些新來的同志基本上達到了公司成本核算工作崗位管理要求，可以分配到各項目部及倉庫工作，具體的分配請公司行政部門統(tǒng)一開工作崗位介紹信到各項目部和倉庫報到；有關到崗人員每月具體工作的要求有公司財會部統(tǒng)一布置，做到內(nèi)部報表口徑一致，賬表清楚，分析合理。往來核對工作是我們財會部平時比較忙的事情，因目前各項目部工程進度較快，大量的建筑材料進場，以及各類施工機械進場作業(yè)，其發(fā)生的材料和臺班費簽證單據(jù)都來