【正文】 以下簡稱《金融企業(yè)實施方案》）等文件以及曹培璽總經(jīng)理、黃永達書記在 7 月 26 日集團公司 “ 小金庫 ” 專項治理工作視頻會上的 第 16 頁 共 28 頁 講話精神，按照國資委統(tǒng)一安排部署，結合公司工作實際，制定本實施方案。 本次治理重點是 2024 年以來各項 “ 小金庫 ” 資金的收支數(shù)額，以及 2024 年底 “ 小金庫 ” 資金滾存余額和形成的資產(chǎn)。 “ 小金庫 ” （ 1）以虛假會計核算方式轉(zhuǎn)移原材料、產(chǎn)成品等資產(chǎn)設立的 “ 小 2 金庫 ” ； （ 2）以虛假股權投資、虛假應收款項壞賬核銷等方式轉(zhuǎn)移資產(chǎn)設立的 “ 小金庫 ” ； （ 3）以虛假資產(chǎn)盤虧、毀損、報廢 方式轉(zhuǎn)移資產(chǎn)設立的 “ 小金庫 ” ； （ 4）以虛假關聯(lián)交易方式轉(zhuǎn)移資產(chǎn)設立的 “ 小金庫 ” 。 三、專項治理工作組織領導 為確保工作順利開展，集團公司成立 “ 小金庫 ” 專項治理工作領導小組，負責領導公司系統(tǒng)各單位開展 “ 小金庫 ” 專項治理工作。 （三）本次 “ 小金庫 ” 專項治理工作實行分級負責、分口把關，按照誰主管、誰負責的原則，加強分工協(xié)作，落實工作責任。 4 各單位主要負責人要親自抓 “ 小金庫 ” 專項治理工作，制 第 20 頁 共 28 頁 定本單位實施方案，明確專項治理的范圍、內(nèi)容、步驟、政策規(guī)定和要求，分解落實具體措施，及時進行精心部署、周密安排，一級抓一級，層層抓落實，確保 “ 小金庫 ” 治理工作扎實有效開展。 對自查發(fā)現(xiàn)的問題，必須自覺糾正，及時整改。各單位應當將自查自糾情況在本單位內(nèi)部以不同形式進行公示，接受職工群眾監(jiān)督。 （三）重點檢查（ 9 月 10 日至 9 月 30 日） 集團公司將根據(jù)各單位自查自糾情況，組織若干個專項檢查組對部分企業(yè)進行重點檢查。檢查的重點內(nèi)容包括：是否按《實施辦法》和本方案要求，制定并執(zhí)行具體的實施方案；自查是否按照要求全面開展；對查出的問題是否認真整改；對群 第 22 頁 共 28 頁 眾舉報的問題是否認真核實等。 （四）整改落實（截至 12 月 31 日） 各單位要堅持邊清理、邊整改、邊處理、邊規(guī)范的原則，對“ 小金庫 ” 問題做到及時發(fā)現(xiàn)，及時整改。對專項治理工作中發(fā)現(xiàn)的 “ 小金庫 ” ，要按自查和被查政策規(guī)定，分別處理，對被查出的 “ 小金庫 ” 要追究相關人員的責任。 五、 “ 小金庫 ” 專項治理工作政策和處理原則 根據(jù)《意見》和《實施辦法》，以及《設立 “ 小金庫 ” 和使用 “ 小金庫 ” 款項違紀行為適用若干問題的解釋》、《設立 “ 小金庫 ” 和使用 “ 小金庫 ” 款項違法違紀行為政紀處分暫行規(guī)定》，對 “ 小金庫 ” 問題遵循 “ 依紀依法，寬嚴相濟 ” 的原則進行處理，總的原則是 “ 自查從輕從寬，被查從重從嚴 ” 。 “ 小金庫 ” 、主動申報的小團體私設私用但及時組織退回的 “ 小金庫 ” ，并已轉(zhuǎn)入規(guī)定單位賬簿的，對責任單位根據(jù)情節(jié)和金額大小，可從輕、 第 24 頁 共 28 頁 減輕或免予處罰，對相關責任人員根據(jù)情節(jié)和金額大小從輕、減輕或免予處分。 （二）對被查發(fā)現(xiàn)的問題（包括自查中未報后被群眾舉報查實的），從重從嚴處理。同時，還將按照集團公司績效管理 規(guī)定進行相應處理；對造成國有資產(chǎn)損失的，還要按照資產(chǎn)損失責任追究的有關規(guī)定，追究相關責任人的責任。今后，集團公司將把查處 “ 小金庫 ” 問題作為業(yè)績考核、內(nèi)部審計、紀檢監(jiān)察、人事任免等工作的重要內(nèi)容，一旦發(fā)現(xiàn)企業(yè)仍存在 “ 小金庫 ” ，不論何時設立，都視為新設 “ 小金庫 ” ，均要按照有關規(guī)定予以嚴肅處理， （四）對專項治理工作中自查不認真、工作走過場的單位，將給予通報批評并責令整改；對問題嚴重的單位，要追究主要負責人的責任。 六、專項治理工作要求 （一）做好宣傳發(fā)動 各單位要通過信息網(wǎng)站、公告欄、刊物簡報等大力宣傳中央部署開展 “ 小金庫 ” 專項治理工作的重要意義和政策規(guī)定，要認真組 10 織員工學習了解專項治理工作有關精神要求、領導講話、工作方案等，把思想認識統(tǒng)一到集團公司黨組的決策部署上來。自查范圍包括各公司本部各部門及所屬各子企業(yè)，涵蓋全部表內(nèi)表外企業(yè)、賬內(nèi)賬外資金資產(chǎn)，特別是對于主輔業(yè)關聯(lián)交易、輔業(yè)收入確認、各項返還性收入、期間費用列支等，要進行重點自查。采取有效措施保護舉報人合法權益，確保舉報事項得到及時查實和處理。建立專項治理工作定期報告制度，各單位要及時向集團公司專項治理辦公室報告 “ 小金庫 ”專項治理工作開展情況。通過加強思想與法制教育，完善體制機制，健全內(nèi)控制度，強化責任追究，形成綜合防治體系，從根本上消除 “ 小金庫 ” 的思想根源、制度根源和資金來源。各單位要以專項治理工作為契機，摸清 “ 小金庫 ” 產(chǎn)生的根源，通過加強教育、完善 第 28 頁 共 28 頁 制度、責 任追究等方式，使其不想、不能、不敢設立 “ 小金庫 ” 。對存在打擊報復舉報人行為的和泄露舉報人信息的進行嚴肅處理。 （三）落實舉報制度 集團公司總部設立了 “ 小金庫 ” 專項治理工作舉報電話和舉報信箱（見附件 3）。 （二）把握專項治理工作政策原則，確保把問題解決在自查自糾階段 自查自糾是確保專項治理取得成效的關鍵環(huán)節(jié)。涉嫌犯罪的，移交司法 機關依法處理。 （三）嚴懲新設 “ 小金庫 ” 的不法行為。 “ 小金庫 ” 的，對設立 “ 小金庫 ” 負有領導責任和直接責任的人員，依照《設立 “ 小金庫 ” 違紀行為適用〈中國共產(chǎn)黨紀律處分條例〉若干問題的解釋》、《設立 “ 小金庫 ” 和使用 “ 小金庫 ” 款項違法違紀行為政紀處分暫行規(guī)定》以及集團公司有關規(guī)定嚴肅處理，并給以扣發(fā)個人獎金、所在單位業(yè)績考核扣分等處罰。但對于 2024 年以來企業(yè)自行糾正的 “ 小金庫 ” 問題隱瞞不上報的，將視同為被查 “ 小金庫 ” 進行處理。凡自查認真、糾正及時的，對責任單位可從輕、減輕或 免予處罰，對有關責任人員可從輕、減輕或免予處分。 各單位要認真分析本企業(yè) “ 小金庫 ” 產(chǎn)生的原因，結合管理隱患排查結果，組織制訂整改落實方案，將 “ 小金庫 ” 專項治理工作情況形成書面總結報告，并于 12 月 1 日前將報送集團公司專項治 7 理工作辦公室。 各單位要認真做好 “ 小金庫 ” 資金及其形成資產(chǎn)的處理。 6集團公司專項治理辦公室匯總各單位自查自糾總結報告及自查自糾情況報告表，并將自查自糾總結報告及自查自糾情況報告表報送 國資委。金融企業(yè)重點檢查面按照被重點檢查企業(yè)所屬子企業(yè)的總資產(chǎn)或主營收入合計不低于上一級單位總資產(chǎn)或主營收入的 10%原則確定。各單位法定代表人、總會計師或主管財務負責人分別在自查報告及統(tǒng)計表上簽字蓋章，對其真實性和可靠性負責。自查中發(fā)現(xiàn) “ 小金庫 ” ，應立即向上一級管理機關報告，不得以任何借口、任何理由拖延處 理或隱瞞不報。 （二）自查自糾（ 8 月 14 日至 9 月 9 日） 各單位要結合實際， 按照《意見》、《實施辦法》和本實施方案等要求，組織對本單位范圍內(nèi)所有下屬企業(yè)和單位進行全面自查，確保自查工作面達到 100%。各單 位主要負責人要親自掛帥，組織財務、審計、紀檢監(jiān)察、組織人事等業(yè)務部門共同參與，明確任務分工，加強統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，落實責任主體。 3 組 長：曹培璽公司