【正文】 系統(tǒng)：允許核算項(xiàng)目分級(jí)顯示。出納：編輯出納日記賬記錄時(shí)可以自動(dòng)從賬務(wù)引入數(shù)據(jù)。說明：需要新增供應(yīng)商、客戶和庫存商品3個(gè)核算項(xiàng)目 核算項(xiàng)目—增加類別輸入表4或表5 供應(yīng)商和客戶的屬性設(shè)置如表4所示，庫存商品的屬性設(shè)置如表5所示。表11 固定資產(chǎn)類別的設(shè)置類別名稱 房屋及建筑物 交通運(yùn)輸車輛 電子設(shè)備及通信設(shè)備固定資產(chǎn)變動(dòng)方式的設(shè)置如表12所示，設(shè)置天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的固定資產(chǎn)變動(dòng)方式 表12 固定資產(chǎn)變動(dòng)方式固定資產(chǎn)增加方式 購入 接受投資 接受捐贈(zèng) 融資租入 自建 盤盈對(duì)應(yīng)入賬科目 10201，人民幣存款 301，實(shí)收資本 31112，其他資本公積 222，長期應(yīng)付款 179，在建工程 19102，待處理固定資產(chǎn)損溢常用折舊方法平均年限法平均年限法平均年限法預(yù)計(jì)凈殘值率 4% 4% 4%轉(zhuǎn)借貸必?zé)o20210101,10102,10201,1010101,10102,10201,10限制科目或科目范圍 10101,10102,10201,10固定資產(chǎn)減少 所有方式 179，固定資產(chǎn)清理職員類別的設(shè)置天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的職員類別有：行政人員、營銷人員、管理人員等三類職員職務(wù)的設(shè)置天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的職員職務(wù)有：一般工作人員、部門副經(jīng)理、部門經(jīng)理、副科長、科長、副主任、主任、副總經(jīng)理和總經(jīng)理 任務(wù)二 核算項(xiàng)目檔案的錄入客戶檔案的錄入如表13所示，設(shè)置天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的客戶檔案。表18 庫存商品的期初余額 核算項(xiàng)目類別 核算項(xiàng)目代碼核算項(xiàng)目名稱 原幣 庫存商品 01 營銷一部商品庫存商品 0101 A 庫存商品 010101 A01 140 000 庫存商品 010102 A02 54 000 庫存商品 010103 A03 60 000 庫存商品 0102 B 庫存商品 010201 B01 88 400 庫存商品 010202 B02 84 700 庫存商品 010203 B03 81 000 庫存商品 0103 C 庫存商品 010301 C01 37 000 庫存商品 010302 C02 18 000 庫存商品 010303 C03 57 000 庫存商品 02營銷二部商品乙倉庫1區(qū)乙倉庫2區(qū) 乙倉庫2區(qū)乙倉庫2區(qū) 乙倉庫2區(qū)數(shù)量60 50 80 70 60 50 20 60臺(tái)臺(tái) 臺(tái)臺(tái) 臺(tái)庫存商品 0201 D庫存商品 020101 D01 245 000 70 庫存商品 020102 D02 150 000 30 庫存商品 0202 E庫存商品 020201 E01 234 000 60 庫存商品 020202 E02 200 000 80 庫存商品 0203 F庫存商品 020301 F01 40 000 100 庫存商品 020302F02181 824固定資產(chǎn)期初余額的錄入如表19所示，錄入天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的固定資產(chǎn)卡片。表26 應(yīng)收職工借款的期初余額核算項(xiàng)目類別 職員職員任務(wù)三 帳套的啟用核算項(xiàng)目代碼 1002 2201核算項(xiàng)目名稱 蔣飛 張毅期初余額 6 000 6 000試算平衡對(duì)天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的初始數(shù)據(jù) 進(jìn)行失算平衡。會(huì)計(jì)分錄：借：管理費(fèi)用業(yè)務(wù)招待費(fèi) 1000 貸：銀行存款人民幣存款 1000 2）2012年4月6日，天津市加贏國際商貿(mào)有限公司以轉(zhuǎn)賬支票（12345610）支付上月未交增值稅100 。表27 商品銷售清單 商品名稱A01 A02 A03 B01 B02 D01 E01 數(shù)量（臺(tái)）單價(jià)（元）貨款（元）20 20 25 30 15 201650 1100 1 400 1300 1500 4000 500049500 22000 28 000 32 500 45 000 60 000 100 000增值稅（元）價(jià)稅合計(jì)（元）8414 3740 4 760 5 525 7 650 10 200 17 00057915 25740 32 760 38 025 52 650 70 200 117 000 394 290 合計(jì)337 000 57 290 營銷一部的主營業(yè)務(wù)收入為 49500+22000+28000+32500+45000 = 177 000 營銷二部的主營業(yè)務(wù)收入為 60000+100000=160 000 會(huì)計(jì)分錄如下：借：銀行存款—人民幣存款 394 290 貸：主營業(yè)務(wù)收入（營銷一部）177 000 主營業(yè)務(wù)收入（營銷二部）160000 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng)稅額 57290 4）2012年4月12日，天津市加贏國際商貿(mào)有限公司向河西區(qū)HK購物廣場銷售商品，如表28所示，收到轉(zhuǎn)賬支票（12345614），已存入銀行。以銀行匯票（12345622）付清款項(xiàng)，貨已運(yùn)到，驗(yàn)收入庫無誤。會(huì)計(jì)分錄如下：借：銀行存款—人民幣存款 50 310 貸：應(yīng)收賬款（AK商城）50 310 2）2012年4月15日，天津市加贏國際商貿(mào)有限公司收到和平區(qū)DK辦公設(shè)備有限公司一張93 600元的轉(zhuǎn)賬支票（12345615），系支付上月所欠貨款，已存入銀行。一月初的市場匯率為1美元=。會(huì)計(jì)分錄如下：借：庫存現(xiàn)金人民幣現(xiàn)金 500 銷售費(fèi)用其他費(fèi)用（營銷二部）5 500 貸：其他應(yīng)收款—應(yīng)收職工借款 6000 涉及數(shù)量金額核算的記賬憑證的輸入1）2012年4月12日，天津市加贏國際商貿(mào)有限公司從廣東CY實(shí)業(yè)集團(tuán)購入商品，如表29所示，以銀行匯票（12345621）付清款項(xiàng)。會(huì)計(jì)分錄如下：借：銷售費(fèi)用其他費(fèi)用（營銷一部）350 銷售費(fèi)用—其他費(fèi)用（營銷二部）400 管理費(fèi)用—辦公費(fèi) 250 貸：銀行存款—人民幣存款 1000 2）2012年4月11日，天津市加贏國際商貿(mào)有限公司以轉(zhuǎn)賬支票（12345612）支付汽油費(fèi)1500元，其中營銷一部600元，營銷二部400元，總部500元。2）審核、過賬需要以“楊芳”身份登陸，進(jìn)行審核、過賬。表19 固定資產(chǎn)期初余額代碼 名稱 類別使用部門入賬原值 累計(jì)折舊預(yù)計(jì)折舊日期萬元）（萬元）使用年限費(fèi)用科目110001 總部房屋及建筑物總部200580360 120101 倉庫 房屋及建筑物 營銷一部 200260 360 120201 倉庫 房屋及建筑物營銷二部200050360 210001 轎車 交通運(yùn)輸車輛 總部 201020 96 220101 貨車 交通運(yùn)輸車輛營銷一部200515 220201 火車 交通運(yùn)輸車輛 營銷二部 201112 96 310101 電腦 管理費(fèi)用信設(shè)備公室累計(jì)已提折期間數(shù)659310102 復(fù)印機(jī)310103 打印機(jī)310201 電腦 電子設(shè)備及通總經(jīng)理辦2007信設(shè)備公室.3 60 管理費(fèi)用 4電子設(shè)備及通總經(jīng)理辦2007信設(shè)備公室.3 60 管理費(fèi)用 4電子設(shè)備及通財(cái)務(wù)科 信設(shè)備 60 管理費(fèi)用 5320101 空調(diào) 電子設(shè)備及通營銷一部 60 銷售費(fèi)用 6信設(shè)備.9 320201 空調(diào) 電子設(shè)備及通營銷二部 60 銷售費(fèi)用 信設(shè)備.9往來科目期初余額的錄入如表20表25所示，錄入天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的往來科目的期初余額。部門代碼 1 100部門名稱 總部 總部高層上級(jí)部門代碼 無 1上級(jí)部門名稱 無 總部 101 總經(jīng)理辦公室 1 102 財(cái)務(wù)科 1 103 人力資源科 1 2 營銷部門 無 201 營銷一部 2 202營銷二部職員檔案的錄入如表16所示，設(shè)置天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的職員檔案 表16 職員檔案代姓名部門類別職務(wù)碼 1001 盧高 總部高層 管理人員 總經(jīng)理 1002 蔣飛 總部高層 管理人員 副總經(jīng)理1101 郭偉 總經(jīng)理辦公室 管理人員 主任 1102 高興 總經(jīng)理辦公室 管理人員 副主任 1103 陳銘 總經(jīng)理辦公室 管理人員 一般工作人員1201 林林11 財(cái)務(wù)科 管理人員 科長 1202 林林22 財(cái)務(wù)科 管理人員 副科長 1203 林林33 財(cái)務(wù)科 管理人員 一般工作人員1301 李月 人力資源科 管理人員 科長 1302 呂方 人力資源科 管理人員 副科長 1303 趙云 人力資源科 管理人員 一般工作人員2101 關(guān)行 營銷一部 營銷人員 部門經(jīng)理 2102 朱建偉 營銷一部 營銷人員 部門副經(jīng)理 2103 楊光 營銷一部 營銷人員 一般工作人員2104 儲(chǔ)云 營銷一部 營銷人員 一般工作人員2105 上官云 營銷一部 營銷人員 一般工作人員2106 華俊 營銷一部 行政人員 一般工作人員2107 成龍 營銷一部行政人員一般工作人員總部 總部 總部 無 營銷部門 營銷部門銀行賬號(hào)1234501 1234502 1234503 1234504 1234505 1234506 1234507 1234508 1234509 1234510 1234511 1234512 1234513 1234514 1234515 1234516 1234517 1234518基本工資（元）2000 1800 1400 1200 1000 1600 1400 1200 1400 1300 1000 1500 1400 1000 1000 1000 1000 10002201 張毅 營銷二部 營銷人員 部門經(jīng)理 1234519 2202 章程 營銷二部 營銷人員 部門副經(jīng)理 1234520 2203 云梯 營銷二部 營銷人員 一般工作人員 1234521 2204 鐘瑜 營銷二部 營銷人員 一般工作人員 1234522 2205 吳為 營銷二部 營銷人員 一般工作人員 1234523 2206 伍大 營銷二部 營銷人員 一般工作人員 1234524 2207 吳田 營銷二部 行政人員 一般工作人員 1234525 2208 無名 營銷二部行政人員一般工作人員1234526庫存商品檔案的錄入如表17所示，設(shè)置天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的庫存商品檔案。任務(wù)五，其他設(shè)置憑證字設(shè)置憑證字及其他科目范圍限制的設(shè)置如表10所示 表10 憑證字及其科目范圍限制的設(shè)置類型 收款憑證憑證字 收限制類型 借方必有202 付款憑證付貸方必有202 轉(zhuǎn)賬憑證結(jié)算方式設(shè)置結(jié)算方式包括:現(xiàn)金、現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票、委托收款、銀行承兌、商業(yè)承兌、電匯和銀行匯款。出納：從憑證引入日記賬時(shí)覆蓋出納中相同的記錄。固定資產(chǎn)：固定資產(chǎn)折舊時(shí)將減值準(zhǔn)備的值計(jì)算在內(nèi)。表3： 操作員的新登陸密碼操作員 登陸密碼 林林11 11 林林22 22 林林33說明：文件—更換操作員—以操作員登陸；工具修改密碼實(shí)訓(xùn)二 初始化設(shè)置財(cái)務(wù)系統(tǒng)說明：以楊芳身份登陸KIS標(biāo)準(zhǔn)版軟件進(jìn)行初始化業(yè)務(wù)設(shè)置。馬林：出納員，負(fù)責(zé)有關(guān)現(xiàn)金和銀行存款的收支工作。任務(wù)一 創(chuàng)建企業(yè)帳套帳套文件名帳套名稱 行業(yè)性質(zhì) 本位幣會(huì)計(jì)科目編碼級(jí)次 會(huì)計(jì)期間界定方式 會(huì)計(jì)期間 啟用日期tjsjygjmyyxgs天津市加贏國際商貿(mào)有限公司 新企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則（建立預(yù)設(shè)科目表）人民幣 8位 322 自然月份1月1日12月31日 2012年4月1日任務(wù)二 操作員設(shè)置為天津市加贏國際商貿(mào)有限公司新增一個(gè)用戶組：操作員組。該公司是一家經(jīng)營辦公設(shè)備和電器的中小型商品流通企業(yè)，效益不錯(cuò)。自動(dòng)制作轉(zhuǎn)賬憑證，填制分錄，進(jìn)行工資分配，計(jì)算工資福利費(fèi)。（四）工資核算模塊工資核算模塊以計(jì)提發(fā)放職工個(gè)人工資的原始數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，計(jì)算職工工資，處理工資核算。（三）固定資產(chǎn)核算模塊固定資產(chǎn)核算模塊主要是用于固定資產(chǎn)明細(xì)核算及管理。報(bào)表處理模塊包括：①報(bào)表定義；②報(bào)表計(jì)算；③報(bào)表匯總；④報(bào)表查詢；⑤報(bào)表輸出。結(jié)賬還包括會(huì)計(jì)信息跨結(jié)轉(zhuǎn)，開始一個(gè)新的會(huì)計(jì)的特殊內(nèi)容。查詢是設(shè)定查詢條件標(biāo)志，靈活迅速查詢某會(huì)計(jì)期間的會(huì)計(jì)憑證及有關(guān)明細(xì)分類賬、總賬的有關(guān)內(nèi)容。賬務(wù)處理模塊主要包括：①賬務(wù)初始(建賬)；②憑證處理(輸入、審核、匯總)；③查詢；④對(duì)賬；⑤結(jié)賬；⑧打印輸出；⑦其他輔助功能。大部分的會(huì)計(jì)核算軟件將會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)按功能劃分為若干個(gè)相對(duì)獨(dú)立的子系統(tǒng)，于系統(tǒng)每一部分的功能簡單明了并相對(duì)獨(dú)立，各子系統(tǒng)的會(huì)計(jì)信息相互傳遞與交流。這些都讓我有了新的看法。如果沒打好理論基礎(chǔ)，真正到了工作會(huì)沒有頭緒的！在處理一筆業(yè)務(wù)的時(shí)候，知道要做什么，但是卻不知道從何處開始。如上述代碼除一級(jí)外都不能更改，同樣不能更改的有科目類別、數(shù)量金額核算、是否為現(xiàn)金科目和銀行存款科目、是否出日記帳、余額方向、計(jì)量單位和所掛的核算項(xiàng)目。二是同一核算項(xiàng)目的明細(xì)項(xiàng)盡可能的在級(jí)次和長度上保持一致。這個(gè)順序沒有什么特別的，怎么著都行，你在需要時(shí)自動(dòng)提示你需要先處理哪一些。對(duì)于一些基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，例如各種基本資料的編碼。我想，通過這一次實(shí)習(xí)，留在我們頭腦的不僅僅是幾天的實(shí)習(xí)經(jīng)驗(yàn)，更重要的是對(duì)我們以后的就業(yè)和職業(yè)發(fā)展有重要的影響。我想我們雖然沒能夠很好的，全面的系統(tǒng)的了解ERP軟件的功能和模塊的流程，但是基本的界面接觸和數(shù)據(jù)錄入，基本的銷售管理，還有系統(tǒng)管理思想的火花碰撞，這些對(duì)我們短短兩周的實(shí)習(xí)期來說，已經(jīng)足夠了。我想假如ERP軟件能在這些方面更好的結(jié)合這些思想，讓它更加的智能化，從而為企業(yè)的管理提供有力支持和幫助。回過頭來我們才意識(shí)到我們對(duì)待工作的態(tài)度，應(yīng)該很大程度的改善。最開始的原始數(shù)據(jù)的錄入和基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的錄入與修改，成為我們最頭疼的事情。這些都讓我對(duì)ERP有了新的看法。選擇系統(tǒng)設(shè)置初始化門店系統(tǒng)機(jī)構(gòu)設(shè)置系統(tǒng)出現(xiàn)系統(tǒng)初始化及設(shè)置。用戶可根據(jù)自己的實(shí)際需要，選用不同的單據(jù)流程、自由設(shè)置單據(jù)關(guān)聯(lián)關(guān)系；銷售的流程清晰，單據(jù)之間可分可合，單據(jù)的業(yè)務(wù)處理、批處理、管理功能分別實(shí)現(xiàn)而又協(xié)調(diào)統(tǒng)一，可以方便靈活地處理業(yè)務(wù)；單據(jù)之間的聯(lián)系緊密定義靈活，設(shè)置了直接關(guān)聯(lián)、間接關(guān)聯(lián)、三