【正文】 內控管理工作第一、建立健全崗位責任制，逐級落實崗位責任?！叭F”即“鐵賬本、鐵算盤、鐵規(guī)章”。一、開展內控機制建設的情況將風險管理引入稅收工作，建立科學有效的內部控制機制，保證權責的正確行使，要做到“收好稅、帶好隊”，就必須通過建立崗位風險內控機制，為干部職工干事創(chuàng)造一個安全廉政的環(huán)境，做到權力行使規(guī)范、高效和廉潔。風險找不到、找不準、找不全，建立內控機制建設就缺乏針對性，因此，在推進過程中，分局每名干部職工都結合自身崗位職責，對照相關法律法規(guī)及管理制度，將所在崗位可能存在的風險點找全、找準，通過風險排查，使干部職工清楚自己應履行的工作職責，清楚行使權力時的風險所在，從而達到自我防范、自我糾錯的目的。二是根據(jù)現(xiàn)行稅收征管和行政管理的規(guī)定要求，編制權力運行流程圖，在優(yōu)化流程的基礎上，對權力事項的運行程序以圖形的方式表達出來，通過流程圖將權力行使過程進行固化，使每項權力的行使過程做到可視可控。少數(shù)干部職工對內控機制建設的重要性認識不夠，由于思想認識方面的問題，造成了一些干部職工有抵觸情緒，表現(xiàn)在廉政風險點的查找上敷衍應付，而不是積極主動地參與其中。懲治腐敗是成績，預防腐敗也是成績。（二）統(tǒng)一思想認識，形成內控機制建設合力。對人、財、物管理權、稅收執(zhí)法權等廉政風險點，在全面梳理的基礎上，進一步健全內控制度，明確具體權力事項的業(yè)務操作程序，堅持制權與增效相結合，簡化辦事程序，減少不必要的環(huán)節(jié)，建立起職權清晰、責任明確，既相互制約又相互協(xié)調的權力制衡機制。（三）梳理完善制度，建立權力制衡工作機制。一方面，要組織干部職工對涉稅法律法規(guī)、規(guī)章制度和業(yè)務知識的學習，提高干部隊伍的整體業(yè)務素質，使其掌握各種稅收法律法規(guī)和規(guī)范性文件的 實質內容和執(zhí)法程序，避免過錯執(zhí)法行為的發(fā)生；另一方面，強化法制和警示教育，樹立執(zhí)法與風險長期并存的理念，促使地稅干部正確對待和行使法律賦予的權利，做到警鐘長鳴、防微杜漸，使個人的執(zhí)法行為不偏離法律的軌跡運行。主要表現(xiàn)為部分人員不思進取，得到且過，不深入學習和鉆研稅收業(yè)務；執(zhí)法人員對法律法規(guī)的理解偏差，執(zhí)法不嚴謹、不規(guī)范；工作漂浮、懶散、漏征漏管。在組織收入任務壓頭，征管基礎建設和信息化建設投入時間和精力太多的情況下，認為只要稅收任務完成了，征管基礎搞上去了，就能“一俊遮百丑”，再搞風險防范是多余，沒有真正做到“兩手抓，兩手都要硬”。（三）著力規(guī)范權力運行流程在排查風險點的基礎上，針對稅收執(zhí)法權和行政管理權的權力事項和用權方式，優(yōu)化運行程序，建立內控措施，制定作業(yè)標準，實現(xiàn)權力運行的過程制約、程序控制。（一）全面梳理崗責和權力事項結合當前的地稅機構改革和稅源專業(yè)化管理，分局對各崗位職責和權力事項進行全面梳理，形成完整的崗位目錄和“權力清單”，在此基礎上，進一步明確內部各部門的權力事項，界定部門職能，細化崗位職責，明確每個崗位的工作職責和行為規(guī)范，使全體人員做到各司其職、各負其責，確保權力行使的責任落實到部門、到崗、到人。必須嚴格按照會計準則和會計制度第五篇：內控機制建設報告內控機制建設調研報告建立健全懲治和預防腐敗體系，是我們黨深刻總結反腐倡廉實踐經驗、準確把握我國現(xiàn)階段反腐倡廉形勢得出的科學結論，是從提高黨的執(zhí)政能力、保持和發(fā)展黨的先進性的全局高度作出的重大決策。按崗位責任制的要求，正確行使職權，發(fā)現(xiàn)問題按照責任制逐級進行追究。建立健全各項規(guī)章制度和操作規(guī)程，強化內控制度建設我們應依據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《商業(yè)銀行法》、《公司法》等法律法規(guī)，結合中小金融機構經營管理和業(yè)務特點，制定有關授權管理、信貸管理、資金交易、會計出納、計算機管理、稽核監(jiān)督、安全保衛(wèi)等針對性強，操作性強的制度、辦法和規(guī)定。三是一些單位領導無視法律，法規(guī)及我行的各項規(guī)章制度，個別行為隱藏著巨大的風險。風險防范意識不強一是一些單位員工風險防范意識差，認為風險防范是領導的事，與己無關。二是查處不嚴，違章不糾現(xiàn)象還較為普遍。二是內控監(jiān)督部門的權威性和獨立性不夠。有序、高效、全面的內控制度是我們穩(wěn)健、合規(guī)經營的前提和基礎。殊不知我們的管理者對內控制度的正確認識和理解，關系著能否正確規(guī)避風險和穩(wěn)健發(fā)展，如果認識出現(xiàn)了偏差，或不全面，內控制度就很難得到落實，在實際工作中就不能有效發(fā)揮其對業(yè)務經營的促進和保障作用，有時還會嚴重影響和制約正常業(yè)務的發(fā)展。（六）在加大考核力度上下功夫根據(jù)《黨風廉政建設責任制考核獎懲辦法》的規(guī)定，依據(jù)年初簽訂的《黨風廉政建設責任書》，堅持標本兼治、綜合治理、懲防并舉、注重預防的方針，嚴禁“搞形勢，走過場”，嚴格考核程序，采取召開述職述廉大會、進行民主測評、問卷調查、集體座談、個別談話和查閱資料等方法進行實地綜合考核，公布考核結果，接受人民群眾監(jiān)督，加大考核獎懲和責任追究的力度，將考核結果作為部門單位考核及評先表彰的依據(jù)，將考核結果作為班子成員提拔或降級使用的依據(jù)，進一步增強各級領導班子和領導干部抓好黨風廉政建設的主動性和自覺性，從思想上高度重視反腐倡廉工作，從行動上不斷加大反腐倡廉工作力度。各級領導要嚴格管好家庭子女，教育親友不以自己手中的權力和同事朋友“求利益、撈好處”。在黨風廉政建設上，“一把手”要求班子成員做到的，自己務必帶頭做到，要求干部職工明令禁止的，自己絕不違禁。在組織全體干部職工討論的基礎上，制定領導班子廉政和作風建設承諾書，制定黨員干部作風建設具體標準。一是建立學習制度。