20xx年會計核算工作計劃-1與20xx年會計核算工作計劃匯編(文件)
【正文】 服務站往來款”科目，貸記“專用基金服務站管理費”科目，同時借記“銀行存款基本戶”，貸記“銀行存款服務站匯入專戶”。但歷年從未進行過此項操作。(4)使用管理費時，借記“專用基金服務站管理費”，貸記“銀行存款基本戶”。為此，應在“其他應付款”下設“服務站往來款”明細，該明細科目下再按服務站名稱設置三級科目。先設“人員支出”、“日常公用支出”、“對個人與家庭補助”三個明細，“人員支出”、“對個人與家庭補助”下三級科目不變，“日常公用支出”下設辦公費、水電費、印刷費、電話費、物業(yè)管理費、交通費、差旅費、購置費、修繕費、會議費、業(yè)務招待費、福利費、其他費用等三級明細。因此，結賬時將所有收支記入“收支結余”后，須做如下分錄：（1）借：收支結余貸
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