【正文】 垃圾和生活污水。 垃圾 主要為冬季取暖產(chǎn)生的廢渣以及人員活動(dòng)產(chǎn)生的廢棄物。 污水 可直接排入城市生活污水管網(wǎng)。由于滑雪場(chǎng)經(jīng)營(yíng)的特殊性，市場(chǎng)管理難度大。公司主營(yíng)：冬季滑雪及技能培訓(xùn)服務(wù)、冬季旅游其他相關(guān)娛樂(lè)項(xiàng)目 采用先進(jìn) 的勞動(dòng)組織形式，正確處理經(jīng)營(yíng)者與服務(wù)人員之間的分工與協(xié)作，充分發(fā)揮服務(wù)人員的技能和積極性，保證滑雪場(chǎng)正常運(yùn)營(yíng)，提高內(nèi)部經(jīng)濟(jì)效益。公司設(shè) 經(jīng)理、副經(jīng)理，下設(shè)總經(jīng)理辦公室、管理部、財(cái)務(wù)部、 公司內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)圖如下： 新疆石人山滑雪場(chǎng)有限責(zé)任公司 30 股東大會(huì) 監(jiān)事會(huì) 董事會(huì) 董事會(huì)秘書 總經(jīng)理 三總師 副總經(jīng)理 勞動(dòng)組織 擬建的項(xiàng)目的招聘人員主要來(lái)自魯木齊市周邊滑雪基地。 32 第九章 投資估算與資金籌措 投資估算 投資估算范圍包括經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目和公用配套項(xiàng)目。 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)選取 （ 1）項(xiàng)目計(jì)算期 15 年，其中建設(shè)期 1 年，經(jīng)營(yíng)期 20年。 營(yíng)業(yè)收入預(yù)測(cè) 根據(jù)目前的滑雪市場(chǎng)的增長(zhǎng)情況來(lái)看 2021 年可能將達(dá)到 18—20 萬(wàn)以上的人次，而目前烏魯木齊地區(qū)滑雪場(chǎng)建設(shè)速度可能不會(huì)跟得上，因此 2021 年玉龍谷滑雪場(chǎng)的接待規(guī)模將會(huì)達(dá)到 35000 人次以上，具體分布如下：從 2021 年 11 月 20 日 — 2021 年 3 月 20 日，大約 120 天的營(yíng)業(yè)期，根據(jù)氣溫可能將縮短 10 天或延長(zhǎng) 10 天，在這120 天當(dāng)中，有 17 天是周六， 17 天是周日，另外加春節(jié)和元旦將有8 天左右的假期，按照周六 800人次 /天、周日 400人次 /天、春節(jié)六天 2021 人次 /天，剩余兩天 600 人次 /天計(jì)算，滑雪期的節(jié)假日接待總數(shù)就達(dá) 33600 人次，其余的 95 天按照 150人次 /天計(jì)算， 有 14250人次，則全年總接待人數(shù)為 47850人次。 單位游客消費(fèi)水平預(yù)測(cè)表 單位：元 項(xiàng)目 票價(jià) 餐飲 購(gòu)物 合計(jì) 金額 30 20 10 60 經(jīng)營(yíng)成 本預(yù)測(cè) （ 1）折舊 固定資產(chǎn)投資 萬(wàn)元，采用直接折舊法，取折舊年限 10年，年折舊額為 。詳見(jiàn)輔助報(bào)表 。以固定資產(chǎn)投資、營(yíng)業(yè)收入、稅費(fèi)的單因素變化分析。 經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)結(jié)論 經(jīng)過(guò)本項(xiàng)目投資，成本費(fèi)用，銷售收入的預(yù)測(cè)分析，計(jì)算得出的盈利能力指標(biāo)：全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 ％（稅前）和 ％（稅后）均大于設(shè)定的基準(zhǔn)收益率，項(xiàng)目的財(cái)務(wù)結(jié)果是可以接受的，通過(guò)不確定分析指標(biāo)表明，項(xiàng)目有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，且具有較強(qiáng)的償債內(nèi)力，因此，財(cái)務(wù)效益評(píng)價(jià)認(rèn)為本項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)上是可行的。 通過(guò)以上可以看出真正能對(duì)玉龍谷雪場(chǎng)構(gòu)成威脅的只有天山國(guó) 38 際的一號(hào)臺(tái)地和水西溝平西梁子，但卻不在同一經(jīng)營(yíng)半徑，雪蓮山和其他的城郊雪場(chǎng)只是具在初級(jí)以下客源層上的競(jìng)爭(zhēng)，而這種競(jìng)爭(zhēng)只會(huì)在一個(gè)時(shí)間段內(nèi)具有，也就是 2年左右，在某種意義上是在為玉龍谷滑雪場(chǎng)培養(yǎng)滑雪者，因?yàn)榈匦魏脱┑赖淖匀毁Y源是 競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手無(wú)法擁有的，尤其是在城市的同一半徑范圍內(nèi)， 但是，如按照照方案 2 建設(shè)2021 年就必將和雪蓮山形成絕對(duì)的競(jìng)爭(zhēng)。我們已經(jīng)作好了兩種不同方案下的營(yíng)銷規(guī)劃和實(shí)施預(yù)案，用以應(yīng) 39 對(duì)不同的建設(shè)規(guī)模營(yíng)銷目標(biāo)。方案 2也可以達(dá)到 25000人次以上。在全世界目前滑雪運(yùn)動(dòng)經(jīng)過(guò)近一個(gè)世紀(jì)的成長(zhǎng)和發(fā)展，能夠可以修建滑雪場(chǎng)的位置已經(jīng)快沒(méi)有了，中國(guó)是最后一處沒(méi)有開(kāi)發(fā)的地方，而隨著中國(guó)從 1996 年亞冬會(huì)以后滑雪運(yùn)動(dòng)的普及和冬季旅游的推廣，不單東北在搞紅紅火火的冬季冰雪風(fēng)情游，西北和華北也是不甘落后，尤其是新疆烏魯木齊，政府的推介力度是空前的，而且本地市場(chǎng)的發(fā)展成長(zhǎng)也是高速的。 由于滑雪場(chǎng)所處地理位置的優(yōu)越性以及硬 件設(shè)施的領(lǐng)先性，在對(duì)于烏魯木齊周邊滑雪場(chǎng)的產(chǎn)品提供方面就大大領(lǐng)先了一步，在營(yíng)銷時(shí) 41 根據(jù)先天優(yōu)勢(shì)進(jìn)行擴(kuò)大，在價(jià)格方面還可以形成殺傷力，企業(yè)生產(chǎn)產(chǎn)品后，產(chǎn)品惟有被顧客購(gòu)買，才有可能實(shí)現(xiàn)企業(yè)的利潤(rùn)，利用滑雪場(chǎng)地理、地形的這種先天優(yōu)勢(shì)同時(shí)輔以高性能價(jià)格比的滲透和強(qiáng)勁誘惑力，相信目標(biāo)市場(chǎng)是不會(huì)拒絕的。 。而這些結(jié)果都將會(huì)在保證了足額投入的前提下取得。而且這種收益會(huì)隨著經(jīng)營(yíng)期的延伸而更加巨大。 關(guān)于多數(shù)人所擔(dān)心顧慮的季節(jié)性單季經(jīng)營(yíng)問(wèn)題 ，事實(shí)上新疆目前除了個(gè)別的文物景點(diǎn)之外，多數(shù)達(dá)到 98%的景點(diǎn)都處在單季經(jīng)營(yíng)，只是大家都是夏季經(jīng)營(yíng)，從傳統(tǒng)觀念形成的慣性思維上來(lái)看，夏季經(jīng)營(yíng)的利潤(rùn)和經(jīng)營(yíng)時(shí)間可能都會(huì)在意識(shí)上比較多，同時(shí)可能有些個(gè)別的風(fēng)景優(yōu)美的可以進(jìn)行房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)的風(fēng)景區(qū)的經(jīng)營(yíng)時(shí)間和收益會(huì)更大 40 一些，但事實(shí)上，在新疆夏季旅游景點(diǎn)不過(guò) 5 個(gè)月的經(jīng)營(yíng)時(shí)間，而滑雪場(chǎng)的經(jīng)營(yíng)時(shí)間也在 4 個(gè)月左右。 目前烏魯木齊已經(jīng)形成了一批初步掌握了滑雪技巧的滑雪者，已經(jīng)對(duì)雪蓮山等沒(méi)有難度和刺激性的雪道失去了興趣，同時(shí)，對(duì)于市場(chǎng)成倍增長(zhǎng)的強(qiáng)勁勢(shì)頭，市場(chǎng)要 求條件更好的設(shè)施更完備的雪場(chǎng)出現(xiàn)，可能 2021 年天山國(guó)際會(huì)開(kāi)發(fā)一號(hào)臺(tái)，宏景會(huì)開(kāi)發(fā)平西梁，但是這兩處的交通距離仍然是一個(gè)問(wèn)題?；┞糜萎a(chǎn)業(yè)的發(fā)展在某種意義上來(lái)講是一種“產(chǎn)品創(chuàng)造、引導(dǎo)市場(chǎng)增量”，科學(xué)的分析目前國(guó)內(nèi)冬季旅游市場(chǎng)的發(fā)展變化趨勢(shì)，分析本地區(qū)冬季旅游 發(fā)展的增量趨勢(shì)，不難發(fā)現(xiàn)，通過(guò) 1999 年 — 2021年的發(fā)展烏魯木齊冬季旅游市場(chǎng)已經(jīng)走過(guò)了初始期發(fā)展的混亂階段，走進(jìn)了較為有序發(fā)展的初始期后期，現(xiàn)在的市場(chǎng)急需要有一家能夠?qū)┦袌?chǎng)增長(zhǎng)需求水平進(jìn)行銜接的滑雪場(chǎng)。如果在建設(shè)時(shí)合理的利用供應(yīng)商和承建商的延期付款，這一周期可以再縮短。 測(cè)算結(jié)果表明：銷售收入的變化對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率的影響 37 較大，因此對(duì)于經(jīng)營(yíng)者來(lái)說(shuō)要提高游客數(shù)量，注重宣傳，是 減少經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的主攻方向。 財(cái)務(wù)效益分析 A、投資利潤(rùn)率： 投資利潤(rùn)率 =年平均利潤(rùn)總額 /投資總數(shù) = / = % B、投資利稅率： 投資利稅率 =年平均利稅總額 /資金總 額 = / = % 不確定分析 盈虧平衡分析 用設(shè)計(jì)規(guī)模利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)（ BEP）為 ％，表明項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 （ 3）營(yíng)業(yè)成本 營(yíng)業(yè)成本包括營(yíng)業(yè)費(fèi)用、企業(yè)費(fèi)用、職工工資福利費(fèi)用等，按營(yíng)業(yè)收入的 30%計(jì)算，營(yíng)業(yè)成本為 萬(wàn)元。而 2021年的接待規(guī)模將會(huì)超過(guò) 50000人次，營(yíng)業(yè)收入在 450 萬(wàn)元以上， 2021 年以后將會(huì)保持連續(xù)穩(wěn)定的收入約 35 年。 （ 3）交納稅金和稅率 營(yíng)業(yè)稅及附加：取營(yíng)業(yè)收入的 %。 資金籌措 該項(xiàng)目全部投資均以合資雙方企業(yè)自籌來(lái)解決，其中西域股份出資 454 萬(wàn)元（占總投資的 60%），合作方 出資 303萬(wàn)元（占總投資的 40%）。勞動(dòng)定員表如下： 勞 動(dòng) 定 員 表 序號(hào) 職務(wù)及部門 定員數(shù) 管理者 職工 1 董事會(huì) 2 總經(jīng)理、副總經(jīng)理 3 總經(jīng)辦 總經(jīng)辦 管理部 財(cái)務(wù)部 工程部 銷售租賃部 物業(yè)儲(chǔ)運(yùn) 生活接待基地管理部 31 4 人事部 5 財(cái)務(wù)部 6 銷售租賃部 保安處 司機(jī) 11 合計(jì) 12 共計(jì) 勞動(dòng)定崗人員都需經(jīng)過(guò)職業(yè)培訓(xùn)，“全面培訓(xùn)，突出重點(diǎn)”。 建立高效、靈活的管理體制和運(yùn)行機(jī)制，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益的統(tǒng)一。 安全保護(hù) 滑雪場(chǎng)屬大型娛樂(lè)設(shè)施，是游客重要集散地。 另外加強(qiáng)物業(yè)管理，設(shè)立專職環(huán)衛(wèi)隊(duì)伍，堅(jiān)持定時(shí)定點(diǎn)進(jìn)行垃圾清運(yùn)。鍋爐采用雙層爐排反燒形式，自然通風(fēng)，熱風(fēng)助燃，并配置機(jī)械消煙除塵設(shè)施，使鍋爐煙氣排放濃度符合國(guó)家 GB3095_82標(biāo)準(zhǔn)。 噪聲 汽車發(fā)動(dòng)機(jī)噪聲、加工機(jī)械噪聲、牲畜鳴叫噪聲及人流產(chǎn)生的噪聲。總變電所設(shè)在地下一層，估算新增用電負(fù)荷 2021KVA。第二年完成二期建設(shè)內(nèi)容以及公用配套工程項(xiàng)目。 總體布置 24 根據(jù)規(guī)劃用地面積和規(guī)劃方 案 , 項(xiàng)目區(qū)劃分為： 建設(shè)規(guī)模 項(xiàng)目區(qū)總占地面積 平方米，建設(shè)用地 平方米 ,總建筑面積 平方米，其中： 項(xiàng)目實(shí)施規(guī)劃 項(xiàng)目實(shí)施分兩期進(jìn)行建設(shè)，一期完成。 供熱 擬在項(xiàng)目區(qū)建設(shè) 10噸容量鍋爐房一座 ,為本項(xiàng)目供熱提供保障。 21 3． 2 客源預(yù)測(cè) 根據(jù)目前的滑雪市場(chǎng)的增長(zhǎng)情況來(lái)看 2021年可能將達(dá)到 18— 20萬(wàn)以上的人次，而目前烏 魯木齊地區(qū)滑雪場(chǎng)建設(shè)速度可能不會(huì)跟得上，因此 2021年玉龍谷滑雪場(chǎng)的