【正文】 工作實施方案和任務(wù)分解表，成立領(lǐng)導(dǎo)小組 。 。以兩學(xué)一做活動為契機，開展學(xué)習(xí)中國共產(chǎn)黨廉潔自律準(zhǔn)則主題黨課，提升審計干部廉潔自律意識。同時，組織全體干部職工召開三糾三促專題工作 第 10 頁 共 23 頁 推進會，集中學(xué)習(xí)區(qū)委、區(qū)政府的相關(guān)文件精神和會議精神，各股室中心負(fù)責(zé)人作表態(tài)發(fā)言，繼續(xù)開展自查自糾，形成了抓常抓長、抓細(xì)抓實的長效機制。積極改善基礎(chǔ)設(shè)施條件，完成一事一議財政獎補項目和 100 萬元美麗鄉(xiāng)村建設(shè)項目 。 六、協(xié)助配合，實現(xiàn)共贏 一是配合完成了 xx 區(qū)專項巡查工作 。 七、存在的問題和今后的打算 一年來，審計局班子成員和全體干部職工做了大量的工作，取得了一些成績，但與上級的要求和群眾的期望相比，還存在著一些差距，主要表現(xiàn)在： 一是面對新常態(tài)下的審計工作，在審計思路上還需要進一步拓寬。 八、 2024 年工作思路 2024 年，區(qū)審計局在區(qū)委、區(qū)政府和上級審計機關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)下，主要開展以下十一個方面的審計工作： （一）嚴(yán)格公共資金、國有資產(chǎn)、國有資源和領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟責(zé)任審計。 （五）根據(jù)區(qū)經(jīng)濟責(zé)任審計聯(lián)系會議安排和區(qū)委組織部的委托，開展領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計。 （九）全面完成黨建和十 區(qū)建設(shè)年度任務(wù)。以學(xué)習(xí)教育提高人員素質(zhì)為基礎(chǔ) ?；仡櫲旯ぷ?， 主要做法有以下幾個方面： 一、認(rèn)真履行好審計職能做到監(jiān)督與服務(wù)雙向用力 （一）突出重點積極開展審計監(jiān)督維護財經(jīng)法紀(jì) 一是規(guī)范了預(yù)算執(zhí)行工作行為，今年的預(yù)算執(zhí)行審計共查出有問題資金 3838 萬元，在微觀審計中，我們針對存在的往來賬科目清理不及時、違規(guī)調(diào)整稅種、混淆入庫級次、延壓稅款、違規(guī)退庫、票據(jù)管理不規(guī)范、白條抵庫、違控購置、擴大收費范圍、少繳稅金等 10 個方面存在的問題，經(jīng)綜合分析，有針對性地提出了改進意見與建議，規(guī)范了財政財務(wù)收支工作行為，糾正了存在的問題。漏繳土地使用稅 19464元 。 三是查處了三亂問題，涉及金額達(dá) 989658 元，其中。針對存在的問題下達(dá)了審計決定，進行了處理處罰。第二不牽涉被審計單位領(lǐng)導(dǎo)和財會人員精力 。 三是審計處理堅持四寬四嚴(yán)，既促進經(jīng)濟發(fā)展從寬，損失浪費從嚴(yán) 。通過四寬四嚴(yán)原則，為被審計單位創(chuàng)造一個寬松的外部工作環(huán)境。服務(wù)工作實行一項目一考核，考核結(jié)果做為年度工作考核內(nèi)容。今年共請單位領(lǐng)導(dǎo)到審計機關(guān)交換意見 40 人次。 二是統(tǒng)一進行審前培訓(xùn)，掌握審計方法和審計技巧 。 六是統(tǒng)一進行審計回訪，征求意見 。 二是審計程序符合規(guī)定。審計決定落實采取四條措施：第一把被審計單位領(lǐng)導(dǎo)請上來，勾通、交換意見 。 四是意見、建議切實可行。項目審計資料建檔，實行審計組長負(fù)責(zé)制，并采用領(lǐng)導(dǎo)觀模，業(yè)務(wù)股交叉檢查，檔案人員審檢 等方式進行監(jiān)督和把關(guān)。我們重點抓好三個環(huán)節(jié)。 八是自覺接收社會監(jiān)督。 二是年度審計項目在全市審計系統(tǒng)評比中，取得前三名以上審計項目，市局獎勵后縣局繼續(xù)進行獎勵，實行重復(fù)獎勵 。 三是抵制行業(yè)不正之風(fēng)，廉潔 自律教育，要求全體審計人員正確使用審計監(jiān)督權(quán)和審計處理權(quán)，自覺執(zhí)行審計八不準(zhǔn)工作紀(jì)律。 圍繞抓好制度落實，我們采取了五條措施： 一是黨風(fēng)廉政建設(shè)工作實行一把手工程，實施中做到每個項目一調(diào)度，每月一研究，每季一評優(yōu)。第二項目審計實行廉政反饋卡制，審計終了后由被審計單位將審計組廉政情況填入卡內(nèi)，反饋于審計機關(guān)。 （三）黨風(fēng)廉政建設(shè)實行一票否決 在黨風(fēng)廉政建設(shè)工作中，對違反廉政工作紀(jì)律行為，堅持責(zé)任追究，實行一票否決制。強化了業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，解決了審計工作中遇到的新問題，使審計工作由查錯防弊型向風(fēng)險防范型和管理促進型轉(zhuǎn)變。根據(jù)學(xué)校經(jīng)濟活動特點，今年我校內(nèi)部審計的主要內(nèi)容有： 對學(xué)校的各項收入進行了審核，內(nèi)審小組認(rèn)為學(xué)校的所有收入都及時入賬，并納入了學(xué)校的財務(wù)核算，無隱瞞、截留挪用、轉(zhuǎn)移學(xué)校收入的情況。固定資產(chǎn)做到了帳帳相符、帳物一致 。并對學(xué)生生活費給予了補助。 全面審計，突出重點。 今后進一步加強學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，把審計工作做得更好。 完善了制度，嚴(yán)格了管理。 審計工作中的措施 嚴(yán)格執(zhí)行了年度審計工 作計劃，提高了對計劃嚴(yán)肅性的認(rèn)識。 對學(xué)校的負(fù)債也作了相應(yīng)審計，學(xué)校從 xx 年后沒有產(chǎn)生新債，更沒有舉債消費。各項支出均屬合理。在具體工作中對學(xué)校是否按政策規(guī)范收費、對作業(yè)本費的使用及結(jié)算情況、日常公用經(jīng)費的籌措和使用情況等作為一項重要內(nèi)容進行了審計，保證內(nèi)部審計在落實本校教育經(jīng)費保障體制中的作用。通過兩項措施，扼制了行業(yè)不正之 風(fēng)。 四是為局班子成員建立廉潔檔案，廉潔檔案包括住房情況、干部收入、 乘車情況、現(xiàn)金證券登記四方面內(nèi)容，實行對黨員干部的內(nèi)部監(jiān)督和事前警示，使領(lǐng)導(dǎo)班子成員自覺做到廉潔自律。 第 20 頁 共 23 頁 二是跟蹤巡視抓制度落實，由主管紀(jì)檢工作的領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)，通過跟班作業(yè)、明查暗訪、座談?wù){(diào)研、審計回訪等形式，到作業(yè)點進行督查，了解審計組人員 黨風(fēng)廉政建設(shè)工作紀(jì)律執(zhí)行情況，這樣，有效扼制了借工作之便有違反廉政建設(shè)工作紀(jì)律問題的發(fā)生。 圍繞抓好四項教育，年初建立了黨風(fēng)廉政建設(shè)教育計劃，配合思想教育，我們舉辦學(xué)習(xí)專欄六期，開展學(xué)習(xí)交流二次，樹立先進典型二人，取得了比較好地效果。 三、健全制度強化管理促進黨風(fēng)廉政建設(shè)工作開展 （一）加強學(xué)習(xí)教育提高對廉政建設(shè)工作的思想認(rèn)識 圍繞提高黨風(fēng)廉政建設(shè)工作重要意義認(rèn)識，我們開展了四項教育：