【正文】 突出工程審計(jì)，促進(jìn)工程管理。同時(shí)參與了竣工驗(yàn)收工作，把住了工程決算關(guān)，把審計(jì)監(jiān)督貫穿到整個(gè)農(nóng)網(wǎng)改造工程的始終。根據(jù)審計(jì)工作計(jì)劃和要求，定期對公司財(cái)務(wù)、三產(chǎn)單位、供電所開展經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)和財(cái)務(wù)收支審計(jì)，把效益的真實(shí)性和內(nèi)控制度建設(shè)作為重點(diǎn)，突出強(qiáng)化效益審計(jì)和管理審計(jì)，對被審計(jì)單位的經(jīng)濟(jì)效益情況和財(cái)務(wù)收支行為作出客觀、公正、準(zhǔn)確的評價(jià)。積極開展專項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查，促進(jìn)公司加強(qiáng)內(nèi)部控制。對審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題堅(jiān)持問題的原因不清楚不放過，問題的責(zé)任不明確不放過，問題的整改措施不落實(shí)不放過的原則，將審計(jì)結(jié)論整改工作納入經(jīng)濟(jì)責(zé)任制考核。許多審計(jì)情況和信息成為公司領(lǐng)導(dǎo)決策的依據(jù)，有的直接轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)管理的措施。審核的范圍包括??等方面。一、工程概況聞垣高速公路第LA11合同段，（K59+400K65+900），合同總價(jià)9953萬元。項(xiàng)目部按照聞垣建管處、總監(jiān)辦及時(shí)、準(zhǔn)確的上報(bào)各類進(jìn)度報(bào)表（日報(bào)、周報(bào)、月報(bào)），每月的工程計(jì)量都能在聞垣建管處規(guī)定的時(shí)間內(nèi)上報(bào)，并且全部符合規(guī)定程序，未發(fā)生一次因違規(guī)計(jì)量被上級主管部門批評的事情。項(xiàng)目部施工合同均為勞務(wù)合同，即為乙方只提供勞務(wù)，材料采購、機(jī)械設(shè)備、模板等全部由項(xiàng)目部負(fù)責(zé)。設(shè)立健全施工組織機(jī)構(gòu)，有可實(shí)施性施工組織設(shè)計(jì)并嚴(yán)格按其施行。項(xiàng)目部對超過2000元以上的機(jī)械設(shè)備購置均上報(bào)公司批準(zhǔn)后才進(jìn)行采購。（1）黨風(fēng)廉政建設(shè)堅(jiān)持為人為本，實(shí)現(xiàn)和諧共贏，有力推進(jìn)工程建設(shè)。其次，制定黨風(fēng)廉政建設(shè)措施，主要從抵制大吃大喝、杜絕受賄、嚴(yán)格合同管理、嚴(yán)格財(cái)務(wù)管理等方面將黨風(fēng)廉政建設(shè)的內(nèi)容做了具體規(guī)定。（2）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)科目均按會(huì)計(jì)制度設(shè)置，完全遵守聞垣建管處財(cái)務(wù)部和太原路橋財(cái)務(wù)管理規(guī)定的程序進(jìn)行資金的使用和管理，對大額資金的支付均有業(yè)主和公司進(jìn)行雙重審批，完全遵守現(xiàn)金管理制度、銀行結(jié)算制度，未發(fā)生過一次違規(guī)操作的現(xiàn)象。建設(shè)項(xiàng)目工程進(jìn)度情況，是否按計(jì)劃完成，完成投資額是否真實(shí)、準(zhǔn)確，有無虛報(bào)和將應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)期完成的工程量掛賬的現(xiàn)象。項(xiàng)目部在成本控制過程中始終遵循策劃、實(shí)施、檢測改進(jìn)的循環(huán)管理，首先，進(jìn)場后對清單先分解，對分項(xiàng)的工、料、機(jī)的市場單價(jià)進(jìn)行調(diào)查，作出真實(shí)有效的成本分析。建設(shè)資金到位及使用情況，是否專款專用，有無轉(zhuǎn)移、挪用建設(shè)資金。稅費(fèi)是否按照規(guī)定及時(shí)、足額計(jì)提、繳納。1建設(shè)項(xiàng)目盈虧情況。我項(xiàng)目部在認(rèn)真貫徹落實(shí)市局和公司各項(xiàng)管理規(guī)章制度方面，一方面有理解差異，一方面有現(xiàn)實(shí)情況，肯定有些方面做的不好不盡如人意，歡迎各位領(lǐng)導(dǎo)多提保貴意見，我們將虛心接受，認(rèn)真整改。積極采用新工藝、新技術(shù)、新材料來提高質(zhì)量，縮短工期、降低成本。1臨時(shí)用地征遷情況。來往款項(xiàng)是否真實(shí)、準(zhǔn)確。積極采用新工藝、新技術(shù)、新材料來提高質(zhì)量，縮短工期、降低成本。當(dāng)期完成的工程量，當(dāng)期及時(shí)確認(rèn)，無虛報(bào)和掛賬現(xiàn)象。工程價(jià)款的支付以合同和驗(yàn)工計(jì)價(jià)為依據(jù)，結(jié)算單據(jù)經(jīng)過工程部、總工、項(xiàng)目經(jīng)理、財(cái)務(wù)部層層把關(guān)，嚴(yán)格審核原始單據(jù)的合法性、合規(guī)性、完整性，并且堅(jiān)持日清月結(jié)制度，工程施工過程中，按照完成的工程量及時(shí)與第三方辦理價(jià)款結(jié)算。項(xiàng)目部還設(shè)立了黨委廉政建設(shè)告示牌，并特意制作了“廉政建設(shè)舉報(bào)箱”，公開舉報(bào)電話，希望通過項(xiàng)目部全體員工的共同監(jiān)督使黨風(fēng)廉政建設(shè)落到實(shí)處。我項(xiàng)目部堅(jiān)持和體現(xiàn)以人為本的建設(shè)觀，在管理手段和措施上，體現(xiàn)人性化管理，項(xiàng)目部為加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)，充分發(fā)揮黨組織的政治核心作用，制定了一系列措施，明確各級管理人員在黨風(fēng)廉政建設(shè)中的責(zé)任，以確保工程建設(shè)優(yōu)質(zhì)高效地進(jìn)行。對所有資產(chǎn)設(shè)備堅(jiān)持定期保養(yǎng)，及時(shí)維修，加強(qiáng)了維修班組力量，以保障使用中資產(chǎn)設(shè)備安全可靠，性能完好，杜絕資產(chǎn)設(shè)備帶病工作的現(xiàn)象。并按照公司企務(wù)公開的要求，實(shí)事求是、及時(shí)準(zhǔn)確的公開項(xiàng)目部的重大事項(xiàng)。原材料的采購，機(jī)械設(shè)備的購置、租賃是否實(shí)行合同管理，物資的驗(yàn)收、保管、使用與維護(hù)是否合規(guī)、有效。施工合同的簽訂情況，有無工程分包、轉(zhuǎn)包現(xiàn)象。二、工程建設(shè)完成情況截止目前，％；，％；澆注墩柱27個(gè)，％；蓋梁完成25個(gè)，%；梁板預(yù)制完成43片，%；涵洞、通道共完成25道，完成總投資6507萬元，%。第五篇：審計(jì)匯報(bào)材料匯 報(bào) 材 料********高速****項(xiàng)目部 二00九年六月十九日匯 報(bào) 材 料尊敬的各位領(lǐng)導(dǎo)：大家好！首先我代表*****高速****合同段對各位領(lǐng)導(dǎo)百忙之中蒞臨我項(xiàng)目部檢查指導(dǎo)工作表示熱烈歡迎。我們的審計(jì)目標(biāo)是測試??內(nèi)部控制方面是否存在漏洞，各關(guān)鍵控制點(diǎn)在實(shí)務(wù)工作中是否得到有效執(zhí)行。重視審計(jì)成果的運(yùn)用，把深化審計(jì)成果運(yùn)用作為新形勢下審計(jì)辦的一項(xiàng)重要責(zé)任，為領(lǐng)導(dǎo)決策切實(shí)履行起參謀、保障的作用。重點(diǎn)抓好“四到戶”電量分類審計(jì)，把綜合電價(jià)指標(biāo)由靜態(tài)管理變?yōu)閯?dòng)態(tài)管理，嚴(yán)格按照有關(guān)文件規(guī)定執(zhí)行各類分類電價(jià)，并且在工作中加大了用電檢查力度，加大營銷審計(jì)力度，真正做到“應(yīng)收必收”，確保對客戶電價(jià)執(zhí)行的正確性。按照《經(jīng)濟(jì)合同審計(jì)辦法》的規(guī)定，將各類合同的審簽納入日常審計(jì)監(jiān)督范圍，對經(jīng)濟(jì)合問實(shí)行了必審制度，嚴(yán)把合同審簽關(guān)，嚴(yán)密了合同條款，加強(qiáng)了合同標(biāo)的履行質(zhì)量，延長了質(zhì)保金期限，保證了各類經(jīng)濟(jì)合同的順利履行。為公司節(jié)約了大量的建設(shè)資金，同時(shí)也有力的防范和避免了某些違紀(jì)問題的發(fā)生。網(wǎng)改工程投資巨大，涉及面廣、政策性強(qiáng)，為了保證資金的安全和合理使用，國家出臺(tái)了一系列規(guī)定。2000年至今年3月份，先后對28名中層干部實(shí)施了離任審計(jì)。三、突出重點(diǎn)項(xiàng)目審計(jì)，為企業(yè)健康發(fā)展提供合理保證隨著公司審計(jì)工作的發(fā)展，審計(jì)監(jiān)督領(lǐng)域和范圍的不斷擴(kuò)大，從提高審計(jì)質(zhì)量和審計(jì)效果出發(fā)，在堅(jiān)持做好一般項(xiàng)目審計(jì)的同時(shí)，突出了對重點(diǎn)項(xiàng)目的審計(jì)監(jiān)督。每年組織內(nèi)審人員參加新泰市、泰安及省內(nèi)審協(xié)會(huì)組織的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和內(nèi)部審計(jì)法規(guī)及《內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則》培訓(xùn)班，并定期參加供電系統(tǒng)內(nèi)召開專題座談會(huì)，組織審計(jì)人員走出去向兄弟單位學(xué)習(xí)交流，通過不斷交流，開闊視野，共同切磋審計(jì)技術(shù)，探討解決問題的方法，達(dá)到相互促進(jìn)，共同提高。加強(qiáng)審計(jì)計(jì)劃管理，努力做到在審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)方式和提高審計(jì)層次上面有所突破，進(jìn)一步規(guī)范審計(jì)行為，不斷加大審計(jì)力度，不斷提高審計(jì)工作效率和質(zhì)量。2001年以來，公司審計(jì)辦連續(xù)被評為“新泰市審計(jì)工作先進(jìn)單位或受表揚(yáng)單位”，2004年被泰安市內(nèi)審協(xié)會(huì)授予“內(nèi)部審計(jì)工作先進(jìn)單位”，一人獲得 “泰安市審計(jì)先進(jìn)個(gè)人”。目前，有關(guān)招投標(biāo)、合同簽定、工程預(yù)決算等工作，全部實(shí)行了事前、事中和事后相結(jié)合的審計(jì)方式?；仡櫣緦徲?jì)工作的發(fā)展，審計(jì)基礎(chǔ)工作一年一個(gè)新臺(tái)階。負(fù)責(zé)對本單位及所屬供電所、三產(chǎn)單位的財(cái)務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和經(jīng)濟(jì)效益等方面進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。、跟蹤審計(jì)等對審計(jì)報(bào)告有特殊要求的，按照相關(guān)要求辦理。）對本次審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，（注：審計(jì)機(jī)關(guān)全稱或者規(guī)范簡稱）將作出審計(jì)決定。）（注：，在簡要分析原因的基礎(chǔ)上，從政策、體制、制度和管理層面提出有針對性的建議。）五、審計(jì)期間被審計(jì)單位、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)被審計(jì)人員問題整改情況。小標(biāo)題一般應(yīng)包含對問題的定性和金額。移送處理問題一般應(yīng)單作一類。引用法律和行政法規(guī)時(shí)，不必引用文號；引用規(guī)章時(shí)，其引用文號格式為“年（注：部委規(guī)范簡稱）第號令”；引用規(guī)范性文件時(shí)，其引用文號應(yīng)完整。引用法律和行政法規(guī)時(shí)，不必引用文號；引用規(guī)章時(shí)，其引用文號格式為“年（注：部委規(guī)范簡稱）第號令”；引用規(guī)范性文件時(shí)，其引用文號應(yīng)完整。四、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題及處理意見 。也包括對審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題的簡要概括。應(yīng)當(dāng)注明來源。審計(jì)工作得到了（注：被審計(jì)單位簡稱，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)被審計(jì)人員姓名和職務(wù)）等有關(guān)單位（和人員）的支持和配合，進(jìn)展順利。培養(yǎng)良好的長期合作伙伴。加強(qiáng)對項(xiàng)目材料采購和設(shè)備使用過程的監(jiān)控，以材料采購為例，從市場采集價(jià)格、通過招議標(biāo)，簽訂相關(guān)的購買合同，由采購人員根據(jù)計(jì)劃負(fù)責(zé)采購、驗(yàn)收人員過磅驗(yàn)收材料，再由材料會(huì)計(jì)開據(jù)材料驗(yàn)收入庫單，材料主管審核材料質(zhì)量、項(xiàng)目經(jīng)理審核簽字，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)審核發(fā)票，出納報(bào)銷付款。對于分包結(jié)算應(yīng)首先由項(xiàng)目各部門會(huì)簽，然后上報(bào)公司。針對以上在審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)的問題提出以下建議：、加強(qiáng)對項(xiàng)目財(cái)務(wù)資料的審核，現(xiàn)在各個(gè)分子公司的實(shí)行的憑證互 審不能流于形式，應(yīng)建立起負(fù)責(zé)制，誰復(fù)核的憑證如果