某省農(nóng)村信用社經(jīng)營管理與風(fēng)險控制培訓(xùn)講義(文件)
【正文】 ? 資本性支出與集中采購管理體系 ? 《甘肅省農(nóng)村信用社資本性支出管理辦法》 ? 《甘肅省農(nóng)村信用社集中采購管理暫行辦法》 ? 會計業(yè)務(wù)管理體系 5/4/2023 銀行財務(wù)管理的變革 傳統(tǒng) — 粗放 先進 — 精細 技術(shù)進步 數(shù)據(jù)倉庫技術(shù) 金融數(shù)學(xué)模型 業(yè)務(wù)變革 監(jiān)管規(guī)則變化 內(nèi)部戰(zhàn)略轉(zhuǎn)變 二、 財務(wù)管理與激勵約束機制 ? 綜合經(jīng)營計劃與績效考核體系 ? （一）綜合經(jīng)營計劃 ? 業(yè)務(wù)計劃；財務(wù)計劃；資本性支出計劃 ? （二）關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)考核 ? 等級行社評定 ? 績效分配制度 二、 財務(wù)管理與激勵約束機制 ? —績效工資 ? （一）績效工資分配原則 ? 人均利潤、人均費用等指標(biāo) ? ? 重視經(jīng)營質(zhì)量，不良貸款絕對額下降、表外利息清收、非生息資產(chǎn)占比、成本收入比等指標(biāo) —績效工資 ? ? 績效工資分別與 日均存款、貸款增量、涉農(nóng)貸款增量、中間業(yè)務(wù)收入、有效發(fā)卡、高端對公客戶等指標(biāo) ? ? 單一客戶貸款集中度、資本充足率等指標(biāo) ? —績效工資 ? （二）計分規(guī)則 ? 2023年前，掛價值； 2023年改為百分制考核 ? （三）績效預(yù)留制度 ? 為實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，體現(xiàn)長期激勵約束，考核當(dāng)年人均績效薪酬超過 3萬元（含）且與上年相比績效薪酬增幅超過 35%的行社，建立獎金池制度。 客戶 客戶滿意度 柜員對外綜合服務(wù)質(zhì)量。 學(xué)習(xí)與發(fā)展 員工學(xué)習(xí)學(xué)分完成率 主要考核員工平均學(xué)習(xí)、培訓(xùn)時間。 ? ，反映各行社的價值創(chuàng)造水平。 ? 業(yè)務(wù)操作、管理流程等方面的內(nèi)部風(fēng)險控制案件防范等 ? （二）等級行評定得分 ? 等級行評定初評得分：內(nèi)部指標(biāo)得分 *95%+外部監(jiān)管指標(biāo)得分 *5% ? 內(nèi)部指標(biāo)得分 =效益得分 +經(jīng)營安全質(zhì)量指標(biāo)得分 +市場競爭指標(biāo)得分 +經(jīng)營執(zhí)行力指標(biāo)得分 +（ 8案件防范指標(biāo)扣減分）。 ? （五）等級行評定結(jié)果利用 ? 等級行評定結(jié)果按年進行，評定結(jié)果作為確定基本工資薪點值、領(lǐng)導(dǎo)班子薪酬和授權(quán)的重要依據(jù)之一。將科學(xué)財務(wù)管理貫穿于各項業(yè)務(wù)活動的始終，以財務(wù)收支管理為手段，以財務(wù)分析為依據(jù)，明確管理重點，從財務(wù)角度引導(dǎo)支持全省聯(lián)社科學(xué)發(fā)展和可持續(xù)發(fā)展。 第四部分：經(jīng)營管理與風(fēng)險防范 ? （ 4）規(guī)范管理原則。 ? 考核機制指標(biāo)設(shè)置 ? 擴張型 質(zhì)量型 效益型 價值型。 ? （ 5）有效控制原則。 ? （ 3）審慎管理原則。 ? 第四部分：經(jīng)營管理與風(fēng)險防范 第四部分：經(jīng)營管理與風(fēng)險防范 ? 農(nóng)村信用社經(jīng)營的優(yōu)勢 ： ? 農(nóng)村發(fā)展空間較大 ? 機制靈活 ? 惠農(nóng)政策支持 ? 財政、稅收優(yōu)惠 ? 網(wǎng)點遍布城鄉(xiāng) 第四部分：經(jīng)營管理與風(fēng)險防范 ? 農(nóng)村信用社經(jīng)營的不足： ? 經(jīng)營理念問題 ? 資產(chǎn)質(zhì)量問題 ? 合規(guī)風(fēng)險意識問題 ? 執(zhí)行力問題 ? 競爭日趨激烈 第四部分：經(jīng)營管理與風(fēng)險防范 ? 一、企業(yè)文化建設(shè)，內(nèi)部控制環(huán)境改善 ? 二、改革創(chuàng)新與可持續(xù)發(fā)展 ? 沒有改革創(chuàng)新就沒有發(fā)展！經(jīng)營存在的問題： ? 利潤來源存貸差 ? 產(chǎn)品少，競爭劣勢 ? 客戶少，發(fā)展根基不穩(wěn) ? 資金管理偏松，效益差 ? 收入陷進，影響職工積極性 ? 人員素質(zhì)，影響管理提升 第四部分：經(jīng)營管理與風(fēng)險防范 ? 三、信貸管理 ? 大額貸款 ? 社團貸款 ? 信托業(yè)務(wù) ? 表外業(yè)務(wù) 銀行承兌匯票 ? 信貸管理：有抵即貸、有押就放、壓力放貸、公司治理形同虛設(shè)。 ? 涉案金額在 5萬元 50萬元（不含）的案件為一般案件；涉案金額在 50萬元（含） 100萬元（不含）的案件為重大案件；涉案金額在 100萬元以上案件為特大案件。 ? 市場競爭能力，構(gòu)成的子指標(biāo)包括一般性存款占比、貸款占當(dāng)?shù)厥袌龇蓊~、中間業(yè)務(wù)收入等三個子指標(biāo)。 業(yè)務(wù)技能水平 包括系統(tǒng)操作、點鈔等。 內(nèi)部控制 工作質(zhì)量 反映柜員日常工作質(zhì)量。 5/4/2023 一個考核體系的實例 ——柜員 緯度 關(guān)鍵指標(biāo) 指標(biāo)釋義 財務(wù) 業(yè)務(wù)量 柜員在考核期內(nèi)經(jīng)手業(yè)務(wù)筆
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