【正文】 .............................................. 79 四、成本費用估算 .......................................................................................................... 79 五、財務(wù)評價指標(biāo) .......................................................................................................... 81 3 六、 盈虧平衡分析 .......................................................................................................... 82 七、財務(wù)分析結(jié)論 .......................................................................................................... 82 第十六章 綜合評價 .......................................................................................................... 83 一、 綜合評價 .......................................................................................................... 83 二、經(jīng)濟效益分析 .......................................................................................................... 83 三、社會影響分析 .......................................................................................................... 83 四、風(fēng)險分析 ................................................................................................................. 84 五、風(fēng)險程度分析 .......................................................................................................... 85 第十七章 結(jié)論與建議 ...................................................................................................... 85 一、結(jié)論 ........................................................................................................................ 86 二、 問題與建議 ...................................................................................................... 86 年產(chǎn) 3000 噸野生藍莓飲料、 1 萬噸純凈水生產(chǎn)線擴建可行性研究報告 1 第一章 總論 一、項目背景 年產(chǎn) 3000 噸野生藍莓飲料、 1 萬噸純凈水生產(chǎn)線擴建項目 根河市大山野生食品科技發(fā)展有限責(zé)任公司前身為根河大山野生食品廠，成立于 20xx 年，注冊資金為 60 萬元。 股東情況：王汝明，男，現(xiàn)任根河大山野生食品科技發(fā)展有 限公司董事長；于貴，男，現(xiàn)任根河大山野生食品科技發(fā)展有限責(zé)任公司總經(jīng)理。 2 截止 20xx 年 12 月 30 日，企業(yè)資產(chǎn)為 590 萬元，負(fù)債為 10 萬元，資產(chǎn)負(fù)債率 為 %；企業(yè)無不良銀行信貸記錄。自然地理特 點是高緯度、高寒冷地區(qū)，東經(jīng) 120176。 2039。森林資源是根河市主體資源，森林總 面積 150萬公頃，占全市總面積的 %，森林覆蓋率為 %，居內(nèi)蒙古自治區(qū)之首，是國家生態(tài)地位十分重要的森林生態(tài)功能區(qū)和木材資源戰(zhàn)略儲備基地。自 50年代進行森林資源開發(fā)以來， 4 林木采伐加工業(yè)始終是根河市主體經(jīng)濟。大興安嶺林區(qū)是松嫩平原乃至東北的綠色屏障，也是整個東北亞地區(qū)的綠色屏障之一，根河地處大興安嶺腹地，是大興安嶺林區(qū)的重要組成部分?！洞笮∨d安嶺林區(qū)生態(tài)保護與經(jīng)濟轉(zhuǎn)型》的實施對確保我國生態(tài)安全、加快林區(qū)全面建設(shè)小康社會步伐和振興東北老工業(yè)基地具有重大意義。境內(nèi)野生動植物種類繁多，經(jīng)濟價值大。林間空地生長著有經(jīng)濟價值的植物近 900 種，其中野果 30 種。野生藍莓所含的花青素，是一種有著特殊分子結(jié)構(gòu)的生物類 黃酮，是目前國際上公認(rèn)的清除人體內(nèi)自由基最有效的自然抗氧化劑。野生藍莓中除了常規(guī)的糖、酸和 Vc 外，其所含的有機鍺、有機硒、熊果甙、氨基酸、果酸等特殊營養(yǎng)成分，也是其它任何植物無法相比的。 此外，果汁中還檢測出維生素 D、鈣、磷、鐵、鋅，尤其是還含有抗癌元素 —— 硒，聯(lián)合國糧農(nóng)組織把藍莓列為人類五大健康食品之一，譽為“黃金漿果”，美國 最有影響的健康雜志《 Prevention》稱其為“神奇果”。藍莓產(chǎn)地廣泛，不僅根河市儲量豐富，而且產(chǎn)地輻射周邊鄂倫春旗地區(qū)，為實施野生藍莓開發(fā)提供了充足的原料保障。河長在 20 公里以上、流域面積超過 100 平方公里的河流有 37 條，其中：二級支流 2條，三級支流 23 條，四級支流 12 條；流域面積大于 1 萬平方公里的大河流 2 條；流域面積 1000～ 5000 平方公里的中等河流 2 條，其余流域面積均為 1000 平方公里以下小河流。其特點是天然水質(zhì)優(yōu)良，沒有污染，埋藏淺，易成井，水量大，水質(zhì)好，宜于水資源的開發(fā)利用。主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)的突然“斷裂”，經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的嚴(yán)重失衡，導(dǎo)致大量林業(yè)產(chǎn)業(yè)工人失業(yè)。 該項目發(fā)展方向是重點開發(fā)高端藍莓飲品和高端藍 莓酒等純天然綠色飲品，以獨有的高精端產(chǎn)品占領(lǐng)市場，銷售市場為長三角、珠三角等發(fā)達地區(qū)。該項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策和《大小興安嶺林 區(qū)生態(tài)保護和經(jīng)濟轉(zhuǎn)型規(guī)劃》、 《關(guān)于組織實施大小興安嶺林區(qū)接續(xù)替代產(chǎn)業(yè)專項的指導(dǎo)意見》 及根河市 經(jīng)濟轉(zhuǎn)型實際和 重點支持發(fā)展接續(xù)替代產(chǎn)業(yè)的發(fā)展方向，對根河市乃至大興安嶺林區(qū)的森林生態(tài)保護、林下野生資源開發(fā)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、維護地區(qū)穩(wěn)定、加快經(jīng)濟轉(zhuǎn)型等具有十分重要的意義。扶持發(fā)展并壯大接續(xù)產(chǎn)業(yè)將改變以木材生產(chǎn)為主的“獨木難支”的經(jīng)濟結(jié)構(gòu)，轉(zhuǎn)變林區(qū)發(fā)展方式，向以保護生態(tài)為主轉(zhuǎn)變，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。多元化產(chǎn)業(yè)的培育和發(fā)展是實現(xiàn)經(jīng)濟轉(zhuǎn)型的基礎(chǔ)。 綜上所述，本項目的建設(shè)是十分必要的。新購置主要設(shè)備為年產(chǎn)能力為 1 萬噸自動灌裝純凈水生產(chǎn)線及年產(chǎn) 3000 噸藍莓飲料生產(chǎn)線各 1 條。該項目區(qū)及周邊地區(qū)有充足的藍莓及其它漿果資源的原料供應(yīng)和貯存冷庫，藍莓 生長面積約 6690 平方公里，豐收年份年蘊藏量約 410 萬噸，年貯量可以達到 30 多萬噸，本項目年需要約 130 噸野生藍莓，原料資源可保證生產(chǎn)用量需要。 20xx 年中 央一號文件加大對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)區(qū)政策傾斜力度。 (1)本項目投資總額 1231 萬元，其中建設(shè)投資 萬元，占總投資的 %，流動資金 500 萬元，占總投資的 %。 對此，該公司已作好充分準(zhǔn)備，化解風(fēng)險，一是公司財務(wù)良好，流動資金較多，且銀行信用等級較好，具有一定的抗風(fēng)險能力；二是組織科研人員大力開展新產(chǎn)品研發(fā)，進行技術(shù)攻關(guān)，不斷提高產(chǎn)品質(zhì)量，降低產(chǎn)品成本，以適應(yīng)市場競爭；三是充分利用現(xiàn)有資源和已形成的銷售網(wǎng)絡(luò)，力爭使產(chǎn)品品牌化，從而使產(chǎn)品占領(lǐng)市場份額更大，實現(xiàn)企業(yè)效益最大化。 包裝飲用水類仍是最大的品種，占到了 %，比去年增加 個百分點；碳酸飲料類比重為 %，比去年同期下降 個百分點；果汁和蔬菜汁類比重為 %，比去年同期下降 個百分點； “ 非三大 ” 飲料比重為 %，比去年增加 個百分點?？梢灶A(yù)料，隨著我國人民生活水平的不斷提高，果汁飲料的消費面將會不斷 擴大，果汁飲料工業(yè)將會有新的發(fā)展 ,市場開發(fā)前景目前比較好。純凈水市場普及率必然將大幅上升，純凈水市 場商機也自然凸起。 隨著生活水平的提高，解渴的觀念也發(fā)生變化，消費者的品味變化帶來了桶（瓶）裝修純凈水的銷量上升。它遠(yuǎn)離人群生活地帶，沒有人類造成的各項污染，是純天然的綠色食品。二戰(zhàn)期間中，日本也發(fā)現(xiàn)食用藍莓果醬者之夜視能力提高，對黑暗的適應(yīng)力亦增強，日本最近掀起了藍莓熱。在國內(nèi)這一果品的保健價值已逐漸被眾多消費者認(rèn)識。實驗應(yīng)用證明，目前已發(fā)現(xiàn)花青素對近 100 多種疾病具有具有直接或間接的預(yù)防治療作用。藍莓中含有一種稱為 花青素 的活性物質(zhì)，這是維護眼睛健康、預(yù)防視力受損的重要元素，其功能在于保護眼睛的微血管，進而促進血液循環(huán)； 同時更有加速視紫質(zhì)樸再生的能力，而視紫質(zhì)樸正是良好視力不可或缺的東西。 年產(chǎn) 3000 噸野生藍莓飲料、 1 萬噸純凈水生產(chǎn)線擴建可行性研究報告 19 飲料開 發(fā)項目的建設(shè)有利于促進當(dāng)?shù)禺a(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，長期以來，本地區(qū)農(nóng)、林、牧的傳統(tǒng)生產(chǎn)方式?jīng)]有重大突破，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整很難取得進展。且提供了科技支持和服務(wù)保障，有利于企業(yè)的跨越式發(fā)展。 野果深加工項目的建設(shè)，是提高地域知名度和社會效益的需要。提高了地域知名度，必將產(chǎn)生良好的聲譽。將會使飲品的品種、營養(yǎng)成分的含量提高上一個臺階?；趯Υ笈d安嶺林區(qū)藍莓漿果的資源優(yōu)勢和開發(fā)不足現(xiàn)狀，以及野生藍莓漿果濃縮汁在國際果汁市場中的良好發(fā)展?jié)摿?、野生藍莓飲料在國內(nèi)飲料消費市場中的良好發(fā)展?jié)摿Φ纫蛩乜紤]，在野生藍莓漿果資源所在地根河市市，建立一個具有國內(nèi)外最先進生產(chǎn)技術(shù)水平和管理水平的野生藍莓漿果濃縮汁和 飲料的生產(chǎn)基地，是十分必要的。 20xx 年，中國飲料工業(yè)協(xié)會舉辦了涉及全國飲料行業(yè)發(fā)展研討會，會議比較權(quán)威地分析和預(yù)測了中國飲料大市的現(xiàn)狀和發(fā)展趨勢。除了較大的品種；蘋果、橙汁外，各類小品種果汁，特別是野生、珍稀果汁產(chǎn)品，在飲料市場中更受消費者垂青。 (三 )項目產(chǎn)品市場的競爭優(yōu)勢分析 （ 1）產(chǎn)品質(zhì)量優(yōu)勢 產(chǎn)品質(zhì)量是公司賴以生存的生命線，堅持這個原則必將贏得更多的新老客戶加盟，以新鮮，無污染的野生藍 莓作為原材料，通過優(yōu)質(zhì)藍莓的精深加工，達到出汁率高，產(chǎn)品色澤口味澄清度高等高品質(zhì)。 礦泉水市場定位是主要滿足根河市本地及海拉爾及周邊地區(qū)常駐 22 人口和旅游人口，根河市現(xiàn)有人口 16 萬，礦泉水市場可以輻射 周邊 100萬人， 20xx 年根河市接待旅游人數(shù)打 萬人，并逐年以 20%以上的速度遞增。因此以紅豆、越桔、刺玫果等果實為原料開發(fā)研制出的保健系列飲品，首先會受到發(fā)達地區(qū)的歡迎。野果汁飲料富含人體所需的各種維生素、氨基酸、微量元素、天然植物纖維、花青素等物質(zhì)，能使腸道自身的有益菌群迅速增值十倍以上，并顯著抑制有害菌的繁殖，在腸壁上建立菌膜屏障，阻斷人們進食造成的膽固醇、甘油三酯過量吸收，并且減少農(nóng)藥化肥污染的有毒物質(zhì)對肌體的侵害。而且便秘亦是動脈硬化、高血壓、肝病、腎病、糖尿病及癌癥的元兇。 ，結(jié)合市場需求分析和公司的銷售戰(zhàn)略，廣告投入力度， 公司年生產(chǎn)銷售藍莓飲料 3000 噸；純凈水 10000 噸。首先，通過培訓(xùn)和引進高級營銷人才，建立銷售總公司，培養(yǎng)一支高 素質(zhì)的營銷專業(yè)隊伍，利用現(xiàn)代科技手段實行網(wǎng)絡(luò)銷售，在省內(nèi)外大中城市設(shè)立總以銷，建立健全銷售網(wǎng)絡(luò)，以點帶面，增加銷售量，確保產(chǎn)品不積壓，貨款及時回籠。 年產(chǎn) 3000 噸野生藍莓飲料、 1 萬噸純凈水生產(chǎn)線擴建可行性研究報告 25 第三章 建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案 一、建設(shè)規(guī)模及建設(shè)內(nèi)容 （一）建設(shè)規(guī)模的確定 該公司廠區(qū)占地面積 3996 平方米，本次擴建項目總建筑面積 1400平方米，項目建成后，可達到年產(chǎn) 300ml 瓶裝果汁飲料 1000 萬瓶，即3000 噸野生藍莓果汁飲料， 500ml 瓶裝純凈水 20xx 萬瓶，即 1 萬噸純凈水的生產(chǎn)能力。主要設(shè)備清單詳見下表。 表 33 產(chǎn)品方案和商品量表 序號 產(chǎn)品名稱 產(chǎn)品量（噸 /年） 商品量（噸 /年） 備注 1 藍莓果汁飲料 3000 3000 約 1000 萬瓶 70 萬箱 2 純凈水 10000 10000 500ml/瓶 20xx 萬瓶 28 第四章 場址選擇 一、廠址選擇 按照生產(chǎn)經(jīng)營要求和企業(yè)現(xiàn)有條件等綜合考慮，本項目廠址選擇在根河大山野生食品科技發(fā)展有限責(zé)任公司院內(nèi)，廠區(qū)內(nèi)基礎(chǔ)設(shè)施完備，建設(shè)條件充足，完全可以滿足該項目的建設(shè)需要。北緯 50176。是中國緯度最高的城市之一，是內(nèi)蒙古自治區(qū)平均氣溫最低的旗市。 組成山體的巖