【正文】 71 人，全部為 生產(chǎn)人員、管理人員。培訓(xùn)方式按不同工種分別在同類 工廠 廠對口崗位上進(jìn)行實(shí)際操作。 表 9— 1 工程進(jìn)度計劃按排表 項(xiàng)目內(nèi)容 月 份 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 前期工作 設(shè)備訂貨 施工設(shè)計 土建施工 設(shè)備安裝 生產(chǎn) 調(diào)試 第十章 投資估算 估算編制范圍 本項(xiàng)目規(guī)模為年產(chǎn)超細(xì)礦 粉 20 萬噸，投資估算范圍包括從廢渣進(jìn)廠至礦 粉出廠。 建筑工程工程量采用類似工程指標(biāo)估算。 (1) 設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)按設(shè)備費(fèi)的 7%計算 ,并計入設(shè)備價中。 (5) 工程設(shè)計及勘察費(fèi)根據(jù)有關(guān)合同文件及項(xiàng)目實(shí)際情況計取。 總投資估算表 表 71 單位 :萬元 29 序 號 項(xiàng) 目 名 稱 投 資 備 注 土建工程費(fèi) 設(shè)備購置及 安 裝 費(fèi) 其 他 費(fèi) 用 合 計 工程量 造 價 臺套 造價 一 固定資產(chǎn)投資 1 工程投資 生產(chǎn)車間 2750m2 綜合樓 1030m2 含工具、車輛 等 輔助車間 1656m2 供、排水工程 15 供電工程 環(huán)保工程 10 152 162 廠區(qū)道路 2260m2 平面工程 土石方、圍墻、大門、砼地面 其它輔助工程 2 其它 建設(shè)用地征用 建設(shè)管理費(fèi) 120 120 含設(shè)計、建設(shè)管理費(fèi) 不可預(yù)見費(fèi) 300 300 3 合 計 二 流動資金鋪底 三 總投資 固定資產(chǎn)投資估算 土建工程建設(shè)特性及投資估算見表 72。 (2) 固定資產(chǎn)還款計劃：第二年為投產(chǎn)期，當(dāng)年還款 300萬元；第三年為達(dá)產(chǎn)期，當(dāng)年還款 700 萬元。 本項(xiàng)目采用的所有價格均為目前的市場價格。 A、本項(xiàng)目基準(zhǔn)折現(xiàn)率取 12%。采用的各種原材料價格、動力價格均為不含稅價格。制造費(fèi)用中的其它各項(xiàng)費(fèi)用根據(jù)《建材工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價實(shí)施細(xì)則》提供的參數(shù)計算。 財務(wù)費(fèi)用是指為籌集資金所發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用，包括生產(chǎn) 經(jīng)營期間發(fā)生的利息凈支出及其他財務(wù)費(fèi)用。 表 11－ 2 設(shè)計規(guī)模、生產(chǎn)品種及產(chǎn)品 銷售收入 產(chǎn)品品種 單位 年產(chǎn)量 （萬） 現(xiàn) 行 售 價 （元） 無稅價 （元 /噸） 不含稅年收入 (萬元 ) 礦 粉 噸 240 增值稅執(zhí)行國家有關(guān)規(guī)定，增值稅稅率為 17%； 城市建設(shè)維護(hù)稅按應(yīng)繳增值稅金額的 7%繳納； 地方教育附加稅率按 1%繳納；所得稅按利潤總額的 25%繳納。 表 11－ 4 主要盈利能力指標(biāo) 序號 項(xiàng) 目 單 位 數(shù) 量 1 年投資利潤率 財務(wù)內(nèi)部收益率 全部投資：所得稅前 所得稅后 自有資金 % % % % % 2 財務(wù)凈現(xiàn)值 全部投資：所得稅前 ic=112% 所得稅后 ic=12% 萬元 萬元 3 投資回收期 全部投資：所得稅前 所得稅后 年 年 (含建設(shè)期 ) (含建設(shè)期 ) 4 借款償還期 年 3 平衡分析 盈虧平衡分析是對項(xiàng)目適應(yīng)市場的能力進(jìn)行考核，根據(jù)銷售收入、稅金、固定成本、可變成本，分析該項(xiàng)目成本與收益的平衡關(guān)系。說明本建設(shè)項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險和適應(yīng)市場變化的能力，其它三種主要因素的變化，對各評價的影響相對較小。 第十二章 結(jié)論與建議 通過 可行性研究 可知，該項(xiàng)目建設(shè)設(shè)計方案切實(shí)可行，經(jīng)濟(jì)合理， 原料 資源就地供應(yīng)，生產(chǎn)技術(shù) 采用高細(xì)高產(chǎn) 粉磨系統(tǒng)，工藝先進(jìn)， 具有投資省、電耗低、產(chǎn)品范圍廣的顯著特點(diǎn)。 。因此，本項(xiàng)目對促進(jìn)企業(yè)增效、農(nóng)民增收，帶動運(yùn)輸業(yè)及相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，對發(fā)展地方經(jīng)濟(jì)及 節(jié)能減排 與 資源綜合節(jié)約利用具有重要意義。該項(xiàng)目利用 工業(yè) 廢渣作為主要生產(chǎn)原料，在 本地區(qū)生產(chǎn)礦微粉，用以替代 部分水泥，既帶動合肥地方的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，又促進(jìn) 地方 的發(fā)展，同時廢渣的利用還減少了環(huán)境污染，具有良好的社會效益和企業(yè)自身的經(jīng)濟(jì)效益。 為了考查項(xiàng)目適應(yīng)各種因素變化的能力，對影響項(xiàng)目的幾種主要因素：建設(shè)投資、經(jīng)營成本、產(chǎn)品售價、產(chǎn)品產(chǎn)量在一 36 定的范圍內(nèi)進(jìn)行單因素敏感性分析。 生產(chǎn)期主要損益指標(biāo) 見表 113。 本項(xiàng)目原材料有 爐 渣、 鋇渣、 燃煤等，正常年份成本計算見表。 攤銷費(fèi)根據(jù)資產(chǎn)原值分年攤銷計算。年，全廠年工資及職工福利總額 213萬元。 C、折舊采用平均年限折舊法計算，自項(xiàng)目竣工投產(chǎn)之年度始房屋等土建資產(chǎn)按 20年計算，設(shè)備及其他費(fèi)用攤銷按 10 年計算。 基礎(chǔ) 數(shù) 據(jù) 及參數(shù)選取 本項(xiàng)目設(shè)計生產(chǎn)規(guī)模為年產(chǎn)礦粉 20萬噸，全部為散裝。 第十一 章 財務(wù)評價 評價方法 本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益初步評價依據(jù)為國家發(fā)改委、建設(shè)部頒布實(shí)施的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價方 法與參數(shù)》（第三版）及國家最新財稅制度和行業(yè)有關(guān)規(guī)定，并結(jié)合了本項(xiàng)目的具體情況。 資金籌措 本項(xiàng)目總投資 萬元，擬采取多渠道籌措，具體方案如下： 企業(yè)自籌 萬元；申請銀行貸款 3000 萬元（其中流動資金借款 2021 萬元）。 (7) 建設(shè)投資貸款利率按實(shí)際年利率 %計算。 (3) 建設(shè)單位管理費(fèi)按定額指標(biāo)進(jìn)行計算。 設(shè)備購置費(fèi)按目前的市場價格進(jìn)行編制。 投資構(gòu)成 本項(xiàng)目總投資 萬元，其中固定資產(chǎn)投資 萬元，流動資金 2021 萬元。工程進(jìn)度按排如下：可行性研究報告通過審查后，在 8 個月之 27 內(nèi)完成全部施工和安裝任務(wù)，第 11 個月投入試生產(chǎn)。 表 8— 1 生產(chǎn)崗位定員明細(xì)表 序號 工 種 名 稱 一 班 二班 三班 合 計 1 裝載機(jī)司機(jī) 1 1 2 2 烘干系統(tǒng) 4 4 8 3 磨機(jī) 4 4 4 12 4 司磅員 1 1 2 5 門衛(wèi) 2 2 2 6 6 機(jī) 電 修理工 4 4 4 12 7 電工 2 2 2 6 8 管理人員 8 8 9 食堂 3 3 4 10 發(fā)散工 1 1 1 4 11 化驗(yàn)工 2 2 2 4 12 銷售人員 3 3 合 計 71 職工來源與培訓(xùn) 工廠 職工來源主要 從當(dāng)?shù)卣惺?，為了提高職工的操作技術(shù)水平，對新到崗位的職工，在試生產(chǎn)前進(jìn)行必要的安全教育與技術(shù)培訓(xùn)。 人 員編制 26 工廠勞動定員編制范圍包括原料進(jìn)廠，直至礦 粉出廠的生產(chǎn)人員。另外，在生產(chǎn)過程中應(yīng)注意地面的清掃，以免產(chǎn)生“二次污染”。設(shè)計中將盡量減少不必要的輸送環(huán)節(jié)，降低物料轉(zhuǎn)運(yùn)的落差，并選用密閉好的輸送設(shè)備，減少粉塵外逸。 生產(chǎn)設(shè)備的傳動件及傳動機(jī)構(gòu)均設(shè)保護(hù)罩，以防機(jī)械傷害，在易發(fā)生機(jī)械傷害處和開關(guān)、按鈕箱處設(shè)置安全標(biāo)志，以利于生產(chǎn)安全。 本工程對高度超過 15 米的建筑物進(jìn)行防雷保護(hù)，對防護(hù)要求較高的建、構(gòu)筑物則不受高度的限制，均采用相應(yīng)的防雷措施。 第七章 消防、勞動安全與衛(wèi)生 23 消防 廠區(qū)總平面布置按功能分為生產(chǎn)區(qū)和辦公生活區(qū)，并嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)范設(shè)置防火間距和消防通道，使建筑物布局合理，廠內(nèi)道路暢通，主干線路面寬 8 米，次干線路面寬 6 米，消防通道路面寬 4 米，滿足交通和消防要求。 (4) 環(huán)境綠化 綠化在防止污染、保護(hù)和改善環(huán)境方面起著特殊的作用。 (2) 噪聲防治 ，防止噪音擾民； ，如空壓機(jī)、風(fēng)機(jī)等，在設(shè)備的氣 流通道上加裝消音器； 22 ；利用建筑物、構(gòu)筑物來阻隔聲波的傳播。 (2) 噪聲 產(chǎn)生噪聲的主要設(shè)備有磨機(jī)、離