【正文】 招標(biāo)范圍和規(guī)20 范標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》和《河北省實(shí)施 中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法 辦法》的規(guī)定， 項(xiàng)目 無(wú)需進(jìn)行招標(biāo) 。 折舊及攤銷 按平均年限法折舊，設(shè)備折舊年限 10 年，殘值率 5%。 其他費(fèi)用按同行業(yè)水平估算。 銷售費(fèi)用為 萬(wàn)元。 項(xiàng)目正常年的增值稅為 萬(wàn)元；城鄉(xiāng)維護(hù)建設(shè)稅為 萬(wàn) 元；教育費(fèi)附加為 。 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 FIRR 22 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ FIRR）系指能使項(xiàng)目在計(jì)算期內(nèi)凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計(jì)等于零時(shí)的折現(xiàn)率，即 FIRR 作為折現(xiàn)率使下式成立： 式中： CI—— 現(xiàn)金流入量； CO—— 現(xiàn)金流出量； （ CICO） t—— 第 t 年的凈現(xiàn)金流量； n—— 計(jì)算期。 項(xiàng)目投資回收期 Pt 項(xiàng)目投資回收期系指以項(xiàng)目的凈收益回收項(xiàng)目投資所需要的時(shí)間，一般以年為單位。 總投資收益率（ ROI） ?? ????n 1t 0tF I R R )(1tC O )( C IT1T1i iC O )( C IC O )( C I1TPt ????? ????? ???? n 1t t)ci(1tC O )( C IF N P V23 總投資收益率表示總投資的 盈利水平，系指項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)能力后正常年份的年息稅前利潤(rùn)或運(yùn)營(yíng)期內(nèi)年平均息稅前利潤(rùn)（ EBIT）與項(xiàng)目總投資（ TI）的比率，總投資收益率應(yīng)按下式計(jì)算： 式中： EBIT—— 項(xiàng)目正常年份的年息稅前利潤(rùn)或運(yùn)營(yíng)期內(nèi)年平均息稅前利潤(rùn)； TI—— 項(xiàng)目總投資。 項(xiàng)目沒(méi)有銀行長(zhǎng)期貸款，因此報(bào)告不對(duì)借款償還能力進(jìn)行分析，僅對(duì)資產(chǎn)負(fù)債情況進(jìn)行分析。 盈虧平衡分析 盈虧平衡分析系指通過(guò)計(jì)算項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年的盈虧平衡點(diǎn)（ BEP），分析項(xiàng)目成本與收入的平衡關(guān)系，判斷項(xiàng)目對(duì)產(chǎn)出品數(shù)量變化的適應(yīng)能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力?？紤]項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中一些不確定因素的變化，分別對(duì) 銷售 收入、經(jīng)營(yíng)成本和建設(shè)投資作了提高 10%和降低 10%的單因素變化對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值影響的敏感性分析。 從財(cái)務(wù)盈利能力分析看，總投資收益率、資本金凈利潤(rùn)率均較理想，25 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率率，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于零，表明項(xiàng)目具有 較強(qiáng) 的盈利能力；從清償能力分析來(lái)看，項(xiàng)目具有較強(qiáng)的清償能力；從財(cái)務(wù)不確定性分析看，項(xiàng)目具有 較強(qiáng) 的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。根據(jù)本項(xiàng)目特點(diǎn)，其間接效益和間接費(fèi)用可以從環(huán)境影響和“上、下”游企業(yè)效果影響兩個(gè)方面進(jìn)行分析。 ⑴環(huán)境影響分析 項(xiàng)目所使用的原材料在進(jìn)廠時(shí)不會(huì)造成揚(yáng)塵，生產(chǎn)過(guò)程中沒(méi)有廢水產(chǎn)生，所以對(duì)自然環(huán)境不會(huì)造成污染。 本項(xiàng)目的實(shí)施，可帶動(dòng)相關(guān)配套行業(yè)，同時(shí)增加 當(dāng)?shù)鼐用竦?就業(yè)機(jī)會(huì)，有利于社會(huì)穩(wěn)定和 居民收入增加，促進(jìn)玉田縣經(jīng)濟(jì)的繁榮發(fā)展，社會(huì)效益良好。 。 另外， 項(xiàng)目的建設(shè)符合國(guó)家發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)、建設(shè)節(jié) 約型社會(huì)的發(fā)展戰(zhàn) 略要求，符合國(guó)家建材工業(yè)產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)導(dǎo)向政策 ，優(yōu)化當(dāng)?shù)毓I(yè)結(jié)構(gòu)，積極帶動(dòng)當(dāng)?shù)氐拈_(kāi)發(fā)和建設(shè)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，增加就業(yè)，增加地方財(cái)政稅收，具有很好的經(jīng)濟(jì)社會(huì)效益。 26 第十 二 章 結(jié)論 通過(guò)本項(xiàng)目的實(shí)施，優(yōu)化企業(yè)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，提高資源綜合利用水平，提高 公司 的 市場(chǎng) 知名度 和 競(jìng)爭(zhēng)力 ， 增加企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益及市場(chǎng)占有率。 ⑵ 項(xiàng)目設(shè)定的折現(xiàn)率取 8%，經(jīng)計(jì)算，投資所得稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn) 值為，大于零。 第十 一 章 經(jīng)濟(jì)和 社會(huì) 效果 分析 經(jīng)濟(jì)效益分析 國(guó)民經(jīng)濟(jì)效果分析是從整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)角度，從宏觀經(jīng)濟(jì)的戰(zhàn)略高度來(lái)分析項(xiàng)目對(duì)整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)帶來(lái)的影響。但 銷售 收入、經(jīng)營(yíng)成本和建設(shè)投資提高 10%或降低 10%后，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率仍均大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值仍均大于零。 敏感性分析 敏感性分析系指通過(guò)分析不確定性因素發(fā)生增減變化時(shí)，對(duì)財(cái)務(wù)或經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)的影響，找出敏感因素。 經(jīng)計(jì)算，項(xiàng)目在 運(yùn)營(yíng)期內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債率均較低， 表明企業(yè)經(jīng)營(yíng)安全、穩(wěn)健，具有 一定 的籌資能力。 項(xiàng)目資本金凈利潤(rùn)率（ ROE） 項(xiàng)目資本金凈利潤(rùn)率表示項(xiàng)目資本金的盈利水平，系指項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)能力后正常年份的年凈利潤(rùn)或運(yùn)營(yíng)期內(nèi)年平均凈利潤(rùn)（ NP）與項(xiàng)目資本金（ EC）的比率，項(xiàng)目資 本金凈利潤(rùn)率應(yīng)按下式計(jì)算： 式中： NP—— 項(xiàng)目正常年份的年凈利潤(rùn)或運(yùn)營(yíng)期內(nèi)平均凈利潤(rùn)； EC—— 項(xiàng)目資本金。項(xiàng) 目投資回收期可采用下式計(jì)算： 式中： T—— 各年累計(jì)凈現(xiàn)金流量首次為正值或零的年數(shù)。 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 FNPV 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值系指按設(shè)定的折現(xiàn)率（一般采用基準(zhǔn)收益率 ic）計(jì)算的項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)凈現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和，可按下 式計(jì)算： 式中： ic—— 設(shè)定的折現(xiàn)率（同基準(zhǔn)收益率），本項(xiàng)目為 8%。 企業(yè)所得稅 =應(yīng)納稅所得額稅率 稅后利潤(rùn) =利潤(rùn)總額－企業(yè)所得稅 經(jīng)計(jì)算，企業(yè)年所得稅為 萬(wàn)元，年稅后凈利潤(rùn)為 萬(wàn)元。 管理費(fèi)用為 萬(wàn)元 經(jīng)計(jì)算，項(xiàng)目正常年總成本為 萬(wàn)元，其中：固定成本為 萬(wàn)元，可變成本為 萬(wàn)元。 財(cái)務(wù)費(fèi)用為 萬(wàn)元。 維修費(fèi) 維修費(fèi)按 設(shè)備投資 的 %計(jì)取。 基本數(shù)據(jù) 計(jì)算期 項(xiàng)目計(jì)算期為 10 年 ，含建設(shè)期。 第 九 章 投資估算及資金籌措 投資來(lái)源和計(jì)劃 該項(xiàng)目總投資 80 萬(wàn)元 ,其中 固定資產(chǎn) 投資 70 萬(wàn)元，全部為固定資產(chǎn)投資，鋪底流動(dòng)資金 10 萬(wàn)元。 19 建立現(xiàn)代企業(yè)制度，實(shí)行規(guī)范的 公司 制，使企業(yè)成為適應(yīng)市場(chǎng)機(jī)制的法人實(shí)體和競(jìng)爭(zhēng)主體 。同時(shí)，制定并執(zhí)行嚴(yán)格的防火安全制度，加強(qiáng)對(duì)員工的安全防火意識(shí)教育，以確保消防安全。本項(xiàng)目總消防用水量 25L/s，需水量 180m3，設(shè)室外消火栓 6 支，在室內(nèi)消防水管上設(shè) SN65 室內(nèi)消火栓 24 支，并用有明顯啟、閉標(biāo)志的閥門將環(huán)狀管網(wǎng)的給水進(jìn)行分隔，確保同時(shí)關(guān)閉的消防栓數(shù)量不超過(guò) 3 支。 ③ 消防措施和設(shè)施 18 項(xiàng)目建設(shè)投入生產(chǎn)后，可能的火災(zāi)隱患包括：電器設(shè)備短路、建筑物裝飾、倉(cāng)庫(kù)中的易燃材料等。 （ 6）根據(jù)各工段的實(shí)際需要和使用方便，設(shè)置生產(chǎn)衛(wèi)生用室（廁所、洗手間、更衣室等）并設(shè)有簡(jiǎn)易休息室。通道標(biāo)識(shí)醒目，以利人流、物流暢通。電源進(jìn)線裝設(shè)延時(shí)速斷及過(guò)流保護(hù)。 ② 勞動(dòng)安全衛(wèi)生措施 按照“同時(shí)設(shè)計(jì)，同時(shí)施工，同時(shí)投產(chǎn)”原則，在項(xiàng)目設(shè)計(jì)過(guò)程中充分考慮了生產(chǎn)安全、衛(wèi)生和防護(hù)措施。 ⑤ 對(duì)工人進(jìn)行教育，使工人們按操作規(guī)程進(jìn)行生產(chǎn)，既避免了器物的損壞，又減少了噪音。 主要是機(jī)械設(shè)備產(chǎn)生的噪聲，擬采取的方法是： ① 工藝設(shè)計(jì)在滿足工作性能條件下，盡量選取低噪音，振動(dòng)小的機(jī)械動(dòng)力設(shè)備，同時(shí)采取建筑隔聲措施。對(duì)于各種包裝袋、包裝物等由專人回收處理，對(duì)拋灑的建筑材料注意回收利用，對(duì)于各種建筑廢棄物定點(diǎn)堆放，及時(shí)處理。根據(jù)《建筑施工場(chǎng)界噪聲限值》中有關(guān)規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)，本項(xiàng)目施工機(jī)械噪聲影響較大的范圍主要在 100 米以內(nèi)。 15 為了盡量減少施工揚(yáng)塵對(duì)環(huán)境空氣的影響，建設(shè)單位必須在施工區(qū)采取封閉圍擋、對(duì)運(yùn)輸車輛應(yīng)采取加蓋苫布等封閉措施，防止揚(yáng)塵產(chǎn)生和逸散。項(xiàng)目使用的主要能源種類合理，能源供應(yīng)有保障，從能源利用和節(jié)能角度考慮，項(xiàng)目是可以接受的。 項(xiàng)目為達(dá)到節(jié)能、環(huán)保的目標(biāo)，在建筑熱工設(shè)計(jì)、采暖與通風(fēng)的節(jié)能設(shè)計(jì)方面嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家、河北省及唐山市相關(guān)方面的標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范。 管理組織和制度： 在能源管制度建設(shè)方面，設(shè)置節(jié)能管理機(jī)構(gòu)，制定從能源采購(gòu)、計(jì)量、統(tǒng)計(jì)、生產(chǎn)過(guò)程管理和定額考核等一系列的能源管理制度，并以經(jīng)濟(jì)責(zé)任制的方式嚴(yán)格考核，把能耗指細(xì)化到各工序、車間對(duì)計(jì)量器具的準(zhǔn)確要求經(jīng)常按國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行檢驗(yàn)，并設(shè)專職能源計(jì)量管理人員負(fù)責(zé)節(jié)能工作。 給水管材采用壓力小、水頭損失小，強(qiáng)度好、耐腐蝕、使用壽命長(zhǎng)的新型管材，可以達(dá)到降低點(diǎn)好和水量損失的效果。 主要節(jié)能措施 13 項(xiàng)目采用先進(jìn)的生產(chǎn)技術(shù)，選用新型設(shè)備，部分設(shè)備是具有國(guó)際先進(jìn)水平的設(shè)備，具有較高的設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)率，科學(xué)的管理和調(diào)配使用，充分體現(xiàn)了高效、節(jié)能的特性。同時(shí)在廠區(qū)內(nèi)按規(guī)定設(shè)置消防栓，可滿足消防用水需求。 20xx 年，全市共完成發(fā)電量 Kwh，比上年增長(zhǎng)了 %。其中： 500 千伏變電站 2 座，變電總?cè)萘?3000Mva； 220千伏變電站 19 座，變電總?cè)萘?7260Mva； 110 千伏變電站 63 座，變電總?cè)萘?5237Mva。 工業(yè)總產(chǎn)值為企業(yè)正常年不含稅營(yíng)業(yè)收入 = 萬(wàn)元。 ① 最終產(chǎn)品計(jì)算 準(zhǔn)確核算項(xiàng)目工序產(chǎn)量及最終產(chǎn)品產(chǎn)量是正確計(jì)算各項(xiàng)能耗指標(biāo)的前提，為此，利用質(zhì)量平衡的原理，根據(jù)項(xiàng)目設(shè)計(jì)規(guī)模和產(chǎn)品方案確定產(chǎn)品最終的產(chǎn)量。同時(shí)項(xiàng)目的實(shí)施將創(chuàng)造近 30 多個(gè)新的就業(yè)崗位，進(jìn)一步促進(jìn)和諧社會(huì)的發(fā)展，為玉田縣的繁榮昌盛做出重要貢獻(xiàn) 項(xiàng)目能源消耗情況 主要能源消耗種 類 電力：主要是生產(chǎn)設(shè)備正常運(yùn)營(yíng)消耗的電力； 水：主要用于生產(chǎn)設(shè)備