商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)管理(ppt84)(文件)
【正文】 行調(diào)劑頭寸、補(bǔ)充準(zhǔn)備金不足和資產(chǎn)的應(yīng)急調(diào)整 ? 二是在特殊情況下滿足強(qiáng)化國(guó)家計(jì)劃、調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、避免經(jīng)濟(jì)蕭條的資金需要 （四）非存款性借款（ 2） ? （ 3）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)抵押，商業(yè)銀行把已經(jīng)貼現(xiàn)的票據(jù)提交給其他銀行請(qǐng)求貼現(xiàn)以融通資金，或以自己的貸款資產(chǎn)作抵押向其他銀行融通資金 ? （ 4）向國(guó)際金融市場(chǎng)借款，以彌補(bǔ)資金的短缺 ? 歐洲貨幣市場(chǎng)： ? 不受任何國(guó)家的政府管制和納稅限制，借款條件靈活，不限制用途 ? 存款利率相對(duì)較高，貸款利率相對(duì)較低 ? 資金調(diào)度靈活，手續(xù)簡(jiǎn)便，短期借款一般不簽協(xié)議，無(wú)需擔(dān)保，主要憑信用 （四）非存款性借款（ 3） ? 2．短期借款對(duì)提高商業(yè)銀行資金利用效率的作用 ? （ 1）如果商業(yè)銀行的全部流動(dòng)性需要都由銀行的二級(jí)準(zhǔn)備來(lái)滿足，商業(yè)銀行可以通過(guò)短期借款達(dá)到持有利息較高但流動(dòng)性較弱的資產(chǎn) ? （ 2）短期借款可以不斷地增加投資和信貸總額，擴(kuò)大商業(yè)銀行的資產(chǎn)規(guī)模，從而獲得更多的收益 （四）非存款性借款（ 4） ? 短期借款的主要形式 ? （ 1）聯(lián)邦資金，指在美國(guó)聯(lián)邦儲(chǔ)備系統(tǒng)中，成員銀行在聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行的存款帳戶余額中可以立刻使用的金額 ? 它是聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行中存款準(zhǔn)備金在銀行之間相互買賣和借貸中形成的，其交易市場(chǎng)實(shí)際上就是美國(guó)的同業(yè)折借市場(chǎng) （四）非存款性借款（ 5） ? （ 2）回購(gòu)協(xié)議，指在出售金融資產(chǎn)獲得資金的同時(shí)，確定一個(gè)在未來(lái)某一時(shí)間，按一定價(jià)格購(gòu)回該資產(chǎn)的協(xié)議。商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)管理 ? 一、銀行負(fù)債的概念及其作用 ? 二、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù) ? 三、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)管理 一、商業(yè)銀行負(fù)債的概念及其作用 ? （一）銀行負(fù)債的概念及其特點(diǎn) ? （二）銀行負(fù)債的作用 （一）銀行負(fù)債的概念及其特點(diǎn)（ 1） ? 銀行負(fù)債是銀行在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中尚未償還的經(jīng)濟(jì)義務(wù) ? 存款性負(fù)債（被動(dòng)負(fù)債） ? 種類 ? 非存款性負(fù)債（主動(dòng)負(fù)債） ? 意義： ? 美國(guó)花旗銀行總經(jīng)理說(shuō)，負(fù)債好比企業(yè)經(jīng)營(yíng)中的原材料，企業(yè)沒(méi)有原材料無(wú)法進(jìn)行加工制作，銀行沒(méi)有負(fù)債則無(wú)法進(jìn)行信用活動(dòng) （一）銀行負(fù)債的概念及其特點(diǎn)（ 2） ? 特點(diǎn)： ? （ 1）它必須是現(xiàn)實(shí)的、優(yōu)先存在的經(jīng)濟(jì)義務(wù)，過(guò)去發(fā)生的、或已經(jīng)了結(jié)的經(jīng)濟(jì)義務(wù)、或?qū)?lái)可能發(fā)生的經(jīng)濟(jì)義務(wù)都不包括在內(nèi) ? （ 2）它的數(shù)量必須是可用貨幣計(jì)量的，一切不能用貨幣計(jì)量的經(jīng)濟(jì)義務(wù)不能稱之為銀行負(fù)債 ? （ 3）負(fù)債只能在償還后消失 （二）銀行負(fù)債的作用（ 1） 1．負(fù)債是銀行經(jīng)營(yíng)的先決條件 （ 1）負(fù)債規(guī)模的大小決定資產(chǎn)規(guī)模的大小，負(fù)債提供了銀行 96%的資金來(lái)源 （ 2）負(fù)債結(jié)構(gòu)，即負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)、利率結(jié)構(gòu)、幣種結(jié)構(gòu)等決定資產(chǎn)運(yùn)用的方向和結(jié)構(gòu)特征 （ 3）負(fù)債業(yè)務(wù)是銀行開(kāi)展中間業(yè)務(wù)的基礎(chǔ) （二）銀行負(fù)債的作用（ 2） ? 2．負(fù)債是保持銀行流動(dòng)性的手段 ? （ 1） 只有通過(guò)負(fù)債業(yè)務(wù)才能為銀行聚集大量的可用資金，滿足合理的貸款、提現(xiàn)、支付的需要 ? （ 2）負(fù)債水平?jīng)Q定銀行的盈利水平 ? 在資產(chǎn)價(jià)格水平一定的情況下，負(fù)債成本的高低決定銀行盈利水平的高低 ? 由于銀行利息收入只是工商企業(yè)利潤(rùn)的分割，銀行要獲取平均利潤(rùn)必須盡量擴(kuò)大負(fù)債規(guī)模，使資產(chǎn)總額幾倍于自有資本 （二）銀行負(fù)債的作用（ 3） ? 3．銀行負(fù)債是社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的強(qiáng)大推動(dòng)力 ? 銀行負(fù)債業(yè)務(wù)聚集社會(huì)閑散資金的功能，可以在社會(huì)資金總量不變的情況下擴(kuò)大社會(huì)生產(chǎn)資金的總量 ? 4．銀行負(fù)債構(gòu)成流通中的貨幣量 ? 流通中的貨幣量 = 現(xiàn)金 + 存款貨幣 ? 如果貸款增加了，存款沒(méi)有相應(yīng)的增加，會(huì)導(dǎo)致社會(huì)上現(xiàn)金流量的增加，穩(wěn)定銀行負(fù)債對(duì)穩(wěn)定社會(huì)貨幣流通量具有決定性的作用 5．負(fù)債是銀行同社會(huì)各界聯(lián)系的主要渠道 二、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù) ? （一）活期存款 ? （二）定期存款 ? （三）儲(chǔ)蓄存款 ? （四）非存款性借款 （一）活期存款（ 1） ? 定義： ? 也稱為支票存款，或交易帳戶存款，即為在交易活動(dòng)中可使用支票便利而辦理的存款 ? 可辦理活期存款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)：商業(yè)銀行，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu) ? 活期存款在總存款中的比例： 30%左右 （一）活期存款（ 2） ? 1．活期存款對(duì)商業(yè)銀行的意義 ? （ 1）由于其經(jīng)營(yíng)成本較高，銀行一般不對(duì)此項(xiàng)存款支付利息，可有效降低資金成本 ? （ 2）可以使用活期存款中形成的較穩(wěn)定的余額 ? （ 3）活期存款可以周轉(zhuǎn)使用 ? 支票在轉(zhuǎn)帳的過(guò)程中，實(shí)際上是存款在不同銀行間的周轉(zhuǎn)使用 ? （ 4）與客戶建立廣泛的聯(lián)系 （一）活期存款（ 3） ? 目前主要的活期存款種類 ? （ 1）支票存款，即居民和工商企業(yè)在銀行開(kāi)設(shè)的活期存款帳戶，主要是用于居民和工商企業(yè)完成其交易支付 ? 圍繞支票存款競(jìng)爭(zhēng)的焦點(diǎn)： ? 提高支付效率，及時(shí)迅速地兌現(xiàn)各種往來(lái)支票 ? 降低交易成本 ? 向客戶提供信貸承諾，保證其在需要資金時(shí)，可優(yōu)先獲得貸款支持 （一）活期存款（ 4） ? （ 2）可轉(zhuǎn)讓支付命令（ NOW帳戶） ? 產(chǎn)生： ? 1970 年美國(guó)馬薩諸塞州的一家儲(chǔ)蓄銀行，向該州金融管理當(dāng)局提交了一份申請(qǐng)書(shū)，申請(qǐng)準(zhǔn)許銀行的存款人使用可轉(zhuǎn)讓支付憑證，并替代存折提取存款 ? 1972 年該州法院認(rèn)可了這一申請(qǐng)， 1973 年美國(guó)國(guó)會(huì)批準(zhǔn)馬薩諸塞州和新罕布什爾州的全部?jī)?chǔ)蓄銀行、工商銀行、儲(chǔ)蓄與貸款協(xié)會(huì)以及一些合作銀行開(kāi)設(shè) NOW 帳戶。最低面值為 10 000美元，不可轉(zhuǎn)讓 ? （ 3）可轉(zhuǎn)讓定期存單，指按某一固定期限和利率存入銀行的資金可在市場(chǎng)上買賣的票證 ? 兩種類型： ? 浮動(dòng)利率可轉(zhuǎn)讓定期存單，利率按前一個(gè)月 1 年期國(guó)庫(kù)券的收益率的 70%計(jì)算，最小面值為 500元，投資者的收益若小于 1000美元，可免交利息所得稅 ? 10萬(wàn)美元以上的定期存單，主要購(gòu)買對(duì)象是企業(yè)，利率不受管制，存單可以轉(zhuǎn)讓 （二）定期存款（ 5） ? 意義： ? 一是可有效地吸收存款，解決資金來(lái)源和競(jìng)爭(zhēng)力的問(wèn)題 ? 二是其穩(wěn)定性比一般的定期存款要好，成為銀行從事期限較長(zhǎng)、收益較高的資產(chǎn)業(yè)務(wù)的重要資金來(lái)源 ? 三是發(fā)行可轉(zhuǎn)讓定期存單不必繳付存款準(zhǔn)備金 （二）定期存款（ 6） ? 可轉(zhuǎn)讓定期存單的投資對(duì)象：公司、養(yǎng)老基金、政府機(jī)構(gòu)和個(gè)人 ? 發(fā)行和認(rèn)購(gòu)的方式： ? 批發(fā)式：由發(fā)行機(jī)構(gòu)擬定發(fā)行總額、利率、面額等，預(yù)先公布，投資者認(rèn)購(gòu) ? 零售式：按投資者的需要，隨時(shí)發(fā)行，隨時(shí)認(rèn)購(gòu)，利率可商議 （二）定期存款（ 7） ? 可轉(zhuǎn)讓定期存單的創(chuàng)新形式 —— 滾動(dòng)存單式“卷布丁”的存款工具 ? 一是存單的平均期限為 2 — 5 年（ 24— 60 個(gè)月），由一組 6 個(gè)月的定期存單組成，存款者若選定期限，可通過(guò) 6 個(gè)月的定期存單連續(xù)展期完成 ?
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