【正文】 調(diào)查和持續(xù)關(guān)注，并至少每年向市場公告一次受托管理事務(wù)報告 。債券受托管理人應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，公正履行受托管理職責(zé)，不得損害債券持有人利益。 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在債券募集說明書中約定，投資者認(rèn)購或持有本期公司債券視作同意債券受托管理協(xié)議、債券持有人會議規(guī)則及債券募集說明書中其他有關(guān)發(fā)行人、債券持有人權(quán)利義務(wù)的相關(guān)約定。 (三 )應(yīng)充分關(guān)注可能影響評級對象信用等級的所有重大因素，及時向市場公布信用等級調(diào)整及其他與評級相關(guān)的信息變動情況，并向證券交易所或其他證券交易場所報告。 (十二 )發(fā)行人涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案調(diào)查，發(fā)行人董事、監(jiān)事、高級管理人員涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)采取強(qiáng)制措施 。 (八 )發(fā)行人作出減資、合并、分立、解散及申請破產(chǎn)的決定 。 (四 )發(fā)行人發(fā)生未能清償?shù)狡趥鶆?wù)的違約情況 。非公開發(fā)行公司債券的，應(yīng)當(dāng)在債券募集說明書中約定募集資金使用情況的披露事宜。 第四十三條公開發(fā)行公司債券的發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定及時披露債券募集說明書，并在債券存續(xù)期內(nèi)披露中期報告和經(jīng)具有 從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所審計的年度報告。 第四十條發(fā)行人和承銷機(jī)構(gòu)在推介過程中不得夸大宣傳，或以虛假廣告等不正當(dāng)手段誘導(dǎo)、誤導(dǎo)投資者，不得披露除債券 募集說明書等信息以外的發(fā)行人其他信息。不得直接或通過其利益相關(guān)方向參與認(rèn)購的投資者提供財務(wù)資助 。 第三十七條公司債券公開發(fā)行的價格或利率以詢價或公開招標(biāo)等市場化方式確定。公開發(fā)行公司債券，依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定應(yīng)由承銷團(tuán)承銷的，組成承銷團(tuán)的承銷機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)簽訂承銷團(tuán)協(xié)議，由主承銷商 負(fù)責(zé)組織承銷工作。 第三十四條承銷機(jī)構(gòu)承銷公司債券，應(yīng)當(dāng)依據(jù)本辦法以及中國證監(jiān) 會、中國證券業(yè)協(xié)會有關(guān)盡職調(diào)查、風(fēng)險控制和內(nèi)部控 制等相關(guān)規(guī)定，制定嚴(yán)格的風(fēng)險管理制度和內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)定價和配售過程管理。轉(zhuǎn)讓后，持有同次發(fā)行債券的合格投資者合計不得超過 二 百人。 中國證券業(yè)協(xié)會在材料齊備時應(yīng)當(dāng)及時予以備案。 第三節(jié)非公開發(fā)行及轉(zhuǎn)讓 第二十六條非公開發(fā)行的公司債券應(yīng)當(dāng)向合格投資者發(fā)行，不得 采用廣告、公開勸誘和變相公開方式，每次發(fā)行對象不 得超過二百人。 第二十四條證券交易所、全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系對公開發(fā)行公司債券的上市交易或轉(zhuǎn)讓實施分類管理，實 行差異化的交易機(jī)制，建立相應(yīng)的投資者適當(dāng)性管理制度，健全風(fēng)險控制機(jī)制。自中國證監(jiān)會核準(zhǔn)發(fā)行之日起，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在十 二個月內(nèi)完成首期發(fā)行，剩余數(shù)量應(yīng)當(dāng)在二十四個月內(nèi)發(fā)行完畢。發(fā)行申請核準(zhǔn)后，公司債券發(fā)行結(jié)束前，發(fā)行人發(fā)生重大事項，導(dǎo)致可能不再符合發(fā)行條件的，應(yīng)當(dāng)暫緩或者暫停發(fā)行，并及時報告中國證監(jiān)會。僅面向合格投資者公開發(fā)行的，中國證監(jiān)會簡化核準(zhǔn)程序。 (二 )發(fā)行人最近三個會計年度實現(xiàn)的年均可分配利潤不少于債券一年 利息的 倍 。 (二 )本次發(fā)行申請文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏 。非公開發(fā)行公司債券，募集資金應(yīng)當(dāng)用于約定的用途。 前款所稱金融資產(chǎn)包括銀行存款、股票、債券、基金份額、資產(chǎn)管理計劃、銀行理財產(chǎn)品、信托計劃、保險產(chǎn)品、期貨權(quán)益等 。 (四 )合格境外機(jī)構(gòu)投資者 (QFII)、人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者(RQFII)。 第十三條發(fā)行人全體董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)在債券 募集說明書上簽字，承諾不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重 大遺漏，并承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任，但是能夠證明自己沒有過錯的除外。上市公 司、股票公開轉(zhuǎn)讓的非上市公眾公司股東可以發(fā)行附可交換成上市公司或非上市公眾公司股票條款的公司債券。 (五 )決議的有效期 。 第二章發(fā)行和交易轉(zhuǎn)讓 第一節(jié)一般規(guī)定 第十一條發(fā)行公司債券，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)依照《公司法》或者公司章程相關(guān)規(guī)定對以下事項作出決議： (一 )發(fā)行債券的數(shù)量 。公司債券的投資風(fēng)險，由投資者自行承擔(dān)。債券募集說明書所引用的法律意見書，應(yīng)當(dāng)由律師事務(wù)所出具，并由兩名執(zhí)業(yè)律師和所在律師事務(wù) 所負(fù)責(zé)人簽署。 第三條公司債券可以公開發(fā)行，也可以非公開發(fā)行。 第一章總則 第一條為了規(guī)范公司債券的發(fā)行、交易或轉(zhuǎn)讓行為，保護(hù)投資者的合法權(quán)益和社會公共利益，根據(jù)《證券法》、《公司法》和其他相關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。下面是小編整理的關(guān)于公司債券發(fā)行與交易管理辦法全文內(nèi)容，僅供大家參考閱讀。本辦法所稱公司債券，是指公司依照法定程序發(fā)行、約定在一定期限還本付息的有價證券。 第六條債券募集說明書及其他信息披露文件所引用的審計報告、資產(chǎn)評估報告、評級報告，應(yīng)當(dāng)由具有從事證券服務(wù)業(yè)務(wù) 資格的機(jī)構(gòu)出具。 第九條中國證監(jiān)會對公司債券發(fā)行的核準(zhǔn)或者中國證券業(yè)協(xié)會按照本辦法對公司債券發(fā)行的備案， 不表明其對發(fā)行人的經(jīng) 營風(fēng)險、償債風(fēng)險、訴訟風(fēng)險以及公司債券的投資風(fēng)險或收益等作出判斷或者保證。 證券自律組織應(yīng)當(dāng)制定相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，明確公司債券承銷、備案、上市交易或轉(zhuǎn)讓、信息披露、投資者適當(dāng)性管理、持有人會議及受托管 理等具體規(guī)定，報中國證監(jiān)會批準(zhǔn)。 (四 )募集資金的用途 。 第十二條上市公司、股票公開轉(zhuǎn)讓的非上市公眾公司發(fā)行的公司債券，可以附認(rèn)股權(quán)、可轉(zhuǎn)換成相關(guān)股票等條款。股票公開轉(zhuǎn)讓的非上市公眾公司