大額資金使用責任追究制（doc）(文件)
【正文】 行貸款； 500萬以上（含500萬）的公司內部委托貸款； 500萬以上（含500萬）對外大宗物資或大額采購； 20萬以上（含20萬）非生產性支出，包括對外捐贈和贊助支出； 500萬以上（含500萬）預算范圍內的正常經營活動資金支出（不含工資、勞務費等）及50萬以上（含50萬）預算外正常經營活動資金支出。集體決策后,可授權總經理、分管領導和財務負責人簽審。公司財務部對批準后的資金支付申請進行復核，復核資金支付申請的批準范圍、權限、程序是否正確，手續(xù)及相關單證是否齊備，金額計算是否準確，支付方式、支付單位是否妥當等。二、大額資金是指1萬元以上的資金項目。嚴格執(zhí)行財務法規(guī)、規(guī)章、制度，嚴格財務開支管理，確保大額資金的正確使用，不得擠占、挪用。嚴格設備管理，建立固定物品購置、使用、維護、調 1撥、報廢制度，大隊設備購置首先要求使用部門要提出申請，進行可行性分析，大隊領導班子集體討論，形成決議后方可購置。未按審批程序確認的大額資金使用，財務部門有權拒付。對大額資金使用中的違紀行為，按照大隊大額資金使用責任追究制度予以追究相應責任。各類報銷科目不論金額大小，一律采取主管負責人與發(fā)生各股室、小隊、衡、站聯(lián)簽制度，并附明細，由財務審核、主管領導簽字后方可報銷。重大事項全程實現(xiàn)公開透明，廉潔、優(yōu)質、高效工作。對大額資金支出的使用要嚴格執(zhí)行《大隊黨支部議事規(guī)則》，資金使用責任人填寫資金使用報告，大隊領導審批同意后，由黨支部領導集體討論決定，大額資金一律支票支付，不得使用現(xiàn)金。8． 本辦法由財務部負責解釋。 支付審批：公司經理辦公會對相關業(yè)務部門提交的大額資金使用事項實行集體決策，做出是否核準的決定，并書面形成經理辦公會會議紀要。領導集體決策是指由公司經理辦公會等形式作出的決策。 大額資金使用大額資金使用是指對外投資、銀行貸款、股利分配、大額采購、固定資產購置、對外捐贈、贊助和對外實施并購重組、產權交易等活動(不含對外提供擔保)中一次性投入或支付金額較大資金的經濟行為，主要包括但不限以下內容： 公司對外投資活動，包括出資設立企業(yè)、對其他企業(yè)的投資或入股、委托理財和對外借款等； 公司向銀行貸款； 公司股利分配； 公司內部委
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