【正文】 ，日補(bǔ)助超過(guò)30元以上的部分將由財(cái)務(wù)按國(guó)家規(guī)定代扣代繳個(gè)人所得稅。收款時(shí)間：次月13日前。部門人員調(diào)動(dòng)或離職等，部門經(jīng)理必須監(jiān)督其業(yè)務(wù)款項(xiàng)的回收及移交，必須填寫移交清單一式四份（一份交財(cái)務(wù)、一份部門留存、移交人接受人各執(zhí)一份），移交人、接受人、監(jiān)交人及財(cái)務(wù)部相關(guān)統(tǒng)計(jì)人員均應(yīng)簽字，并報(bào)財(cái)務(wù)備案。未回款項(xiàng)不計(jì)入業(yè)績(jī)。財(cái)務(wù)部對(duì)部門未回款進(jìn)行監(jiān)督。業(yè)務(wù)人員對(duì)在兩個(gè)月內(nèi)催收無(wú)效且金額較大的票款，應(yīng)填寫“可疑客戶報(bào)告書”，并收集有關(guān)證據(jù)、資料等，報(bào)請(qǐng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后移送法律部門依法追訴。（二）付款方式：轉(zhuǎn)帳支票，非遠(yuǎn)期、空頭或錯(cuò)誤支票；現(xiàn)金；實(shí)物或廣告，要有公司總經(jīng)理的批示。杜絕開無(wú)企業(yè)名稱發(fā)票。發(fā)票復(fù)印件蓋章需由部門經(jīng)理人員、公司總裁批準(zhǔn)，財(cái)務(wù)人員應(yīng)進(jìn)行登記并由當(dāng)事人簽字。若此項(xiàng)合同終止又收不回原發(fā)票視同未回款處理。特殊情況如預(yù)收款項(xiàng)等，須部門經(jīng)理專門說(shuō)明。若是抵貨業(yè)務(wù)，當(dāng)天領(lǐng)出發(fā)票，必須要求客戶開具同樣金額的銷售發(fā)票交還財(cái)務(wù)，否則必須將公司發(fā)票退回。不得涂改、挖補(bǔ)或撕毀，如有填錯(cuò)，應(yīng)整套（存根聯(lián)、發(fā)票聯(lián)、記帳聯(lián)）保存，并注明“作廢”字樣，以備查驗(yàn)。二、收據(jù)管理收據(jù)視同發(fā)票管理。四、票據(jù)管理原則加強(qiáng)票據(jù)管理，杜絕單據(jù)遺失現(xiàn)象。按照勞動(dòng)合同的約定及公司的福利待遇制度，根據(jù)當(dāng)月考勤統(tǒng)計(jì)情況及公司有關(guān)規(guī)定由財(cái)務(wù)部門審核人事部門計(jì)算的工資，統(tǒng)一制工資表，執(zhí)行公司有關(guān)制度、規(guī)定；工資單經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理、部門經(jīng)理、總經(jīng)理簽字方可發(fā)放；由公司人力資源部統(tǒng)一制定并調(diào)整工資管理制度，經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。其中：業(yè)務(wù)人員的收入水平與其本人的業(yè)務(wù)完成額直接掛鉤；非業(yè)務(wù)人員的收入水平與其所在利潤(rùn)中心的利潤(rùn)指標(biāo)完成情況相關(guān)聯(lián)；根據(jù)不同利潤(rùn)中心的實(shí)際情況，條件具備部門的主管（含）以上人員可實(shí)行年薪制。（五）薪酬結(jié)構(gòu)薪酬結(jié)構(gòu)種類 1）年薪制加期權(quán)股；2）基本工資加績(jī)效工資加期權(quán)股 ； 3）基本工資加傭金（提成）制； 4）基本工資加計(jì)件工資加績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)。每位員工只能享受一種薪酬結(jié)構(gòu)，不允許既享受獎(jiǎng)金基數(shù)又享受提成。財(cái)務(wù)部門重要性的主要方面在于企業(yè)的所有資金活動(dòng)在財(cái)務(wù)賬簿中都有反映。包括企業(yè)貨物的銷售和出庫(kù)、資金使用審批制度、采購(gòu)計(jì)劃、費(fèi)用報(bào)銷制度等。，必須填制入庫(kù)單，經(jīng)由財(cái)務(wù)部審核，并留存財(cái)務(wù)聯(lián)。入庫(kù)明細(xì)表應(yīng)包括基本內(nèi)容：第一張表為入庫(kù)材料類別為橫坐標(biāo)、供貨單位為縱坐標(biāo)。出庫(kù)明細(xì)報(bào)表應(yīng)包括基本內(nèi)容，同理。橫縱坐標(biāo)交叉處填金額。、清算、匯算等會(huì)計(jì)核算工作。，選擇融資方式并制定公司融資方案，降低融資成本。、報(bào)表。配合完成稅務(wù)局對(duì)公司的稅務(wù)檢查。，進(jìn)行崗位考核，保證公司財(cái)務(wù)工作落到實(shí)處。依據(jù)公司生產(chǎn)特點(diǎn)完善成本核算管理辦法，組織成本費(fèi)用分析，深入挖潛降低成本的可能，提高效益，提出成本控制指標(biāo)建議。規(guī)范業(yè)務(wù)流程，提高公司內(nèi)部控制管理水平。，保證會(huì)計(jì)資料的安全完整。編制季度、半、年 度財(cái)務(wù)報(bào)告，并對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行分析，提供財(cái)務(wù)分析報(bào)告。負(fù)責(zé)公司計(jì)算機(jī)內(nèi)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的安全性、正確性、及時(shí)性和保密性的檢查。 、賬簿的審核權(quán) 。，及時(shí)序時(shí)登記現(xiàn)金和銀行存款的日記賬，做到日清月結(jié)。，確保月末現(xiàn)金和銀行存款與科目余額相符，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)及時(shí)查清。二、崗位職責(zé):，編制公司全年預(yù)算；，保證公司經(jīng)營(yíng)的資金供給；，為公司戰(zhàn)略發(fā)展提供基礎(chǔ)報(bào)告；，指導(dǎo)各下屬公司財(cái)務(wù)部門的業(yè)務(wù)；；，防止資產(chǎn)流失；，主持公司的會(huì)計(jì)核算工作；，并監(jiān)督計(jì)劃執(zhí)行，保證資金合理使用；，監(jiān)督計(jì)劃執(zhí)行；，制定、修改資金使用、審批管理制度；，提出資金流向分析報(bào)告；，及時(shí)核對(duì)和督促單位往來(lái)的結(jié)算；，現(xiàn)金盤點(diǎn)審核；，審核工資、獎(jiǎng)金發(fā)放；，每月、季度末編制下月、季度資金預(yù)測(cè)滾動(dòng)情況表，編制月、季度生產(chǎn)資金使用分析表、融資分析表；；、審計(jì)、稅務(wù)、銀行及會(huì)計(jì)師事務(wù)所等社會(huì)中介機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)和聯(lián)絡(luò)工作。向下關(guān)系：對(duì)本部門人員給予工作指導(dǎo)，安排協(xié)調(diào)業(yè)務(wù)人員工作。，并監(jiān)督執(zhí)行，制定、季度財(cái)務(wù)計(jì)劃；，并及時(shí)向總經(jīng)理報(bào)告；，以確保未經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目不實(shí)施，批準(zhǔn)的項(xiàng)目在預(yù)算范圍內(nèi)進(jìn)行并在控制之中；；、月/季/財(cái)務(wù)報(bào)告；，成本核算、會(huì)計(jì)核算和分析工作；、資產(chǎn)的管理工作；、稅務(wù)、工商及其他機(jī)構(gòu)的關(guān)系，并及時(shí)辦理公司與其之間的業(yè)務(wù)往來(lái)；。三．負(fù)責(zé)集團(tuán)經(jīng)費(fèi)對(duì)上請(qǐng)領(lǐng)、內(nèi)部調(diào)拔及經(jīng)費(fèi)的收、付工作。七．做好安全工作，杜絕各類政治、經(jīng)濟(jì)事故的發(fā)生。負(fù)責(zé)對(duì)公司各項(xiàng)資金的計(jì)劃、運(yùn)用和管理，加強(qiáng)財(cái)務(wù)活動(dòng)狀況的控制，協(xié)助公司負(fù)責(zé)人審批公司各部門的成本計(jì)劃、費(fèi)用支出計(jì)劃，開源節(jié)流、努力提高公司綜合經(jīng)濟(jì)效益。負(fù)責(zé)銀行短期貸款的申請(qǐng)工作，密切與銀行信貸部門聯(lián)系，保證按期歸還銀行貸款和本息。1完成領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作。做好成本核算工作每月10日前完成納稅申報(bào)。每月月末日參加盤點(diǎn)庫(kù)存工作，并把盤點(diǎn)情況進(jìn)行匯總。1完成領(lǐng)導(dǎo)交待的其他任務(wù)。負(fù)責(zé)填制記賬憑證。保守公司財(cái)務(wù)秘密。負(fù)責(zé)原材料款的支付工作，審查收購(gòu)單據(jù)數(shù)量是否與過(guò)磅單一致，是否有質(zhì)檢員過(guò)磅員的簽名，扣稱是否符合規(guī)定，價(jià)格是否與公司規(guī)定一致，金額是否計(jì)算正確等，否側(cè)有權(quán)拒付。負(fù)責(zé)辦理銀行存款的存取和轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)，負(fù)責(zé)銀行到帳資金的查詢、登記管理工作，資金到賬后及時(shí)通知銷售部，并及時(shí)要回銀行回單、利息、手續(xù)費(fèi)等單據(jù)，保證帳帳相符、帳實(shí)相符。負(fù)責(zé)保管公司有關(guān)印章、空白支票等，并對(duì)公司印章的使用要做好記錄。保守財(cái)務(wù)秘密。認(rèn)真審查臨時(shí)借支款的用途、金額和批準(zhǔn)手續(xù)，嚴(yán)格執(zhí)行審批手續(xù)，控制使用限額和期限。嚴(yán)格審核報(bào)銷單據(jù)、發(fā)票等原始憑證，原始憑證必須蓋有填制單位的公章（或填制人簽名或蓋章）；日期；經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容；大小寫金額必須相符；同時(shí)要有經(jīng)辦人、部門負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理的簽名。完成領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作。負(fù)責(zé)每周與銷售部對(duì)賬2次，做到往來(lái)客戶賬目準(zhǔn)確、清晰，月末與倉(cāng)儲(chǔ)部對(duì)賬，不定期對(duì)盤存器材庫(kù)進(jìn)行盤點(diǎn)抽查。負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)系統(tǒng)的日常管理、備份、維護(hù)工作，出現(xiàn)故障及時(shí)聯(lián)系服務(wù)廠家進(jìn)行維修，保證財(cái)務(wù)軟件的正常運(yùn)行。在制定內(nèi)部會(huì)計(jì)核算以及財(cái)務(wù)管理制度方面提出創(chuàng)建性建議。負(fù)責(zé)每月30日填寫并報(bào)送統(tǒng)計(jì)局報(bào)表。負(fù)責(zé)銷售發(fā)票和農(nóng)副產(chǎn)品收購(gòu)單的領(lǐng)用、發(fā)放、開具、檢查和保管工作，并做好領(lǐng)用記錄。經(jīng)公司負(fù)責(zé)人授權(quán)，代理公司處理專項(xiàng)任務(wù)或財(cái)務(wù)、稅務(wù)、工商、金融等有關(guān)管理、業(yè)務(wù)部門聯(lián)絡(luò)、溝通和協(xié)調(diào)。負(fù)責(zé)保存公司關(guān)于財(cái)務(wù)方面文件、資料合同和協(xié)議，督促本部門員工完整的保管企業(yè)經(jīng)營(yíng)期間的一切賬冊(cè)、報(bào)表、憑證和原始單據(jù)。負(fù)責(zé)費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)的整理、審核工作，對(duì)超出公司規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)及手續(xù)不全等情況拒作審批。五．參與集團(tuán)各部門經(jīng)營(yíng)管理預(yù)測(cè)和決策，參與各種生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)會(huì)議，參與審核、審查等重要經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。一．嚴(yán)格執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》，遵守財(cái)務(wù)制度，組織財(cái)務(wù)人員準(zhǔn)確、熟練地掌握財(cái)會(huì)工作各個(gè)環(huán)節(jié)的知識(shí)和枝能，全面提高服務(wù)質(zhì)量。五、崗位資格要求具有大學(xué)本科及以上學(xué)歷、崗位合格證書、從事專業(yè)工作五年以上。三、工作關(guān)系：向上關(guān)系：受主管高管領(lǐng)導(dǎo)，對(duì)主管高管負(fù)責(zé)。，嚴(yán)格執(zhí)行保衛(wèi)、保密紀(jì)律，確保庫(kù)存安全和完整。做好庫(kù)存現(xiàn)金管理，定期盤點(diǎn)現(xiàn)金和核對(duì)銀行存款對(duì)賬單，并編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”。定期進(jìn)行會(huì)計(jì)資料的打印和裝訂并歸檔。定期檢查電算化系統(tǒng)，確保其正常運(yùn)轉(zhuǎn)。依法進(jìn)行稅務(wù)事項(xiàng)的會(huì)計(jì)處理和納稅申報(bào)工作，做好增值稅發(fā)票的購(gòu)買、開具、保管等工作。及時(shí)記錄資金增減變動(dòng)情況，按照規(guī)定編制報(bào)表，正確反映資金動(dòng)態(tài)。、檢查工作，及時(shí)糾正違規(guī)事項(xiàng)。、決算的編制、控制、分析。定期向總經(jīng)理或公司股東