幼兒園財務(wù)管理制度（最終版）(文件)
【正文】 （或協(xié)助）做好本單位的工資、獎金、津貼等編制，及代扣代繳個人所得稅、養(yǎng)老保險金、醫(yī)療保險金、公積金、失業(yè)保險金等相關(guān)事項的工作。出納工作崗位職責、廉潔奉公，自覺抵制違紀違法行為，嚴格遵守財經(jīng)法規(guī)和財經(jīng)紀律，嚴格執(zhí)行《會計法》。，拒收虛假票據(jù)，對原始憑據(jù)的真實性、正確性、完整性、合法性負責。庫存現(xiàn)金不得超過規(guī)定限額。，主動配合會計人員工作，努力完成上級交辦的其他任務(wù)。，繳納各種稅金和有關(guān)費用。，現(xiàn)金使用范圍，現(xiàn)金發(fā)放手續(xù)的規(guī)定，不得賬外設(shè)賬。，會計不得兼任出納，會計人員或出納人員調(diào)動工作因故離職的，必須與接管人員辦理交接手續(xù)，沒有辦好交接手續(xù)前，不得離職。第五篇：幼兒園財務(wù)管理制度崇平鎮(zhèn)中心幼兒幼兒園檔二0一二年九月制崇州市崇平鎮(zhèn)中心幼兒園財務(wù)案幼兒園財務(wù)管理制度一、收支管理制度設(shè)兼職會計、出納管理幼兒園收支事務(wù)，嚴格實行收支兩條線，幼兒園所有的收費項目，所有收費均開具幼兒園收據(jù)。二、票證管理制度所有收費票據(jù)和內(nèi)部結(jié)算憑證全部由會計保管。建立財務(wù)會計檔案資料保管制度，有關(guān)業(yè)務(wù)歸檔后須編制清冊，專人保管。管理人員要定期、不定期地到各班檢查掌握物資使用情況，避免積壓與浪費，原則上每月按班級發(fā)放一次日用品、學習用品，在節(jié)約的基礎(chǔ)上保證各項供應(yīng)工作；幼兒園的一切財產(chǎn)物品外借，必須經(jīng)園長同意后向保管員借取。四、財務(wù)相關(guān)人員職責會計員職責（1）、貫徹執(zhí)行會計法和財務(wù)工作方針政策，為教育教學服務(wù)。（2）、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，做到日清月結(jié)，手續(xù)齊備。（2）、新購入物品憑發(fā)票入帳，領(lǐng)用或借出物品手續(xù)齊全，領(lǐng)用人和借用人必須簽名或蓋章。（1）、認真執(zhí)行職業(yè)道德規(guī)范，一切為了孩子，保證幼兒健康成長，做好采購工作。（4）、與炊管人員配合，合理安排使用伙食費，既保證幼兒吃飽吃好，供給幼兒必要的營養(yǎng)量，又要做到盈虧不超過2%。（8）、安排一定的時間到伙房協(xié)助炊事員工作，完成園長臨時交辦的工作任務(wù)。（6）、參加伙委會，與大家共同研究采購工作，虛心聽取大家對采購方面的意見，不斷改進工作。（3）、嚴格執(zhí)行食品衛(wèi)生法，對采購的食品質(zhì)量負責，保證購買食品的新鮮、經(jīng)濟實惠、分量足。（4）、做好開學前的物品準備工作，對各班財產(chǎn)進行清點，做到有計劃供應(yīng)、學期末對財產(chǎn)進行一次核對，生活用品做到日清月結(jié)。及時收結(jié)幼兒各項費用，（4）、堅持原則，發(fā)票必須有經(jīng)手人、驗收人、領(lǐng)導(dǎo)簽名方能報銷。（3）、認真履行監(jiān)督職能，發(fā)現(xiàn)問題及時處理和向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)反映，堅持勤儉辦園的方針，精打細算，協(xié)助園長搞好學期和預(yù)算，合理安排經(jīng)費，計劃開支。如有損壞或遺失，借用人員負責修理或照價賠償。園內(nèi)各種財產(chǎn)都要登記造冊，貴重物品要有專人負責保管，對自然損壞的物品做到定期維修或者核銷，對人為的不合理損壞物品應(yīng)追究責任，并按制度賠償；隨時反映財產(chǎn)物資收入、發(fā)出和結(jié)存情況，財產(chǎn)物資收發(fā)手續(xù)齊全，購買實物的原始憑證有接收人驗證證明。票據(jù)開票人開票收費時，相關(guān)項目內(nèi)容必須填寫完整，字跡清楚，大小寫金額必須一致，收款人應(yīng)簽字或蓋章。原始發(fā)票內(nèi)容如不能反映詳細情況的，需附件說明。，報銷憑證須由經(jīng)辦人簽字或蓋章，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批后方可報銷，重大開支須報董事會討論決定。，堅持“賬錢分管”的原則，指定專職或兼職出納人員辦理。，不得在本單位的銀行賬戶開支。、政策、制度，確保各項財務(wù)收支業(yè)務(wù)合理、合法、合規(guī)。、空白支票、各種收據(jù)、庫存現(xiàn)金、有價證券，管好保險箱鑰匙并撥轉(zhuǎn)保險箱密碼。，做到“日清日結(jié)”。不得私設(shè)小金庫。，分析財務(wù)收支情況，及時書面報告校長。、財產(chǎn)保管員核對帳目，編制銀行調(diào)節(jié)表，做到賬賬相符，賬物相符。認真執(zhí)行財務(wù)會計制度。須重新填開，并在錯誤的票據(jù)上加蓋“作廢”戳記（三聯(lián)），保存?zhèn)洳?，不可把收?jù)聯(lián)，記賬聯(lián)，附在記賬憑證后。使用前，應(yīng)當檢查票據(jù)有無缺頁、重頁、重號、漏號等錯印情況，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時將該本票據(jù)繳購買部門更換或注銷。學校票據(jù)管理制度嚴格遵守《成都
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